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短期活动比率(摘要)
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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离职率 | ||||||
存货周转率 | ||||||
应收账款周转率 | ||||||
应付账款周转率 | ||||||
营运资金周转率 | ||||||
平均天数 | ||||||
库存周转天数 | ||||||
更多: 应收账款周转天数 | ||||||
运行周期 | ||||||
少: 应付账款周转天数 | ||||||
现金周转周期 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 存货周转率
- 数据显示,存货周转率在2020年至2022年间呈现小幅下降趋势,从6.26降至5.73。但在2023年和2024年,该比率有所回升,最终在2024年达到6.59,略高于2020年的水平。这表明库存管理效率在后期有所改善。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在2020年至2022年间持续下降,从4.5降至3.99。2023年出现小幅反弹至4.24,并在2024年进一步提升至4.53,恢复至2020年的水平。这可能反映了信用政策或收款效率的变化。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率在2020年至2022年间呈现下降趋势,从7.15降至5.85。2023年略有下降至5.76,但在2024年显著回升至6.82。这可能与供应商的付款条件或采购策略有关。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在2020年至2021年间略有上升,从9.72增至9.99。随后在2022年下降至9.41,并在2023年和2024年大幅下降至7.66和6.3。这表明营运资金的使用效率在后期有所降低。
- 库存周转天数
- 库存周转天数在2020年至2022年间持续增加,从58天增至64天。2023年略有下降至60天,并在2024年进一步下降至55天。这与存货周转率的变化趋势一致,表明库存持有时间在后期有所缩短。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2020年至2022年间持续增加,从81天增至91天。2023年略有下降至86天,并在2024年回落至81天,恢复至2020年的水平。这与应收账款周转率的变化趋势一致,表明收款周期在后期有所缩短。
- 运行周期
- 运行周期在2020年至2022年间持续增加,从139天增至155天。2023年略有下降至146天,并在2024年显著下降至136天。这反映了从采购到收款的整体周期在后期有所缩短。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数在2020年至2022年间持续增加,从51天增至62天。2023年略有增加至63天,但在2024年显著下降至54天。这与应付账款周转率的变化趋势一致,表明付款周期在后期有所缩短。
- 现金周转周期
- 现金周转周期在2020年至2022年间波动,从88天降至86天,然后升至93天。2023年显著下降至83天,并在2024年略有下降至82天。整体而言,现金周转周期相对稳定,但后期略有改善。
总体而言,数据显示在2020年至2024年期间,各项财务比率呈现出一定的波动和趋势。后期,库存管理和应收账款管理效率有所改善,而营运资金周转率则有所下降。需要进一步分析这些变化背后的原因,以评估其对整体财务状况的影响。
离职率
平均天数比率
存货周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
收入成本 | ||||||
库存 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
存货周转率1 | ||||||
基准 | ||||||
存货周转率工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
存货周转率 = 收入成本 ÷ 库存
= ÷ =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 收入成本
- 数据显示,收入成本在2020年至2024年期间呈现波动上升的趋势。从2020年的21000百万单位开始,在2021年略有下降至19271百万单位,随后在2022年回升至22930百万单位。2023年和2024年,收入成本显著增加,分别达到26572百万单位和28829百万单位。这表明成本控制可能面临挑战,或者公司业务规模的扩张导致了成本的整体增加。
- 库存
- 库存水平在2020年至2023年期间总体上呈上升趋势。从2020年的3354百万单位开始,库存逐渐增加至2023年的4387百万单位。然而,在2024年,库存略有下降至4375百万单位,可能表明公司采取了措施来优化库存管理,或者需求变化导致库存减少。
- 存货周转率
- 存货周转率在观察期内波动变化。2020年为6.26,2021年下降至5.89,2022年进一步下降至5.73。2023年略有回升至6.06,并在2024年显著提高至6.59。存货周转率的提高通常表明库存管理效率的提升,以及销售速度的加快。2024年的显著提升可能与库存水平的稳定以及销售策略的优化有关。整体来看,周转率的波动可能受到多种因素的影响,包括需求变化、供应链效率以及定价策略等。
综合来看,收入成本的上升趋势与库存水平的增加趋势在一定程度上相互关联。虽然库存周转率在2024年有所改善,但仍需持续关注成本控制和库存管理,以确保盈利能力和运营效率的持续提升。
应收账款周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
收入 | ||||||
应收账款减去呆账准备金 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
应收账款周转率1 | ||||||
基准 | ||||||
应收账款周转率工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应收账款周转率 = 收入 ÷ 应收账款减去呆账准备金
= ÷ =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 收入
- 数据显示,收入在2020年至2024年期间呈现增长趋势。2021年收入略有下降,但随后在2022年显著反弹,并在2023年和2024年继续增长。2024年的收入达到36289百万,是报告期内最高水平,表明业务规模持续扩大。
- 应收账款减去呆账准备金
- 应收账款余额在2020年至2024年期间总体上呈上升趋势。虽然2020年和2021年增长幅度较小,但2022年和2023年增长较为明显。2024年增长幅度放缓,但仍保持在8011百万的较高水平。应收账款的增加可能与收入增长相关,但也需要进一步分析以确定是否存在信用风险增加的迹象。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在报告期内波动。2020年为4.5,2021年下降至4.31,2022年进一步下降至3.99。2023年略有回升至4.24,并在2024年达到4.53,恢复至2020年的水平。周转率的波动可能反映了收款政策的变化、客户信用状况的变化或收入增长与应收账款增长速度之间的差异。2024年的周转率回升表明收款效率有所改善。
总体而言,数据显示该业务在收入方面表现出积极的增长势头。应收账款的增加需要持续关注,以确保其与收入增长保持合理比例,并有效管理信用风险。应收账款周转率的波动值得进一步调查,以了解其背后的原因并评估对财务状况的影响。
应付账款周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
收入成本 | ||||||
贸易应付账款 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
应付账款周转率1 | ||||||
基准 | ||||||
应付账款周转率工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应付账款周转率 = 收入成本 ÷ 贸易应付账款
= ÷ =
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 收入成本
- 数据显示,收入成本在2020年至2024年期间呈现波动上升的趋势。从2020年的21000百万单位到2021年下降至19271百万单位,随后在2022年回升至22930百万单位。2023年和2024年则分别录得26572百万单位和28829百万单位,表明收入成本在后期持续增长。这种增长可能与业务量的增加、原材料价格上涨或其他生产成本因素有关。
- 贸易应付账款
- 贸易应付账款在2020年至2023年期间持续增加,从2020年的2937百万单位增至2023年的4613百万单位。然而,在2024年,该数值略有下降至4230百万单位。应付账款的增加可能表明公司在采购方面获得了更长的信用期限,或者采购量有所增加。2024年的下降可能反映了更积极的应付账款管理,或者采购活动有所减少。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率在2020年至2023年期间呈现下降趋势。从2020年的7.15下降至2023年的5.76。这意味着公司支付应付账款的速度变慢。然而,在2024年,该比率回升至6.82。周转率的下降可能表明公司利用了更长的付款期限,以优化现金流。2024年的回升可能表明公司调整了应付账款管理策略,或者供应商的付款条件发生了变化。总体而言,该比率的波动可能与收入成本和贸易应付账款的变化相关联。
综合来看,数据显示收入成本呈现增长趋势,而应付账款周转率在波动中,与应付账款的金额变化相呼应。这些趋势可能需要进一步分析,以了解其对公司财务状况和运营效率的潜在影响。
营运资金周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
流动资产 | ||||||
少: 流动负债 | ||||||
营运资金 | ||||||
收入 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
营运资金周转率1 | ||||||
基准 | ||||||
营运资金周转率工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
营运资金周转率 = 收入 ÷ 营运资金
= ÷ =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 营运资金
- 数据显示,营运资金在观察期内呈现显著增长趋势。从2020年的2428百万单位到2024年的5759百万单位,营运资金几乎翻了一倍以上。2021年略有下降,但随后在2022年和2023年出现大幅增长,并在2024年继续保持增长势头。这表明公司在短期流动资产和流动负债的管理方面表现出积极的变化。
- 收入
- 收入同样呈现增长趋势,但增长速度相对较为平稳。从2020年的23601百万单位增长到2024年的36289百万单位,增长幅度约为53%。2022年收入增长较为显著,随后2023年和2024年继续保持增长,但增速有所放缓。这可能表明市场需求持续增长,但竞争压力或市场饱和度可能对增长速度产生影响。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在观察期内呈现下降趋势。从2020年的9.72下降到2024年的6.3。这意味着公司利用营运资金产生收入的效率在降低。虽然营运资金和收入都在增长,但营运资金的增长速度快于收入的增长速度。这可能表明公司在库存管理、应收账款回收或应付账款支付方面存在效率问题,或者公司战略性地增加了营运资金以支持未来的增长。
总体而言,数据显示公司在收入和营运资金方面均实现了增长。然而,营运资金周转率的下降值得关注,需要进一步分析以确定其根本原因,并采取相应的措施提高营运资金的使用效率。
库存周转天数
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 | ||||||
存货周转率 | ||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||
库存周转天数1 | ||||||
基准 (天数) | ||||||
库存周转天数工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 存货周转率
- 数据显示,存货周转率在2020年至2024年期间呈现波动趋势。2020年的存货周转率为6.26,随后在2021年和2022年分别下降至5.89和5.73。2023年出现小幅回升,达到6.06,并在2024年显著增长至6.59。整体而言,该比率在后期呈现上升趋势,表明存货销售效率有所提高。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系。数据显示,库存周转天数从2020年的58天逐渐增加至2022年的64天,表明存货的销售周期延长。2023年略有下降至60天,随后在2024年降至55天。这一变化与存货周转率的上升趋势相符,意味着存货的积压情况有所缓解,资金周转速度加快。
综合来看,数据显示在2022年之后,存货管理策略可能发生了积极变化,或者市场需求有所增加,导致存货销售效率提升。库存周转天数的下降进一步印证了这一观点。需要注意的是,这些趋势的持续性以及背后的具体原因,需要结合其他财务数据和行业信息进行更深入的分析。
应收账款周转天数
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 | ||||||
应收账款周转率 | ||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||
应收账款周转天数1 | ||||||
基准 (天数) | ||||||
应收账款周转天数工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ =
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 应收账款周转率
- 该比率在观察期内呈现波动趋势。2020年为4.5,2021年略有下降至4.31。2022年进一步下降至3.99,表明应收账款回收速度放缓。2023年出现回升,达到4.24。至2024年,该比率恢复至4.53,与2020年的水平相当。整体而言,该比率在过去五年内保持在4.0至4.5之间波动,但2022年的下降值得关注。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数与应收账款周转率呈反向关系。2020年为81天,2021年增加至85天,表明回收账款所需的时间略有延长。2022年进一步增加至91天,是观察期内最高值,意味着应收账款的回收效率显著降低。2023年有所改善,降至86天。2024年则降回81天,与2020年的水平一致。该数据表明,应收账款的回收周期在2022年面临挑战,随后在2023年和2024年有所改善。
综合来看,应收账款周转率和周转天数的变化趋势相互印证。2022年是观察期内的一个关键年份,应收账款回收效率明显下降,但随后在2023年和2024年有所恢复。需要进一步分析导致2022年效率下降的原因,例如信贷政策变化、客户付款行为变化或宏观经济因素等。
运行周期
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 | ||||||
库存周转天数 | ||||||
应收账款周转天数 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
运行周期1 | ||||||
基准 | ||||||
运行周期工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= + =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示,库存周转天数在2020年至2022年期间呈现上升趋势,从58天增加到64天。这表明库存积压情况有所加剧,或者销售速度相对放缓。然而,在2023年和2024年,库存周转天数开始下降,分别降至60天和55天。这可能意味着库存管理策略的调整,或者销售额的增长,从而加快了库存的周转速度。总体而言,该指标在后期呈现改善趋势。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2020年至2022年期间持续增加,从81天上升到91天。这可能表明收款效率降低,或者客户的付款周期延长。2023年略有下降至86天,但在2024年回落至81天,恢复至2020年的水平。这可能反映了收款政策的调整或客户信用状况的改善。该指标的波动性值得关注。
- 运行周期
- 运行周期,即从原材料采购到现金回笼的整个过程所需的时间,在2020年至2022年期间持续增长,从139天增加到155天。这表明整个运营流程效率降低。2023年运行周期略有下降至146天,而2024年则显著下降至136天。这可能得益于库存周转天数和应收账款周转天数的改善,从而缩短了整个运营周期。运行周期的下降通常被视为积极信号,表明运营效率的提升。
综合来看,数据显示在2022年达到一个峰值,随后在2023年和2024年呈现改善的趋势。库存周转天数和应收账款周转天数的下降,以及运行周期的缩短,都表明运营效率有所提高。然而,应收账款周转天数的波动性仍然需要持续关注,以确保收款效率的稳定。
应付账款周转天数
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 | ||||||
应付账款周转率 | ||||||
短期活动比率 (天数) | ||||||
应付账款周转天数1 | ||||||
基准 (天数) | ||||||
应付账款周转天数工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ =
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 应付账款周转率
- 数据显示,应付账款周转率在2020年至2023年期间呈现下降趋势。从2020年的7.15下降至2023年的5.76。这表明在这一时期内,公司支付应付账款的速度有所减缓。然而,在2024年,该比率显著回升至6.82,表明应付账款的支付速度有所加快。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数与应付账款周转率呈反向关系。数据显示,该指标在2020年至2023年期间持续增加,从2020年的51天增加到2023年的63天。这与应付账款周转率的下降趋势相符,意味着公司持有应付账款的时间更长。2024年,该指标降至54天,与应付账款周转率的回升相对应,表明公司缩短了应付账款的支付周期。
总体而言,数据显示在2020年至2023年期间,公司在管理应付账款方面可能面临挑战,导致支付周期延长。2024年的数据表明,公司可能采取了措施来改善应付账款的管理,从而加快了支付速度并缩短了支付周期。需要进一步分析以确定这些变化的原因,例如供应商谈判、现金流管理策略的改变或行业趋势的影响。
现金周转周期
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 | ||||||
库存周转天数 | ||||||
应收账款周转天数 | ||||||
应付账款周转天数 | ||||||
短期活动比率 | ||||||
现金周转周期1 | ||||||
基准 | ||||||
现金周转周期工业 | ||||||
能源 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= + – =
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示,库存周转天数在2020年至2022年期间呈现上升趋势,从58天增加到64天。这表明库存积压情况有所加剧,或者销售速度相对放缓。然而,在2023年和2024年,库存周转天数开始下降,分别降至60天和55天,表明库存管理效率有所改善,或者销售活动有所提振。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2020年至2022年期间持续增加,从81天上升到91天。这可能意味着收款速度变慢,或者信用政策有所放宽。2023年略有下降至86天,但在2024年回落至81天,与2020年持平,表明收款效率有所恢复。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数在2020年至2022年期间呈现小幅上升趋势,从51天增加到62天。这可能表明公司在延长付款期限,以改善现金流。2023年继续上升至63天,但在2024年显著下降至54天,表明公司可能调整了付款策略,或者与供应商达成了更优惠的付款条件。
- 现金周转周期
- 现金周转周期在2020年至2022年期间波动上升,从88天增加到93天。这表明将现金转化为收入再变回现金的时间变长,可能对流动性造成压力。2023年现金周转周期显著下降至83天,2024年略有上升至82天,整体趋势显示现金周转效率有所改善,但仍需持续关注。
总体而言,数据显示在2022年达到一些关键指标的峰值,随后在2023年和2024年出现改善的迹象。库存和应收账款周转天数的下降,以及应付账款周转天数的降低,都表明公司在运营效率和现金流管理方面取得了一定的进展。然而,持续监控这些指标的变化趋势,并进行深入分析,对于评估公司未来的财务状况至关重要。