财务报表分析和普通股估值

偿付能力比率分析

从融资来源的组合以及公司履行其长期债务和投资义务的能力方面审查 ConocoPhillips 的资本结构。

• 偿付能力比率（摘要）
• 债务与股东权益比率
• 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
• 债务与总资本比率
• 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
• 资产负债率
• 资产负债率（包括经营租赁负债）
• 财务杠杆率
• 利息覆盖率
• 固定费用覆盖率

资产负债表：负债和股东权益
季度数据

负债和股东权益报告了对资产和所有者出资的外部债权的主要类别和金额，以及其他内部产生的资本来源。

利润率分析
季度数据

衡量 ConocoPhillips 的收入相对于其收入和投资资本。

• 利润率（摘要）
• 营业利润率
• 净利率比率
• 股东权益比率回报率 （ROE）
• 资产收益率 （ROA）

损益表

损益表（损益表）报告 ConocoPhillips的业绩，即其经营活动的结果。

杜邦分析： ROE、ROA和净利润率的分解
季度数据

将 ConocoPhillips 的股本回报率、资产回报率和净利率率分解为其他财务比率的乘积的方法。

• 将 ROE 分解为两个部分
• 将 ROE 分解为三个组成部分
• 将 ROE 分解为五个组成部分
• 将 ROA 分解为两个部分
• 将 ROA 分解为四个组成部分
• 净利率比率分列

合计应计项目

财务报告质量与康菲石油公司报告财务报表反映其经营业绩的准确性及其对预测未来现金流量的有用性有关。
衡量 ConocoPhillips 收益的权责发生制部分的应计项目合计。

• 基于资产负债表的应计比率
• 基于现金流量表的应计比率

资产负债表结构：负债和股东权益

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

分析可报告的细分市场

ConocoPhillips 运营分为5个区段：阿拉斯加;下48州（L48）;加拿大;欧洲、中东和北非（EMENA）;以及亚太地区（AP）。

• 须申报分部利润率
• 应报告分部资产回报率
• 应报告分部资产周转率
• 须申报分部资本开支与折旧比率
• 销售和其他营业收入
• 折旧、损耗、摊销 （DD&A）
• 归属于康菲石油公司的净利润（亏损）
• 总资产
• 资本支出和投资

资产负债表：资产
季度数据

这些资产报告了康菲石油公司拥有或控制的资源的主要类别和数量。

利润率分析

衡量 ConocoPhillips 的收入相对于其收入和投资资本。

• 利润率（摘要）
• 营业利润率
• 净利率比率
• 股东权益比率回报率 （ROE）
• 资产收益率 （ROA）

债务分析

• 债务总额（账面价值）
• 债务总额（公允价值）
• 债务加权平均利率
• 产生的利息成本
• 利息覆盖率（调整后）

普通股估值比率
季度数据

相对估值技术通过将其与类似实体（如行业或部门）进行比较来确定 ConocoPhillips 的价值，这些相对比率将其股票价格与影响股票价值的相关变量（例如收益、账面价值和销售额）进行比较。

• 历史估值比率（摘要）
• 市净收入比 （P/E）
• 营业收入价格比 （P/OP）
• 市盈率 （P/S）
• 市净率 （P/BV）