现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
CoStar Group Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
|
截至 3 个月 |
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
|
|
净收入 |
100,520) | |
87,131) | |
124,372) | |
72,290) | |
83,473) | |
89,318) | |
92,900) | |
64,304) | |
61,148) | |
74,212) | |
35,789) | |
58,186) | |
60,360) | |
72,793) | |
87,927) | |
78,619) | |
63,248) | |
85,169) | |
83,509) | |
58,759) | |
43,835) | |
52,231) | |
|
|
折旧和摊销 |
26,063) | |
25,627) | |
27,902) | |
45,856) | |
31,937) | |
32,190) | |
37,168) | |
33,874) | |
33,106) | |
35,410) | |
33,033) | |
31,676) | |
27,979) | |
24,256) | |
23,930) | |
18,822) | |
18,754) | |
19,659) | |
19,743) | |
20,433) | |
20,584) | |
16,983) | |
|
|
递延佣金成本的摊销 |
23,378) | |
21,889) | |
20,709) | |
19,377) | |
18,413) | |
17,583) | |
16,663) | |
15,881) | |
15,530) | |
15,317) | |
15,499) | |
15,355) | |
14,915) | |
14,747) | |
14,232) | |
13,639) | |
13,143) | |
12,407) | |
12,071) | |
11,967) | |
12,269) | |
12,006) | |
|
|
优先票据折现摊销和发行成本 |
600) | |
597) | |
594) | |
593) | |
590) | |
588) | |
585) | |
583) | |
581) | |
578) | |
576) | |
574) | |
216) | |
292) | |
219) | |
219) | |
219) | |
219) | |
219) | |
221) | |
217) | |
219) | |
|
|
非现金租赁费用 |
7,378) | |
6,769) | |
15,381) | |
8,028) | |
7,543) | |
7,537) | |
7,367) | |
7,982) | |
6,653) | |
6,483) | |
7,525) | |
6,401) | |
6,139) | |
6,261) | |
6,379) | |
5,510) | |
5,662) | |
5,197) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
21,826) | |
20,045) | |
21,110) | |
18,138) | |
18,112) | |
17,847) | |
16,721) | |
16,299) | |
15,144) | |
15,545) | |
12,667) | |
16,730) | |
8,873) | |
15,180) | |
13,271) | |
13,139) | |
13,816) | |
12,029) | |
10,621) | |
8,953) | |
11,228) | |
10,412) | |
|
|
递延所得税净额 |
(4,082) | |
(2,907) | |
(9,527) | |
(6,730) | |
(4,735) | |
(10,211) | |
7,910) | |
6,326) | |
4,465) | |
5,464) | |
(18,342) | |
3,243) | |
744) | |
2,825) | |
(5,068) | |
6,929) | |
2,657) | |
3,702) | |
(3,978) | |
3,353) | |
2,440) | |
1,851) | |
|
|
信用损失费用 |
9,255) | |
4,683) | |
4,841) | |
6,578) | |
3,569) | |
3,321) | |
3,131) | |
1,711) | |
4,266) | |
1,820) | |
3,817) | |
5,707) | |
9,505) | |
6,183) | |
3,520) | |
2,234) | |
3,039) | |
2,185) | |
2,023) | |
1,662) | |
1,426) | |
1,431) | |
|
|
其他经营活动，净额 |
263) | |
277) | |
(665) | |
(625) | |
(1,119) | |
(30) | |
(664) | |
34) | |
112) | |
(136) | |
300) | |
236) | |
(789) | |
541) | |
105) | |
—) | |
—) | |
—) | |
73) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应收帐款 |
(8,444) | |
(32,157) | |
(10,226) | |
(2,859) | |
(19,594) | |
(13,724) | |
(11,915) | |
(9,189) | |
(917) | |
(7,609) | |
(1,987) | |
3,233) | |
(10,751) | |
(26,613) | |
3,783) | |
2,101) | |
(5,063) | |
(5,835) | |
(8,781) | |
(13,949) | |
(2,578) | |
(2,511) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
1,515) | |
(5,735) | |
(675) | |
(20,387) | |
3,537) | |
(385) | |
3,947) | |
(4,253) | |
(11,744) | |
(2,823) | |
(2,209) | |
(226) | |
2,533) | |
1,838) | |
(13,490) | |
(2,505) | |
1,545) | |
206) | |
1,301) | |
14,703) | |
(8,133) | |
(9,522) | |
|
|
递延佣金 |
(32,747) | |
(32,281) | |
(32,921) | |
(29,720) | |
(28,326) | |
(25,829) | |
(22,240) | |
(17,876) | |
(16,844) | |
(15,078) | |
(15,651) | |
(16,582) | |
(15,599) | |
(16,523) | |
(17,897) | |
(15,394) | |
(19,668) | |
(13,729) | |
(12,076) | |
(11,867) | |
(13,291) | |
(16,263) | |
|
|
应付账款和其他负债 |
68,153) | |
(13,731) | |
21,103) | |
(11,967) | |
46,679) | |
(32,581) | |
(2,139) | |
4,562) | |
30,577) | |
(63,051) | |
53,505) | |
9,548) | |
22,229) | |
15,564) | |
10,087) | |
(15,027) | |
7,623) | |
15,068) | |
(689) | |
3,176) | |
(20,907) | |
4,288) | |
|
|
租赁负债 |
(6,553) | |
(10,006) | |
(9,781) | |
(11,683) | |
(8,110) | |
(7,822) | |
(7,308) | |
(7,922) | |
(7,886) | |
(7,788) | |
(9,250) | |
(7,121) | |
(7,159) | |
(6,967) | |
(5,655) | |
(6,810) | |
(8,234) | |
(4,743) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应交所得税净额 |
(26,693) | |
39,609) | |
9,792) | |
(1,281) | |
(68,924) | |
41,154) | |
9,443) | |
(12,998) | |
(3,141) | |
12,556) | |
20,190) | |
(22,166) | |
10,704) | |
1,624) | |
(8,361) | |
13,361) | |
(13,888) | |
8,311) | |
9,632) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延收入 |
(4,924) | |
13,797) | |
2,297) | |
(4,032) | |
(3,897) | |
12,417) | |
1,596) | |
(348) | |
1,468) | |
14,680) | |
(4,935) | |
(6,380) | |
(4,745) | |
18,248) | |
(4,614) | |
1,892) | |
1,925) | |
8,708) | |
1,425) | |
3,908) | |
(2,726) | |
5,272) | |
|
|
其他资产 |
(344) | |
(391) | |
725) | |
(86) | |
2,244) | |
(666) | |
(2,652) | |
(41) | |
(82) | |
2,273) | |
241) | |
8,278) | |
(7,972) | |
1,215) | |
(605) | |
(279) | |
295) | |
(59) | |
(319) | |
48) | |
1,968) | |
(3,412) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除收购后 |
(10,037) |
|
(40,895) |
|
(19,686) |
|
(82,015) |
|
(76,391) |
|
(27,436) |
|
(31,268) |
|
(48,065) |
|
(8,569) |
|
(66,840) |
|
39,904) |
|
(31,416) |
|
(10,760) |
|
(11,614) |
|
(36,752) |
|
(22,661) |
|
(35,465) |
|
7,927) |
|
(9,507) |
|
(3,981) |
|
(45,667) |
|
(22,148) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
74,644) |
|
36,085) |
|
60,659) |
|
9,200) |
|
(2,081) |
|
41,389) |
|
57,613) |
|
34,625) |
|
71,288) |
|
13,641) |
|
94,979) |
|
48,506) |
|
56,822) |
|
58,671) |
|
19,836) |
|
37,831) |
|
21,825) |
|
63,325) |
|
31,265) |
|
42,608) |
|
2,497) |
|
20,754) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
175,164) |
|
123,216) |
|
185,031) |
|
81,490) |
|
81,392) |
|
130,707) |
|
150,513) |
|
98,929) |
|
132,436) |
|
87,853) |
|
130,768) |
|
106,692) |
|
117,182) |
|
131,464) |
|
107,763) |
|
116,450) |
|
85,073) |
|
148,494) |
|
114,774) |
|
101,367) |
|
46,332) |
|
72,985) |
|
|
|
出售和结算投资所得款项 |
—) | |
—) | |
864) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,259) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售不动产、设备及其他资产所得款项 |
—) | |
—) | |
25,063) | |
—) | |
5,019) | |
15) | |
367) | |
44) | |
201) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买列治文资产 |
(29,908) | |
(15,713) | |
(3,639) | |
(5,866) | |
(25,664) | |
—) | |
(141) | |
—) | |
(364) | |
(123,259) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买不动产、设备和其他资产 |
(4,884) | |
(3,917) | |
(14,915) | |
(12,913) | |
(18,330) | |
(12,416) | |
(43,687) | |
(8,440) | |
(2,474) | |
(10,619) | |
(6,210) | |
(29,355) | |
(5,649) | |
(7,133) | |
(2,035) | |
(29,775) | |
(4,958) | |
(9,429) | |
(7,831) | |
(5,950) | |
(7,234) | |
(8,617) | |
|
|
为收购而支付的现金，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
58) | |
—) | |
(6,331) | |
—) | |
(40,377) | |
(4,319) | |
(147,833) | |
(442) | |
(234,073) | |
(7,500) | |
(184,070) | |
(432) | |
(423,835) | |
—) | |
(13,721) | |
—) | |
(78,295) | |
—) | |
—) | |
(340,074) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(34,792) |
|
(19,630) |
|
7,431) |
|
(18,779) |
|
(45,306) |
|
(12,401) |
|
(83,838) |
|
(12,715) |
|
(150,470) |
|
(134,320) |
|
(240,283) |
|
(36,855) |
|
(189,719) |
|
2,694) |
|
(425,870) |
|
(29,775) |
|
(18,679) |
|
(9,429) |
|
(86,126) |
|
(5,950) |
|
(7,234) |
|
(348,691) |
|
|
|
长期债务收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
999,210) | |
—) | |
745,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付债券发行费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(900) | |
(15,747) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还长期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,155) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(745,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购限制性股票以履行预扣税款义务 |
(814) | |
(21,631) | |
(2,849) | |
(504) | |
(296) | |
(19,459) | |
(4,008) | |
(901) | |
(738) | |
(27,667) | |
(4,816) | |
(398) | |
(3,509) | |
(30,144) | |
(2,537) | |
(815) | |
(5,546) | |
(18,679) | |
(661) | |
(1,272) | |
(7,002) | |
(15,392) | |
|
|
股权发行所得款项，扣除交易成本 |
—) | |
—) | |
(470) | |
746,170) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(177) | |
1,690,148) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期权和员工购股计划的收益 |
10,444) | |
5,731) | |
2,763) | |
3,437) | |
3,635) | |
3,705) | |
3,021) | |
2,701) | |
3,200) | |
9,124) | |
2,111) | |
11,656) | |
6,218) | |
10,295) | |
2,110) | |
6,275) | |
4,634) | |
12,061) | |
1,303) | |
11,554) | |
3,598) | |
10,616) | |
|
|
其他筹资活动 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(354) | |
—) | |
(57) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,650) | |
—) | |
(1,534) | |
—) | |
(123) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
9,630) |
|
(15,900) |
|
(556) |
|
749,103) |
|
1,184) |
|
(15,754) |
|
(1,341) |
|
1,800) |
|
2,405) |
|
(18,543) |
|
(3,605) |
|
249,544) |
|
1,691,207) |
|
725,151) |
|
(1,961) |
|
5,460) |
|
(1,035) |
|
(6,618) |
|
642) |
|
10,282) |
|
(3,404) |
|
(4,776) |
|
|
|
外币汇率对现金和现金等价物的影响 |
(353) | |
(10) | |
1,599) | |
(1,465) | |
(2,251) | |
(581) | |
205) | |
(1,336) | |
242) | |
(606) | |
1,227) | |
19) | |
1,812) | |
(2,117) | |
1,180) | |
(328) | |
(364) | |
(46) | |
(660) | |
(191) | |
(845) | |
448) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
149,649) |
|
87,676) |
|
193,505) |
|
810,349) |
|
35,019) |
|
101,971) |
|
65,539) |
|
86,678) |
|
(15,387) |
|
(65,616) |
|
(111,893) |
|
319,400) |
|
1,620,482) |
|
857,192) |
|
(318,888) |
|
91,807) |
|
64,995) |
|
132,401) |
|
28,630) |
|
105,508) |
|
34,849) |
|
(280,034) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从财务数据中可以观察到，净收入在整个期间表现出较大的波动，但在2022年和2023年持续保持较高水平，显示公司在近期实现了显著的盈利增长。此外，2018年至2021年间，净收入存在一定的波动，尤其在2020年底出现较大变化，可能受宏观环境或行业特殊因素影响。
经营活动产生的现金净额总体呈上升趋势，尤其在2020年和2021年显著改善，显示公司经营现金流持续增长，反映出运营效率的提升以及收入质量的改善。2022年和2023年依然维持较高水平，验证其经营现金流的稳定性和健康性。
在投资方面，购买不动产、设备和其他资产支出较大，特别是在2020年和2021年，显示公司可能进行重资产投资以支持未来增长。同时，资本性支出和收购相关支出在部分时期显著增加，伴随投资活动产生的现金流为负，表明公司正处于扩张阶段，资本支出较多以支持其战略规划。
筹资活动方面，尤其是在2020年和2021年，股票发行和债务融资表现强劲，带来大量现金流入，支撑了总体现金流的增长。长短期债务的变动反映出公司在融资结构上的调整，债务的增加与偿还同步进行，显示公司在资本结构方面积极管理。此外，回购限制性股票行为表明公司在优化股权资本结构方面的策略性操作。
在财务结构层面，应付账款和其他负债波动较大，尤其在2020年二季度出现负值，可能受行业周期、应付账款管理策略以及流动性安排的影响。租赁负债的变动显示公司在租赁会计确认方面存在调整，尤其在2020年之后负债水平明显增加，反映租赁负债的增长与相关政策变化有关。
外币汇率影响方面，期间表现出一定的波动，但总体对现金流的影响不大，展现出公司在国际业务中的汇率风险管理能力。现金及现金等价物的净增加在2020年及之后表现出极大的波动，尤其2021年出现大幅增长，可能由融资活动或资产变现所驱动，显示公司在现金管理和资本运作方面具有较强的调配能力。
总体而言，近期公司财务表现较为强劲，盈利水平高企，经营现金流稳定，资本扩张力度加大，显示公司正处于积极的增长阶段。然而，投资支出和筹资成本的持续增加也提示其资金成本和财务杠杆的变化，未来需关注其持续盈利能力和现金流的合理性，以确保财务结构的稳健性和持续发展。
