流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

Diageo PLC、流动性比率

	2014年6月30日	2013年6月30日	2012年6月30日	2011年6月30日	2010年6月30日	2009年6月30日
流动资金比率	1.54	1.55	1.52	1.46	1.76	1.56
速动流动比率	0.60	0.73	0.63	0.68	0.84	0.69
现金流动比率	0.13	0.32	0.22	0.32	0.37	0.23

流动比率	描述	公司简介
流动资金比率	流动资产除以流动负债计算的流动性比率。	2012年至2013年， Diageo PLC 的流动资金比率有所改善，但随后在2013年至2014年略有恶化。
速动流动比率	流动性比率的计算公式为（现金加短期有价投资加应收账款）除以流动负债。	2012年至2013年， Diageo PLC 速通流动性比率有所改善，但随后在2013年至2014年显著恶化。
现金流动比率	流动性比率的计算公式为（现金加短期有价投资）除以流动负债。	2012年至2013年， Diageo PLC 的现金流动性比率有所改善，但随后在2013年至2014年显著恶化。

Diageo PLC、流动资金比率计算，与基准比较

	2014年6月30日	2013年6月30日	2012年6月30日	2011年6月30日	2010年6月30日	2009年6月30日
部分财务数据 (百万美元)
流动资产	12,614)	14,243)	11,795)	11,126)	10,700)	10,032)
流动负债	8,193)	9,188)	7,780)	7,637)	6,070)	6,446)
流动比率
流动资金比率¹	1.54	1.55	1.52	1.46	1.76	1.56
基准
流动资金比率竞争对手²
Altria Group Inc.	—	—	—	—	—	—
Coca-Cola Co.	—	—	—	—	—	—
Mondelēz International Inc.	—	—	—	—	—	—
PepsiCo Inc.	—	—	—	—	—	—

¹ 2014 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 12,614 ÷ 8,193 = 1.54

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

流动比率	描述	公司简介
流动资金比率	流动资产除以流动负债计算的流动性比率。	2012年至2013年， Diageo PLC 的流动资金比率有所改善，但随后在2013年至2014年略有恶化。

Diageo PLC、速效流动资金比率计算，与基准比较

	2014年6月30日	2013年6月30日	2012年6月30日	2011年6月30日	2010年6月30日	2009年6月30日
部分财务数据 (百万美元)
贸易应收账款	3,385)	3,409)	2,844)	2,332)	2,301)	2,535)
其他应收款	483)	399)	268)	420)	559)	404)
现金及现金等价物	1,050)	2,937)	1,750)	2,461)	2,236)	1,478)
快速资产总额	4,918)	6,745)	4,863)	5,213)	5,096)	4,417)

流动负债	8,193)	9,188)	7,780)	7,637)	6,070)	6,446)
流动比率
速动流动比率¹	0.60	0.73	0.63	0.68	0.84	0.69
基准
速动流动比率竞争对手²
Altria Group Inc.	—	—	—	—	—	—
Coca-Cola Co.	—	—	—	—	—	—
Mondelēz International Inc.	—	—	—	—	—	—
PepsiCo Inc.	—	—	—	—	—	—

¹ 2014 计算
速动流动比率 = 快速资产总额 ÷ 流动负债
= 4,918 ÷ 8,193 = 0.60

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

流动比率	描述	公司简介
速动流动比率	流动性比率的计算公式为（现金加短期有价投资加上应收账款）除以流动负债。	2012年至2013年， Diageo PLC 速通流动性比率有所改善，但随后在2013年至2014年显著恶化。

Diageo PLC、现金流动比率计算，与基准比较

	2014年6月30日	2013年6月30日	2012年6月30日	2011年6月30日	2010年6月30日	2009年6月30日
部分财务数据 (百万美元)
现金及现金等价物	1,050)	2,937)	1,750)	2,461)	2,236)	1,478)
现金资产总额	1,050)	2,937)	1,750)	2,461)	2,236)	1,478)

流动负债	8,193)	9,188)	7,780)	7,637)	6,070)	6,446)
流动比率
现金流动比率¹	0.13	0.32	0.22	0.32	0.37	0.23
基准
现金流动比率竞争对手²
Altria Group Inc.	—	—	—	—	—	—
Coca-Cola Co.	—	—	—	—	—	—
Mondelēz International Inc.	—	—	—	—	—	—
PepsiCo Inc.	—	—	—	—	—	—

¹ 2014 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 1,050 ÷ 8,193 = 0.13

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

流动比率	描述	公司简介
现金流动比率	流动性比率的计算公式为（现金加短期有价投资）除以流动负债。	2012年至2013年， Diageo PLC 的现金流动性比率有所改善，但随后在2013年至2014年显著恶化。

Diageo PLC (NYSE:DEO)

流动性比率分析