流动性比率分析
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流动性比率（摘要）
PepsiCo Inc.、流动性比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现相对稳定的趋势。2021年为0.83，随后下降至2022年的0.8，之后在2023年小幅回升至0.85。2024年略有下降至0.82，并在2025年再次回升至0.85。整体而言，该比率维持在0.8到0.85之间，表明短期偿债能力处于相对稳定的水平。需要注意的是，该比率低于1，意味着短期负债略高于短期资产，可能存在一定的流动性风险，但波动幅度不大，风险可控。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内呈现上升趋势。从2021年的0.56逐步上升至2023年的0.66。2024年略有下降至0.62，随后在2025年回升至0.64。该比率的提升表明企业排除存货影响后的短期偿债能力增强。虽然该比率仍低于1，但上升趋势表明企业在短期内应对紧急情况的能力有所改善。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的波动较为明显。2021年为0.23，2022年下降至0.2。2023年显著提升至0.32，但随后在2024年和2025年分别下降至0.29。该比率反映了企业用现金偿还短期负债的能力。虽然2023年有所改善，但后续两年维持在较低水平，表明企业现金流对短期负债的覆盖能力相对较弱，可能需要关注现金流管理。
总体而言，各项流动性比率的变化趋势表明企业短期偿债能力在观察期内保持相对稳定，但现金流方面仍需关注。速动流动性比率的上升是一个积极信号，但流动资金比率和现金流动比率的波动需要进一步分析，以评估潜在的流动性风险。
流动资金比率
PepsiCo Inc.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月27日 | 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | ||||||
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 必需消费品 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25).
1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2021年至2025年期间呈现波动增长的趋势。从2021年的21783百万单位到2022年略有下降至21539百万单位，随后在2023年显著增长至26950百万单位。2024年略有回落至25826百万单位，但在2025年再次增长至27949百万单位。总体而言，流动资产规模呈现扩张态势。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间持续增加。从2021年的26220百万单位开始，逐年增长至2022年的26785百万单位，2023年的31647百万单位，2024年的31536百万单位，最终在2025年达到32764百万单位。虽然2024年增长幅度较小，但整体趋势表明流动负债的规模在不断扩大。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内保持在相对稳定的水平，但存在一定波动。2021年的比率为0.83，2022年下降至0.80，2023年回升至0.85，2024年略微下降至0.82，并在2025年再次回升至0.85。尽管存在波动，但该比率始终低于1，表明短期偿债能力可能存在一定压力。流动资产的增长速度未能完全抵消流动负债的增长，导致比率的稳定但较低水平。
综合来看，数据显示流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动负债的增长速度略快于流动资产。这导致流动资金比率维持在较低水平，需要持续关注短期偿债风险。流动资产的波动性表明公司资产配置和运营策略可能存在调整，值得进一步分析。
速动流动性比率
PepsiCo Inc.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月27日 | 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 短期投资 | ||||||
| 应收账款和票据净额 | ||||||
| 速动资产合计 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | ||||||
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 必需消费品 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25).
1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现增长趋势。从2021年到2023年，速动资产合计显著增加，从14668百万增长至20818百万。2024年略有下降至19599百万，但在2025年再次回升至21036百万。总体而言，速动资产合计保持了相对稳定的增长态势。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现增长趋势，但增长速度相对平稳。从2021年的26220百万增长至2025年的32764百万。虽然每年都有增长，但增幅相对较小，且在2024年增长幅度有所放缓。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了短期偿债能力。该比率从2021年的0.56逐步上升至2023年的0.66，表明短期偿债能力有所增强。2024年略有下降至0.62，但在2025年回升至0.64。整体来看，速动流动性比率在观察期内保持在0.56到0.66之间，表明短期偿债能力相对稳定，且有改善的趋势。速动资产合计的增长以及流动负债的相对平稳增长共同推动了速动流动性比率的提升。
综上所述，数据显示该实体在观察期内保持了稳健的财务状况。速动资产的增长和流动负债的相对稳定共同支撑了短期偿债能力的提升。虽然存在一些波动，但整体趋势表明财务状况良好。
现金流动比率
PepsiCo Inc.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2025年12月27日 | 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||
| 短期投资 | ||||||
| 现金资产总额 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | ||||||
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | ||||||
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 必需消费品 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25).
1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。2022年出现显著下降，随后在2023年大幅增长，达到最高点。2024年和2025年则呈现小幅下降，但仍高于2021年的水平。这种波动可能反映了公司在不同时期内的投资、融资和运营活动。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内持续增加。虽然增长速度在不同年份有所差异，但总体趋势是上升的。2023年增长最为显著，随后增长速度放缓。流动负债的增加可能与公司业务扩张、运营成本上升或短期融资需求增加有关。
- 现金流动比率
- 现金流动比率反映了公司偿还短期债务的能力。该比率在观察期内波动较小，但整体水平较低。2021年为0.23，2022年降至0.2，2023年回升至0.32，随后在2024年和2025年稳定在0.29左右。虽然2023年有所改善，但该比率仍然表明公司短期偿债能力相对较弱。需要注意的是，现金流动比率低于1可能意味着公司面临短期流动性风险。
综合来看，数据显示公司现金资产总额波动较大，流动负债持续增加，而现金流动比率整体较低。这些趋势表明公司在资金管理方面可能面临一些挑战，需要密切关注现金流状况和短期偿债能力。