长期活动比率分析
活动比率衡量公司执行日常任务的效率，例如应收账款的收集和库存管理。
长期活动比率（摘要）
PepsiCo Inc.、长期活动比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26).
根据提供的年度财务数据，可以观察到以下几个主要趋势和特征：
- 固定资产周转率净额
- 该指标在2020年至2022年间保持相对稳定且呈现出增长的趋势，从3.29逐步提升至3.56，显示公司在固定资产利用方面的效率有所改善。然而，从2022年到2024年，指标逐年下降，分别为3.38和3.28，暗示固定资产的周转效率有所减弱，可能受到资产规模扩大或利用率下降的影响。
- 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
- 该指标表现出类似的趋势，2020年到2022年逐步提升，从3.05增加至3.24，表现出资产使用效率的改善。但在2023年和2024年，数值分别回落至3.05和2.93，指示整体资产利用效率出现下滑。这可能反映经营租赁和使用权资产的增加未能带来预期的效率提升，或资产利用达到了瓶颈。
- 总资产周转率
- 总资产周转率在2020年至2022年持续上升，从0.76增长至0.94，展现公司资产利用效率的持续改善。进入2023年和2024年后，该比率略微下降至0.91和0.92，但总体仍保持较高水平，表明公司在资产管理方面保持良好的效率，未出现明显退步。
- 股东权益周转率
- 该指标在2020年为5.23，随后略有下降至2021年的4.95，但在2022年又回升到5.04，2023年和2024年则维持在4.94和5.09左右，显示公司股东权益的利用较为稳定，波动不大。总体来看，股东权益的周转效率基本保持在较高水平，反映出公司在股东权益管理方面较为稳健。
综上所述，指标表现出公司在早期几年中资产周转效率的逐步改善，尤其是总资产周转率的提升较为明显。然而，自2022年起，固定资产相关的比率指标出现回落，预示资产利用效率有所减弱，可能因为资产规模扩大或资产结构调整所引起。股东权益周转率总体稳定，显示公司股东权益的利用保持较好状态。这些趋势反映公司在资产管理和运营效率方面存在一定的变化，需要进一步关注其资产结构调整和资源配置策略的影响。
固定资产周转率净额
PepsiCo Inc.、固定资产净周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 不动产、厂房及设备净额 | 28,008) | 27,039) | 24,291) | 22,407) | 21,369) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产周转率净额1 | 3.28 | 3.38 | 3.56 | 3.55 | 3.29 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产周转率净额竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.57 | 4.95 | 4.37 | 3.90 | 3.06 | |
| Mondelēz International Inc. | 3.84 | 3.72 | 3.49 | 3.32 | 2.94 | |
| Philip Morris International Inc. | 5.18 | 4.68 | 4.73 | 5.09 | 4.51 | |
| 固定资产周转率净额扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | 3.87 | 3.90 | 3.86 | 3.78 | 3.34 | |
| 固定资产周转率净额工业 | ||||||
| 必需消费品 | 5.04 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | 4.37 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26).
1 2024 计算
固定资产周转率净额 = 净收入 ÷ 不动产、厂房及设备净额
= 91,854 ÷ 28,008 = 3.28
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从年度数据分析来看，公司的净收入在五个财务年度中呈现持续增长的趋势。具体而言，净收入由2020年的70,372百万逐步上升到2024年的91,854百万，累计增长超过30%。这种增长趋势表明公司在营业收入方面表现稳健，市场份额可能持续扩大，或者公司有效提升了销售、市场拓展和产品组合的效率。
不动产、厂房及设备净额也表现出逐年增长的态势，从2020年的21,369百万增加至2024年的28,008百万，总体增长约30%。该趋势显示公司在资本支出方面持续投入，可能用于扩建生产能力、优化运营基础设施，或替换老旧资产以保持竞争力。这也反映了公司对未来持续运营和扩大产能的投资意愿。
关于固定资产周转率净额指标，其在2020年至2022年间略有提升，从3.29到3.56，显示资产利用效率逐步增强，但在2023年降至3.38后，2024年进一步下降至3.28。这一变化可能表明公司在资产管理和效率方面遇到一定挑战，或者新增资产未能立即转化为等比例的收入增长。需要关注资产管理策略的优化，以确保资产利用效率得到持续提升。
综上所述，该公司在过去五年中显示出稳健的收入增长和资本投入，同时面临资产利用效率方面略有波动的情况。未来，持续关注资产管理效率及优化资本配置，将有助于公司保持增长动力和提升整体运营绩效。
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
PepsiCo Inc.、固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）计算，与基准测试的比较
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 不动产、厂房及设备净额 | 28,008) | 27,039) | 24,291) | 22,407) | 21,369) | |
| 经营租赁使用权资产 | 3,383) | 2,905) | 2,373) | 2,020) | 1,670) | |
| 不动产、厂房及设备净额（包括经营租赁、使用权资产） | 31,391) | 29,944) | 26,664) | 24,427) | 23,039) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）1 | 2.93 | 3.05 | 3.24 | 3.25 | 3.05 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.10 | 4.33 | 3.82 | 3.41 | 2.68 | |
| Mondelēz International Inc. | 3.56 | 3.47 | 3.25 | 3.10 | 2.75 | |
| Philip Morris International Inc. | 4.80 | 4.32 | 4.35 | 4.69 | 4.06 | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | 3.49 | 3.53 | 3.51 | 3.45 | 3.05 | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）工业 | ||||||
| 必需消费品 | 4.57 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | 3.90 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26).
1 2024 计算
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产） = 净收入 ÷ 不动产、厂房及设备净额（包括经营租赁、使用权资产）
= 91,854 ÷ 31,391 = 2.93
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的年度财务数据，可以观察到公司在五个财务指标上的一些明显趋势和特征。首先，净收入表现出持续增长的态势。从2020年的70,372百万逐步上升至2024年的91,854百万，整体呈稳健上扬的趋势，显示公司营业收入在过去几年中保持增长动力。同时，2023年和2024年的收入增长速度有所放缓，但总体仍保持正向增长，表明企业收入结构较为稳定或受益于市场拓展与产品创新等因素。
在不动产、厂房及设备净额方面，数值逐年增加，从2020年的23,039百万增长至2024年的31,391百万。这一持续增长表明公司在资本支出方面持续投入，可能用于扩展生产能力、改善基础设施或优化资产配置，反映出公司对未来增长的信心和积极布局。
就固定资产净周转率来看，指标自2020年的3.05逐步上升至2022年的3.24后，在2023年下降至3.05，随后在2024年进一步下降至2.93。这一趋势表明，虽然公司资产规模逐年扩大，但资产利用效益略有波动。2022年前，固定资产的周转率保持相对稳定，表明资产利用效率较高。随后几年，周转率出现下降，可能意味着资产在某些时期使用效率有所降低，或者新的资产投入尚未完全体现出产能利用率的提升。
总体来看，公司的收入和资产投资都表现出稳健的增长态势，但固定资产周转率的波动提示管理层在资产利用方面可能需要持续优化。同时，持续增加的资产规模对公司的财务结构和运营效率提出了更高的管理要求，以确保资产投入能带来相应的收益提升。未来，关注资产管理效率的提升或许对公司持续盈利能力具有正面影响。
总资产周转率
PepsiCo Inc.、总资产周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 总资产 | 99,467) | 100,495) | 92,187) | 92,377) | 92,918) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 总资产周转率1 | 0.92 | 0.91 | 0.94 | 0.86 | 0.76 | |
| 基准 | ||||||
| 总资产周转率竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.41 | 0.38 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.53 | 0.50 | 0.44 | 0.43 | 0.39 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.61 | 0.54 | 0.51 | 0.76 | 0.64 | |
| 总资产周转率扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | 0.65 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.54 | |
| 总资产周转率工业 | ||||||
| 必需消费品 | 1.56 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | 1.32 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26).
1 2024 计算
总资产周转率 = 净收入 ÷ 总资产
= 91,854 ÷ 99,467 = 0.92
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析所提供的财务数据后，可以观察到公司在五个年度期间内呈现出若干明显的趋势和变化。这些趋势反映了公司的运营状况、资产管理效率以及整体财务表现的发展动态。
- 净收入趋势
- 公司的净收入呈现持续增长的趋势，从2020年的7,037.2百万逐步上升至2024年的9,184.3百万，增长幅度明显。这表明公司在收入规模方面保持稳健的扩张，反映出其市场份额的扩大或销售额的提升。此外，年度增长具有一定的连续性，显示公司业务的稳定性和盈利能力的增强。
- 总资产变化
- 总资产在过去五年中整体保持相对稳定，变化幅度较小，从2020年的92,918百万到2024年的99,467百万，略有增长。期间出现的波动可能源于资产结构调整或外部市场因素，但整体趋势趋于稳中有升，显示公司的资产规模总体稳定且略有扩大。
- 总资产周转率表现
- 总资产周转率在五年间显示出逐步提高的趋势，从2020年的0.76增长到2024年的0.92，表明公司在资产管理和利用效率方面持续提升。较高的资产周转率意味着公司利用资产创造收入的能力增强，有助于提高整体运营效率和盈利水平。这一趋势与净收入的增长相配合，显示公司在资产投入与产出之间实现了更好的平衡。
综上所述，所分析的财务指标共同揭示出公司整体表现向好，展现出稳健的收入增长、资产管理效率提升以及良好的资产规模控制能力。未来趋势若能持续保持，或将为公司的财务稳定性和持续增长提供有力支撑。同时，持续关注资产效率及盈利能力的优化，将是公司未来财务策略的重要方向。
股东权益周转率
PepsiCo Inc.、股东权益周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 百事公司普通股股东权益合计 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 股东权益周转率1 | 5.09 | 4.94 | 5.04 | 4.95 | 5.23 | |
| 基准 | ||||||
| 股东权益周转率竞争 对手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.89 | 1.76 | 1.78 | 1.68 | 1.71 | |
| Mondelēz International Inc. | 1.35 | 1.27 | 1.17 | 1.02 | 0.96 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 股东权益周转率扇形 | ||||||
| 食品、饮料和烟草 | 3.67 | 3.39 | 3.26 | 3.12 | 3.32 | |
| 股东权益周转率工业 | ||||||
| 必需消费品 | 5.66 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | 4.98 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26).
1 2024 计算
股东权益周转率 = 净收入 ÷ 百事公司普通股股东权益合计
= 91,854 ÷ 18,041 = 5.09
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据来看，公司的年度净收入呈现出持续增长的趋势，涵盖2020年至2024年，净收入由70,372百万美元增长至91,854百万美元，累计增长率超过30%。这一趋势显示公司在过去几年中实现了稳定的收入增长，可能得益于其产品组合的优化、市场份额的扩大或者品牌影响力的增强。值得注意的是，虽然增长速度有所放缓，但整体仍保持正向发展态势。
股东权益总额在同期内亦表现出增长，分别由13,454百万美元增加至18,041百万美元，增长幅度显著。这表明公司在盈利能力增强的同时，可能也通过权益融资或积累利润增加了股东权益，为未来的资本运作提供了财务基础。此外，股东权益的持续增长反映出公司财务结构依然稳健，资本积累能力较强。
股东权益周转率在2020年至2024年间的数值波动较小，从5.23略略下降至4.94，随后又上升至5.09。总体来看，该比率基本处于一个稳定的区间，表明公司资产利用效率保持较为平衡。短期的波动可能受不同时间段的市场或经营环境变化影响，但整体的趋势指向公司在资产管理方面表现较为稳健，没有出现显著的效率下降。
综合分析，这些财务指标表明公司在过去几年中实现了收入和资本的持续增长，财务结构稳健，资产利用效率保持良好。未来的持续增长可能需要关注市场环境、成本控制及盈利能力的保障，以确保公司财务表现的持续坚韧。