现金流量表提供有关会计期间公司现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供的现金流量、投资活动提供的现金流量和融资活动提供的现金流量（用于）三部分组成。
PepsiCo Inc.、合并现金流量表
百万美元
|
截至12个月 |
2023年12月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
2021年12月25日 |
|
2020年12月26日 |
|
2019年12月28日 |
|
|
|
净收入 |
9,155) | |
8,978) | |
7,679) | |
7,175) | |
7,353) | |
|
|
折旧和摊销 |
2,948) | |
2,763) | |
2,710) | |
2,548) | |
2,432) | |
|
|
与 Juice 交易相关的收益 |
—) | |
(3,321) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
减值和其他费用 |
1,230) | |
3,618) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
产品召回相关影响 |
136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
经营租赁使用权资产摊销 |
570) | |
517) | |
505) | |
478) | |
412) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
380) | |
343) | |
301) | |
264) | |
237) | |
|
|
重组和减值费用 |
445) | |
411) | |
247) | |
289) | |
370) | |
|
|
重组费用的现金支付 |
(434) | |
(224) | |
(256) | |
(255) | |
(350) | |
|
|
收购和资产剥离相关费用 |
41) | |
80) | |
(4) | |
255) | |
55) | |
|
|
收购和资产剥离相关费用的现金支付 |
(41) | |
(46) | |
(176) | |
(131) | |
(10) | |
|
|
养老金和退休人员医疗计划费用 |
150) | |
419) | |
123) | |
408) | |
519) | |
|
|
养老金和退休人员医疗计划供款 |
(410) | |
(384) | |
(785) | |
(562) | |
(716) | |
|
|
递延所得税和其他税费和抵免 |
(271) | |
(873) | |
298) | |
361) | |
453) | |
|
|
与TCJ法案相关的税务费用（福利） |
—) | |
86) | |
190) | |
—) | |
(8) | |
|
|
与TCJ法案相关的纳税 |
(309) | |
(309) | |
(309) | |
(78) | |
(423) | |
|
|
应收账款和票据 |
(793) | |
(1,763) | |
(651) | |
(420) | |
(650) | |
|
|
库存 |
(261) | |
(1,142) | |
(582) | |
(516) | |
(190) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
(13) | |
118) | |
159) | |
26) | |
(87) | |
|
|
应付账款和其他流动负债 |
420) | |
1,842) | |
1,762) | |
766) | |
735) | |
|
|
应缴所得税 |
310) | |
57) | |
30) | |
(159) | |
(287) | |
|
|
资产和负债的变化 |
(337) |
|
(888) |
|
718) |
|
(303) |
|
(479) |
|
|
|
其他，净值 |
189) | |
(359) | |
375) | |
164) | |
(196) | |
|
|
经营活动提供的现金净额 |
13,442) |
|
10,811) |
|
11,616) |
|
10,613) |
|
9,649) |
|
|
|
资本支出 |
(5,518) | |
(5,207) | |
(4,625) | |
(4,240) | |
(4,232) | |
|
|
出售财产、厂房和设备 |
198) | |
251) | |
166) | |
55) | |
170) | |
|
|
收购，扣除收购现金、对非受控关联公司的投资以及购买无形资产和其他资产 |
(314) | |
(873) | |
(61) | |
(6,372) | |
(2,717) | |
|
|
与 Juice 交易相关的收益 |
—) | |
3,456) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他资产剥离、出售对非受控关联公司的投资和其他资产 |
75) | |
49) | |
169) | |
4) | |
253) | |
|
|
短期投资，原始期限超过三个月，购买 |
(555) | |
(291) | |
—) | |
(1,135) | |
—) | |
|
|
短期投资，原始期限超过三个月，到期 |
556) | |
150) | |
1,135) | |
—) | |
16) | |
|
|
短期投资，原始期限超过三个月，销售 |
12) | |
—) | |
—) | |
—) | |
62) | |
|
|
短期投资，原始期限不超过三个月，净额 |
3) | |
24) | |
(58) | |
27) | |
19) | |
|
|
其他投资，净值 |
48) | |
11) | |
5) | |
42) | |
(8) | |
|
|
用于投资活动的现金净额 |
(5,495) |
|
(2,430) |
|
(3,269) |
|
(11,619) |
|
(6,437) |
|
|
|
发行长期债务所得款项 |
5,482) | |
3,377) | |
4,122) | |
13,809) | |
4,621) | |
|
|
长期债务的偿还 |
(3,005) | |
(2,458) | |
(3,455) | |
(1,830) | |
(3,970) | |
|
|
债务赎回/现金要约收购 |
—) | |
(1,716) | |
(4,844) | |
(1,100) | |
(1,007) | |
|
|
短期借款，原始期限超过三个月，收益 |
5,428) | |
1,969) | |
8) | |
4,077) | |
6) | |
|
|
短期借款，原始期限超过三个月，还款 |
(3,106) | |
(1,951) | |
(397) | |
(3,554) | |
(2) | |
|
|
短期借款，原始期限不超过三个月，净额 |
(29) | |
(31) | |
434) | |
(109) | |
(3) | |
|
|
与购置有关的或有对价的支付 |
—) | |
—) | |
(773) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(6,682) | |
(6,172) | |
(5,815) | |
(5,509) | |
(5,304) | |
|
|
股票回购，普通股 |
(1,000) | |
(1,500) | |
(106) | |
(2,000) | |
(3,000) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
116) | |
138) | |
185) | |
179) | |
329) | |
|
|
转换的限制性股票单位 （RSU） 和绩效股票单位 （PSU） 的预扣税支付 |
(140) | |
(107) | |
(92) | |
(96) | |
(114) | |
|
|
其他融资 |
(73) | |
(72) | |
(47) | |
(48) | |
(45) | |
|
|
融资活动提供的（用于）现金净额 |
(3,009) |
|
(8,523) |
|
(10,780) |
|
3,819) |
|
(8,489) |
|
|
|
汇率变动对现金及现金等价物和受限现金的影响 |
(277) | |
(465) | |
(114) | |
(129) | |
78) | |
|
|
现金及现金等价物和限制性现金净增加（减少） |
4,661) |
|
(607) |
|
(2,547) |
|
2,684) |
|
(5,199) |
|
|
|
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
5,100) | |
5,707) | |
8,254) | |
5,570) | |
10,769) | |
|
|
现金及现金等价物和限制性现金，年末 |
9,761) |
|
5,100) |
|
5,707) |
|
8,254) |
|
5,570) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-25), 10-K (报告日期： 2020-12-26), 10-K (报告日期： 2019-12-28).
| 现金流量表构成部分 |
描述 |
公司简介 |
| 经营活动提供的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2021年至2022年， PepsiCo Inc. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，超过了2021年的水平。 |
| 用于投资活动的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2021年至2022年，用于 PepsiCo Inc. 投资活动的现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。 |
| 融资活动提供的（用于）现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。融资活动现金流包括从业主那里获得资源，并为他们提供投资回报和投资回报;借款和偿还借款，或清偿债务;以及以长期信贷方式获得和支付从债权人处获得的其他资源。 |
2021年至2022年以及2022年至2023年， PepsiCo Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所增加。 |
