现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Coca-Cola Co.、 合并现金流量表
以百万计
|
截至12个月 |
2023年12月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
|
|
合并净利润 |
10,703) | |
9,571) | |
9,804) | |
7,768) | |
8,985) | |
|
|
折旧和摊销 |
1,128) | |
1,260) | |
1,452) | |
1,536) | |
1,365) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
254) | |
356) | |
337) | |
126) | |
201) | |
|
|
递延所得税 |
(2) | |
(122) | |
894) | |
(18) | |
(280) | |
|
|
股本收益，扣除股利 |
(1,019) | |
(838) | |
(615) | |
(511) | |
(421) | |
|
|
外币调整 |
175) | |
203) | |
86) | |
(88) | |
91) | |
|
|
重大（收益）损失，净额 |
(492) | |
(129) | |
(1,365) | |
(914) | |
(467) | |
|
|
其他运营费用 |
1,741) | |
1,086) | |
506) | |
556) | |
127) | |
|
|
其他项目 |
(43) | |
236) | |
201) | |
699) | |
504) | |
|
|
贸易应收账款（增加）减少 |
(2) | |
(69) | |
(225) | |
882) | |
(158) | |
|
|
（增加）库存减少 |
(597) | |
(960) | |
(135) | |
99) | |
(183) | |
|
|
预付费用和其他资产（增加）减少 |
(323) | |
225) | |
(241) | |
78) | |
(87) | |
|
|
应付账款和应计费用增加（减少） |
841) | |
759) | |
2,843) | |
(860) | |
1,318) | |
|
|
应计所得税的增加（减少） |
(578) | |
(360) | |
(566) | |
(16) | |
96) | |
|
|
其他非流动负债的增加（减少） |
(187) | |
(200) | |
(351) | |
507) | |
(620) | |
|
|
经营资产和负债的净变动 |
(846) |
|
(605) |
|
1,325) |
|
690) |
|
366) |
|
|
|
调整合并净收入与经营活动提供的净现金 |
896) |
|
1,447) |
|
2,821) |
|
2,076) |
|
1,486) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
11,599) |
|
11,018) |
|
12,625) |
|
9,844) |
|
10,471) |
|
|
|
购买投资品 |
(6,698) | |
(3,751) | |
(6,030) | |
(13,583) | |
(4,704) | |
|
|
出售投资所得款项 |
4,354) | |
4,771) | |
7,059) | |
13,835) | |
6,973) | |
|
|
企业收购、权益法投资和不出售证券 |
(62) | |
(73) | |
(4,766) | |
(1,052) | |
(5,542) | |
|
|
出售业务、权益法投资和非有价证券所得款项 |
430) | |
458) | |
2,180) | |
189) | |
429) | |
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
(1,852) | |
(1,484) | |
(1,367) | |
(1,177) | |
(2,054) | |
|
|
处置不动产、厂房及设备的收益 |
74) | |
75) | |
108) | |
189) | |
978) | |
|
|
收到的与对冲活动相关的抵押品（已支付），净额 |
366) | |
(1,465) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
39) | |
706) | |
51) | |
122) | |
(56) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(3,349) |
|
(763) |
|
(2,765) |
|
(1,477) |
|
(3,976) |
|
|
|
发放贷款、应付票据和长期债务 |
6,891) | |
3,972) | |
13,094) | |
26,934) | |
23,009) | |
|
|
偿还贷款、应付票据和长期债务 |
(5,034) | |
(4,930) | |
(12,866) | |
(28,796) | |
(24,850) | |
|
|
股票发行 |
539) | |
837) | |
702) | |
647) | |
1,012) | |
|
|
为国库购买股票 |
(2,289) | |
(1,418) | |
(111) | |
(118) | |
(1,103) | |
|
|
股息 |
(7,952) | |
(7,616) | |
(7,252) | |
(7,047) | |
(6,845) | |
|
|
其他筹资活动 |
(465) | |
(1,095) | |
(353) | |
310) | |
(227) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(8,310) |
|
(10,250) |
|
(6,786) |
|
(8,070) |
|
(9,004) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 |
(73) | |
(205) | |
(159) | |
76) | |
(72) | |
|
|
年内现金、现金等价物、限制性现金及限制性现金等价物净增（减） |
(133) |
|
(200) |
|
2,915) |
|
373) |
|
(2,581) |
|
|
|
年初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 |
9,825) | |
10,025) | |
7,110) | |
6,737) | |
9,318) | |
|
|
年末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 |
9,692) |
|
9,825) |
|
10,025) |
|
7,110) |
|
6,737) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有增加。 |
| 投资活动中使用的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 投资活动中使用的现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。 |
| 筹资活动中使用的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 融资活动所用现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，但未达到2021年的水平。 |
