现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Coca-Cola Co.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2025年6月27日 |
|
2025年3月28日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月27日 |
|
2024年6月28日 |
|
2024年3月29日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月29日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年7月1日 |
|
2022年4月1日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年10月1日 |
|
2021年7月2日 |
|
2021年4月2日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月25日 |
|
2020年6月26日 |
|
2020年3月27日 |
|
|
|
合并净利润 |
3,803) | |
3,335) | |
2,213) | |
2,850) | |
2,401) | |
3,185) | |
1,986) | |
3,083) | |
2,521) | |
3,113) | |
2,056) | |
2,822) | |
1,900) | |
2,793) | |
2,450) | |
2,475) | |
2,624) | |
2,255) | |
1,474) | |
1,740) | |
1,759) | |
2,795) | |
|
|
折旧和摊销 |
279) | |
267) | |
276) | |
268) | |
269) | |
262) | |
271) | |
290) | |
281) | |
286) | |
307) | |
307) | |
322) | |
324) | |
341) | |
362) | |
383) | |
366) | |
430) | |
358) | |
381) | |
367) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
67) | |
63) | |
79) | |
67) | |
72) | |
68) | |
77) | |
57) | |
62) | |
58) | |
83) | |
84) | |
102) | |
87) | |
101) | |
88) | |
90) | |
58) | |
38) | |
52) | |
41) | |
(5) | |
|
|
递延所得税 |
364) | |
95) | |
(11) | |
202) | |
(29) | |
(173) | |
152) | |
57) | |
(471) | |
260) | |
13) | |
(8) | |
(168) | |
41) | |
168) | |
226) | |
123) | |
377) | |
(28) | |
49) | |
83) | |
(122) | |
|
|
股本收益，扣除股利 |
(123) | |
(264) | |
(109) | |
(419) | |
(216) | |
(58) | |
(67) | |
(485) | |
(218) | |
(249) | |
(71) | |
(408) | |
(112) | |
(247) | |
6) | |
(288) | |
(83) | |
(250) | |
54) | |
(353) | |
(55) | |
(157) | |
|
|
外币调整 |
61) | |
50) | |
(49) | |
26) | |
(104) | |
17) | |
197) | |
(56) | |
9) | |
25) | |
27) | |
38) | |
38) | |
100) | |
91) | |
26) | |
(11) | |
(20) | |
57) | |
(78) | |
(8) | |
(59) | |
|
|
重大（收益）损失，净额 |
(102) | |
(331) | |
(15) | |
(324) | |
3) | |
(1,401) | |
(50) | |
—) | |
—) | |
(442) | |
(154) | |
—) | |
—) | |
25) | |
(867) | |
192) | |
(691) | |
1) | |
(15) | |
2) | |
18) | |
(919) | |
|
|
其他运营费用 |
38) | |
—) | |
126) | |
1,007) | |
1,335) | |
1,532) | |
76) | |
290) | |
1,287) | |
88) | |
16) | |
104) | |
928) | |
38) | |
263) | |
5) | |
169) | |
69) | |
(115) | |
330) | |
151) | |
190) | |
|
|
其他项目 |
134) | |
104) | |
(168) | |
(77) | |
(7) | |
(59) | |
5) | |
177) | |
(123) | |
(102) | |
19) | |
(84) | |
371) | |
(70) | |
(316) | |
14) | |
346) | |
157) | |
137) | |
510) | |
(183) | |
235) | |
|
|
经营资产和负债的净变动 |
(710) | |
(8,521) | |
1,609) | |
(4,859) | |
(139) | |
(2,845) | |
23) | |
887) | |
1,121) | |
(2,877) | |
654) | |
667) | |
542) | |
(2,468) | |
1,157) | |
606) | |
939) | |
(1,377) | |
1,592) | |
824) | |
43) | |
(1,769) | |
|
|
调整合并净收入与经营活动提供的净现金 |
8) |
|
(8,537) |
|
1,738) |
|
(4,109) |
|
1,184) |
|
(2,657) |
|
684) |
|
1,217) |
|
1,948) |
|
(2,953) |
|
894) |
|
700) |
|
2,023) |
|
(2,170) |
|
944) |
|
1,231) |
|
1,265) |
|
(619) |
|
2,150) |
|
1,694) |
|
471) |
|
(2,239) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
3,811) |
|
(5,202) |
|
3,951) |
|
(1,259) |
|
3,585) |
|
528) |
|
2,670) |
|
4,300) |
|
4,469) |
|
160) |
|
2,950) |
|
3,522) |
|
3,923) |
|
623) |
|
3,394) |
|
3,706) |
|
3,889) |
|
1,636) |
|
3,624) |
|
3,434) |
|
2,230) |
|
556) |
|
|
|
购买投资品 |
(358) | |
(2,507) | |
(1,242) | |
(571) | |
(1,275) | |
(2,552) | |
(2,110) | |
(2,485) | |
(1,364) | |
(739) | |
(582) | |
(1,129) | |
(1,205) | |
(835) | |
(1,298) | |
(1,301) | |
(1,965) | |
(1,466) | |
(1,532) | |
(3,757) | |
(6,839) | |
(1,455) | |
|
|
出售投资所得款项 |
1,196) | |
1,005) | |
1,464) | |
2,463) | |
2,218) | |
444) | |
1,462) | |
1,284) | |
793) | |
815) | |
1,722) | |
777) | |
949) | |
1,323) | |
1,765) | |
1,483) | |
2,436) | |
1,375) | |
7,353) | |
3,833) | |
1,046) | |
1,603) | |
|
|
企业收购、权益法投资和不出售证券 |
(137) | |
(42) | |
(162) | |
(128) | |
(17) | |
(8) | |
(17) | |
(2) | |
(23) | |
(20) | |
(33) | |
(34) | |
(1) | |
(5) | |
(4,755) | |
—) | |
(7) | |
(4) | |
(63) | |
(5) | |
—) | |
(984) | |
|
|
出售业务、权益法投资和非有价证券所得款项 |
225) | |
748) | |
17) | |
561) | |
14) | |
2,893) | |
103) | |
7) | |
1) | |
319) | |
229) | |
11) | |
—) | |
218) | |
230) | |
185) | |
1,763) | |
2) | |
143) | |
—) | |
10) | |
36) | |
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
(442) | |
(309) | |
(803) | |
(469) | |
(422) | |
(370) | |
(851) | |
(386) | |
(339) | |
(276) | |
(708) | |
(289) | |
(270) | |
(217) | |
(639) | |
(278) | |
(234) | |
(216) | |
(418) | |
(223) | |
(209) | |
(327) | |
|
|
处置不动产、厂房及设备的收益 |
5) | |
8) | |
7) | |
12) | |
7) | |
14) | |
28) | |
8) | |
17) | |
21) | |
29) | |
13) | |
17) | |
16) | |
43) | |
37) | |
17) | |
11) | |
33) | |
44) | |
21) | |
91) | |
|
|
收到的与对冲活动相关的抵押品（已支付），净额 |
221) | |
(15) | |
(64) | |
375) | |
29) | |
(105) | |
490) | |
(109) | |
(33) | |
18) | |
(16) | |
(465) | |
(643) | |
(341) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
79) | |
45) | |
—) | |
67) | |
113) | |
14) | |
(31) | |
26) | |
65) | |
(21) | |
785) | |
72) | |
(138) | |
(13) | |
(30) | |
40) | |
24) | |
17) | |
79) | |
3) | |
88) | |
(48) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
789) |
|
(1,067) |
|
(783) |
|
2,310) |
|
667) |
|
330) |
|
(926) |
|
(1,657) |
|
(883) |
|
117) |
|
1,426) |
|
(1,044) |
|
(1,291) |
|
146) |
|
(4,684) |
|
166) |
|
2,034) |
|
(281) |
|
5,595) |
|
(105) |
|
(5,883) |
|
(1,084) |
|
|
|
发放贷款、应付票据和长期债务 |
(116) | |
5,436) | |
763) | |
4,466) | |
4,547) | |
2,285) | |
878) | |
1,375) | |
564) | |
4,074) | |
(379) | |
1,095) | |
2,204) | |
1,052) | |
1,246) | |
1,096) | |
5,164) | |
5,588) | |
36) | |
7,123) | |
7,212) | |
12,563) | |
|
|
偿还贷款、应付票据和长期债务 |
(1,031) | |
(1,599) | |
(1,608) | |
(3,191) | |
(3,368) | |
(1,366) | |
(240) | |
(2,428) | |
(1,192) | |
(1,174) | |
(1,169) | |
(1,945) | |
(771) | |
(1,045) | |
171) | |
(1,080) | |
(8,913) | |
(3,044) | |
(10,819) | |
(7,673) | |
(5,471) | |
(4,833) | |
|
|
股票发行 |
64) | |
159) | |
30) | |
280) | |
147) | |
290) | |
115) | |
65) | |
130) | |
229) | |
130) | |
55) | |
203) | |
449) | |
209) | |
151) | |
159) | |
183) | |
133) | |
70) | |
31) | |
413) | |
|
|
为国库购买股票 |
(102) | |
(370) | |
(567) | |
(354) | |
(172) | |
(702) | |
(1,096) | |
(109) | |
(236) | |
(848) | |
(6) | |
(202) | |
(664) | |
(546) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
(104) | |
(25) | |
—) | |
1) | |
(94) | |
|
|
股息 |
(2,194) | |
(89) | |
(4,085) | |
(2,090) | |
(2,085) | |
(99) | |
(3,874) | |
(1,989) | |
(1,988) | |
(101) | |
(3,706) | |
(100) | |
(1,904) | |
(1,906) | |
(1,815) | |
(1,814) | |
(1,813) | |
(1,810) | |
(3,525) | |
(1,761) | |
(1,761) | |
—) | |
|
|
其他筹资活动 |
(1) | |
(105) | |
(17) | |
(5) | |
(7) | |
(2) | |
(8) | |
(1) | |
(341) | |
(115) | |
(42) | |
(31) | |
(43) | |
(979) | |
1) | |
18) | |
77) | |
(449) | |
157) | |
169) | |
223) | |
(239) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(3,380) |
|
3,432) |
|
(5,484) |
|
(894) |
|
(938) |
|
406) |
|
(4,225) |
|
(3,087) |
|
(3,063) |
|
2,065) |
|
(5,172) |
|
(1,128) |
|
(975) |
|
(2,975) |
|
(195) |
|
(1,629) |
|
(5,326) |
|
364) |
|
(14,043) |
|
(2,072) |
|
235) |
|
7,810) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 |
169) | |
163) | |
(357) | |
91) | |
(219) | |
(138) | |
(37) | |
(198) | |
49) | |
113) | |
187) | |
(231) | |
(334) | |
173) | |
(103) | |
(138) | |
100) | |
(18) | |
112) | |
136) | |
(118) | |
(54) | |
|
|
期内现金、现金等价物、限制性现金及限制性现金等价物净增（减）净额 |
1,389) |
|
(2,674) |
|
(2,673) |
|
248) |
|
3,095) |
|
1,126) |
|
(2,518) |
|
(642) |
|
572) |
|
2,455) |
|
(609) |
|
1,119) |
|
1,323) |
|
(2,033) |
|
(1,588) |
|
2,105) |
|
697) |
|
1,701) |
|
(4,712) |
|
1,393) |
|
(3,536) |
|
7,228) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-06-27), 10-Q (报告日期： 2025-03-28), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-27), 10-Q (报告日期： 2024-06-28), 10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-10-01), 10-Q (报告日期： 2021-07-02), 10-Q (报告日期： 2021-04-02), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-25), 10-Q (报告日期： 2020-06-26), 10-Q (报告日期： 2020-03-27).
从该季度财务数据中可以观察到，公司的合并净利润整体呈现波动趋势，但在某些时期表现出增长，尤其在2023年和2024年表现出显著提升，反映出公司整体盈利能力可能有所改善。然而，2023年和2024年期间的净利润均高于2020年初的水平，显示出公司盈利表现的逐步向好。
折旧和摊销费用在整个周期内保持相对稳定，略有下降，表明公司资产的折旧速度趋于平稳，但变动不大，无明显异常波动趋势。基于股票的薪酬费用表现为小幅波动，部分时期出现正负变化，反映出公司在股权激励和薪酬结构方面的调节较为灵活，但总体增加趋势有限。
递延所得税在部分期间显示出较大波动，尤其在2023年出现明显的负值，可能反映税务策略或期间性税务调整的影响。股本收益和扣除股利的净额表现多变，整体偏向亏损状态，尤其在2022年和2023年期间亏损加剧，说明股东权益回报存在压力，但在某些季度存在短期盈利或改善的迹象。
外币调整的变化显示一定的汇率波动影响公司财务表现，部分期间出现正值，表明外币汇率波动在一定程度上影响利润损益。重大非经常性收益和损失数据显示出显著波动，尤其2022年至2024年间多次出现大额亏损，提示公司或面临非经营性损失风险，可能与资产减值或特殊事件有关。
其他运营费用在所关注期间内幅度较大，特别是在2021年和2023年，存在较高的支出，可能受项目支出或调整的影响。其他项目的波动也较大，包括某些时期的显著正负变化，表明公司在非核心业务或一次性项目方面存在较大变动。
在资产和负债变化方面，有一些期间显示出较大的波动，尤其在2022年和2024年期间，经营资产负债的净变动大幅波动，可能受投资、运营调整或资产减值等因素影响。现金流方面，经营活动产生的现金净额基本保持在较高水平，但在部分季度出现负数，尤其在2022年和2024年初，显示经营现金流受短期运营或资金流出所影响，可能存在季节性或特殊事件引发的波动。
投资活动方面，购买投资品和不动产的支出在部分季度显著增加，例如2020年和2024年前后，表明公司在投资产方面不断调整，而出售投资所得款项在大部分时期表现良好，现金流入相对稳定，显示出持续的资产配置和投资策略。此外，企业收购和权益法投资频繁出现负值，尤其在2020年和2024年，表明公司在特定时期进行大规模扩张或资产重组。
融资活动方面，股票发行频繁且金额较大，显示公司通过股票融资以支持运营和投资。此外，发放和偿还贷款的规模也显著变化，特别是在2020年和2022年，反映出公司资本结构调整的策略，部分期间偿还债务规模巨大，可能意在优化财务杠杆或应对偿债压力。股息支付方面，在2020年至2023年均持续较高，显示公司对股东回报的重视，但也可能限制了公司现金流的灵活性。
汇率变动对现金流的影响在部分季度较为明显，尤其在2022年和2023年，反映出外币汇率波动对公司现金流产生一定影响。期内现金净增减额的波动较大，尤其在2022年和2024年，出现显著的现金减少，可能由于投资、偿债和运营现金流的多重压力所致，整体趋势表现出公司在短期内面临现金流出压力，但在某些季度又出现一定的恢复或增长。
综上所述，该季度财务数据反映出公司盈利水平增长的趋势，但同时伴随高波动性，尤其在投资与资金管理方面表现出较大不确定性。公司在资产配置、融资结构及税务策略上存在频繁调整，需持续关注其财务稳健性和现金流的长期可持续性。这些财务变动可能由市场波动、策略调整或偶发事件共同驱动，建议未来结合宏观环境和行业动态进行深入分析以全面评估公司的财务健康状况。
