现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Philip Morris International Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净收益	8,268)	9,527)	9,710)	8,592)	7,728)
折旧和摊销费用	1,398)	1,077)	998)	981)	964)
商誉和其他无形资产减值	680)	112)	—)	—)	—)
递延所得税优惠	(330)	(234)	(17)	(143)	(141)
资产减值和退出成本，扣除已支付的现金	30)	(93)	(22)	(14)	371)
应收账款净额	314)	(871)	(198)	26)	(331)
库存	(862)	(1,287)	549)	(165)	(548)
应付帐款	(288)	719)	653)	406)	451)
应计负债和其他流动资产	(232)	1,862)	623)	121)	1,108)
所得税	(232)	(261)	(260)	(260)	75)
营运资本变动的现金影响，扣除被收购公司的影响	(1,300)	162)	1,367)	128)	755)
养老金计划缴款，扣除退款	(21)	3)	(269)	(102)	(200)
其他	479)	249)	200)	370)	613)
为使净收益与经营现金流相协调而进行的调整	936)	1,276)	2,257)	1,220)	2,362)
经营活动产生的现金净额	9,204)	10,803)	11,967)	9,812)	10,090)
资本支出	(1,321)	(1,077)	(748)	(602)	(852)
收购Swedish Match AB，扣除收购的现金	—)	(13,976)	—)	—)	—)
其他收购，扣除收购的现金	—)	—)	(2,111)	—)	—)
奥驰亚集团协议	(1,775)	(1,002)	—)	—)	—)
股权投资	(111)	(20)	(34)	(47)	(31)
RBH的分拆	—)	—)	—)	—)	(1,346)
净投资套期保值和其他衍生品	(660)	284)	466)	(551)	386)
其他	269)	112)	69)	46)	32)
投资活动中使用的现金净额	(3,598)	(15,679)	(2,358)	(1,154)	(1,811)
短期借款、净发行（还款）、90天或更短期限	530)	876)	—)	(70)	(364)
短期借款、发行、期限超过 90 天	1,366)	934)	—)	45)	989)
短期借款、还款、期限超过 90 天	(1,172)	(795)	—)	(45)	(989)
与收购Swedish Match AB有关的信贷安排下的借款	—)	13,920)	—)	—)	—)
与收购 Swedish Match AB 相关的信贷安排下的还款	(4,430)	(4,000)	—)	—)	—)
长期债务收益	9,959)	5,965)	—)	3,713)	3,819)
偿还长期债务	(2,551)	(2,724)	(3,042)	(3,999)	(3,998)
回购普通股	—)	(209)	(775)	—)	—)
已支付的股息	(7,964)	(7,812)	(7,580)	(7,364)	(7,161)
收购Swedish Match AB非控制性权益的付款	(883)	(1,495)	—)	—)	—)
对非控制性权益及其他付款	(437)	(854)	(580)	(776)	(357)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(5,582)	3,806)	(11,977)	(8,496)	(8,061)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响	(95)	(213)	(417)	258)	27)
现金、现金等价物和限制性现金增加（减少）	(71)	(1,283)	(2,785)	420)	245)
现金、现金等价物和限制性现金，年初结余	3,217)	4,500)	7,285)	6,865)	6,620)
现金、现金等价物和限制性现金，年末结余	3,146)	3,217)	4,500)	7,285)	6,865)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年和2022年至2023年， Philip Morris International Inc. 经营活动提供的现金净额有所下降。
投资活动中使用的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021 年至 2022 年， Philip Morris International Inc. 用于投资活动的现金净额有所下降，但随后从 2022 年到 2023 年有所增加，未达到 2021 年的水平。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年， Philip Morris International Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所增加，但随后从2022年至2023年略有下降，未达到2021年的水平。

Philip Morris International Inc. (NYSE:PM)

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