流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
PepsiCo Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
以下是对一系列财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势，大致在0.82到0.92之间。2022年3月至2022年12月期间，该比率经历了先下降后上升，随后又呈现小幅波动。2023年和2024年的波动幅度相对较小，但整体趋势较为平稳。2025年，该比率先下降至0.78，随后又回升至0.91，表明短期偿债能力有所改善。整体而言，该比率维持在相对稳定的水平，但需要关注2025年3月的显著下降。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似，同样呈现波动。该比率在0.56到0.68之间波动，整体数值低于流动资金比率，这表明短期偿债能力在一定程度上依赖于存货的变现。2022年，该比率经历了明显的下降和回升。2023年和2024年，波动幅度较小，但整体趋势较为平稳。2025年3月出现下降，随后有所回升，但仍低于前期水平。该比率的波动幅度相对较大，需要进一步分析其背后的原因。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内相对较低，始终在0.20到0.32之间。该比率在2022年经历了下降和回升，随后在2023年和2024年保持相对稳定。2025年，该比率呈现先下降后回升的趋势，但整体数值仍然偏低。较低的现金流动比率表明企业应对短期债务的能力相对较弱，对现金流的管理至关重要。该比率的波动幅度较小，但长期维持在较低水平需要引起关注。
总体而言，各项流动性比率均呈现波动趋势，但整体维持在相对稳定的水平。需要注意的是，现金流动比率长期处于较低水平，表明企业应对短期债务的能力相对较弱。2025年3月各项比率的下降值得进一步关注，需要分析其具体原因，并评估对企业财务状况的影响。
流动资金比率
PepsiCo Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 27,949) | 28,722) | 28,210) | 26,288) | 25,826) | 26,852) | 25,703) | 26,005) | 26,950) | 28,649) | 24,954) | 22,427) | 21,539) | 23,543) | 22,633) | 22,342) | |||||
| 流动负债 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 0.85 | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.96 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q4 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 27,949 ÷ 32,764 = 0.85
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动趋势。从2022年3月至2022年9月，流动资产持续增长，从22342百万单位增至23543百万单位。随后，在2022年12月出现下降，降至21539百万单位。2023年，流动资产再次呈现增长态势，并在2023年9月达到峰值28649百万单位。此后，流动资产略有下降，并在2024年12月回升至26288百万单位。2025年，流动资产继续增长，并在2025年6月达到28722百万单位，随后略有下降至27949百万单位。
- 流动负债
- 流动负债的变动趋势与流动资产类似，也呈现波动性。从2022年3月至2022年6月，流动负债显著增加，从25824百万单位增至27223百万单位。随后，在2022年9月略有下降，但随后在2023年6月达到峰值29618百万单位。2023年下半年，流动负债有所下降，并在2024年6月达到31148百万单位。2024年12月，流动负债显著增加至36396百万单位，随后在2025年6月下降至31499百万单位，并在2025年9月回升至32764百万单位。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内保持在相对稳定的范围内，但存在一定波动。该比率在0.82至0.92之间波动。2022年3月至2022年9月，该比率呈现先下降后上升的趋势。2023年，该比率总体上保持稳定，但在2023年12月出现下降至0.78。2024年，该比率在0.83至0.89之间波动。2025年，该比率呈现先上升后下降的趋势，在2025年3月达到0.91，随后在2025年12月下降至0.85。整体而言，流动资金比率表明短期偿债能力处于可控范围内，但需要持续关注其波动情况。
总体而言，数据显示流动资产和流动负债均呈现波动性增长趋势。流动资金比率的波动反映了资产和负债之间的动态平衡。需要进一步分析这些趋势背后的驱动因素，以及它们对整体财务状况的影响。
速动流动性比率
PepsiCo Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | |||||
| 短期投资 | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | |||||
| 应收账款和票据，减去备抵 | 11,506) | 12,634) | 12,390) | 10,800) | 10,333) | 12,088) | 11,942) | 10,938) | 10,815) | 11,782) | 11,456) | 10,469) | 10,163) | 10,739) | 10,498) | 9,424) | |||||
| 速动资产合计 | 21,036) | 21,295) | 20,363) | 19,382) | 19,599) | 20,139) | 18,610) | 19,288) | 20,818) | 22,065) | 17,910) | 15,673) | 15,511) | 17,481) | 16,190) | 16,328) | |||||
| 流动负债 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.64 | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q4 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 21,036 ÷ 32,764 = 0.64
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动趋势。2022年3月至2022年9月期间，该数值先下降后上升。2022年12月出现显著下降，随后在2023年6月达到一个峰值。此后，速动资产合计在2023年9月至2024年6月期间呈现相对稳定的状态，并在2024年9月略有下降。2024年12月至2025年6月再次呈现上升趋势，并在2025年6月达到观察期内的最高点。2025年9月略有回落，但仍保持较高水平。整体而言，速动资产合计在观察期内呈现出增长的趋势，但波动性较大。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体呈现上升趋势。2022年3月至2022年6月期间，流动负债显著增加。随后，在2022年9月略有下降，但在2022年12月再次上升。2023年6月达到一个峰值，随后在2023年9月和2023年12月略有下降。2024年3月至2024年6月期间，流动负债再次上升，并在2024年12月达到观察期内的最高点。2025年3月出现显著下降，但在2025年6月略有回升。整体而言，流动负债在观察期内呈现出增长的趋势，且波动性较大。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内波动于0.56至0.68之间。2022年3月至2022年6月期间，该比率下降。随后，在2022年9月略有回升，但在2022年12月再次下降。2023年3月至2023年9月期间，该比率呈现波动上升的趋势。2023年12月略有下降，并在2024年3月至2024年6月期间保持相对稳定。2024年9月略有下降，2024年12月至2025年3月呈现下降趋势，随后在2025年6月回升。2025年9月略有下降，但仍保持在观察期内的较高水平。整体而言，该比率在观察期内保持相对稳定，但存在一定的波动性。比率在0.6附近波动，表明短期偿债能力处于中等水平。
综合来看，速动资产合计和流动负债均呈现增长趋势，但速动流动性比率的波动表明短期偿债能力受到一定程度的影响。需要进一步分析导致这些波动的原因，例如资产负债结构的变化、经营活动的影响等。
现金流动比率
PepsiCo Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | |||||
| 短期投资 | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | |||||
| 现金资产总额 | 9,530) | 8,661) | 7,973) | 8,582) | 9,266) | 8,051) | 6,668) | 8,350) | 10,003) | 10,283) | 6,454) | 5,204) | 5,348) | 6,742) | 5,692) | 6,904) | |||||
| 流动负债 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.29 | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.10 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q4 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 9,530 ÷ 32,764 = 0.29
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。2022年初数值较高，随后下降，并在2022年末达到相对低点。2023年，该数值显著增加，尤其是在第三季度，达到峰值。此后，现金资产总额有所回落，但在2025年再次呈现增长趋势，并在年末达到较高水平。整体而言，现金资产总额的变动幅度较大，可能受到季节性因素或公司运营策略的影响。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体呈现上升趋势。虽然在某些季度出现小幅下降，但整体水平持续攀升，尤其是在2024年末和2025年初，达到最高点。这种趋势表明公司可能增加了短期借款或应付账款，或者其运营周期有所延长。需要进一步分析以确定流动负债增加的具体原因。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动范围在0.20至0.32之间。该比率在2022年呈现下降趋势，随后在2023年有所回升，并在第三季度达到峰值。2024年，该比率再次下降，并在2025年呈现小幅波动。整体而言，现金流动比率相对较低，表明公司偿还短期债务的能力可能受到一定限制。需要结合其他财务指标进行综合评估，以更准确地判断公司的财务风险。
- 整体趋势
- 综合来看，数据显示公司在现金管理和短期债务方面面临一定的挑战。现金资产总额的波动性较大，而流动负债则呈现上升趋势，导致现金流动比率相对较低。这些趋势可能需要公司采取措施来改善现金流管理，降低短期债务风险，并提高财务灵活性。需要注意的是，这些分析是基于有限的数据，更全面的评估需要考虑更多财务信息和行业背景。