流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
PepsiCo Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-21), 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势，大致在0.82至0.92之间。2022年3月19日的0.87是观察期内的最高值之一，随后在2022年6月11日略有下降至0.83。在2022年9月3日有所回升至0.92，但年末又降至0.8。2023年和2024年的数据延续了这种波动，没有明显的长期趋势。2025年数据波动较大，从0.78到0.9之间变化，2026年3月21日达到0.9。整体而言，该比率维持在1以下，表明短期偿债能力可能存在一定压力，但波动幅度相对有限。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似，同样呈现波动。该比率在观察期内始终低于1，表明企业在不考虑存货的情况下，短期偿债能力相对较弱。比率在0.56至0.68之间波动。2022年9月3日达到观察期内的最高值0.68，随后在2022年12月31日下降至0.58。2023年和2024年的数据延续了这种波动。2025年数据波动较大，从0.56到0.68之间变化，2026年3月21日达到0.67。整体而言，该比率的波动幅度与流动资金比率相呼应，反映了企业短期偿债能力的动态变化。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内相对较低，且波动幅度较小。该比率始终低于0.32，表明企业依靠现金偿还短期债务的能力有限。在2022年，该比率从0.27下降到0.2。2023年和2024年的数据在0.21至0.32之间波动。2025年数据波动较大，从0.22到0.31之间变化，2026年3月21日达到0.31。虽然比率有所波动，但整体水平较低，表明企业对现金流的依赖性较高，可能需要更谨慎地管理现金流以应对短期债务。
总体而言，各项流动性比率均显示企业短期偿债能力存在一定程度的挑战。虽然比率在观察期内呈现波动，但没有明显的改善趋势。企业应密切关注现金流管理，并采取措施提高流动性，以确保能够及时偿还短期债务。
流动资金比率
PepsiCo Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月21日 | 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 30,916) | 27,949) | 28,722) | 28,210) | 26,288) | 25,826) | 26,852) | 25,703) | 26,005) | 26,950) | 28,649) | 24,954) | 22,427) | 21,539) | 23,543) | 22,633) | 22,342) | ||||||
| 流动负债 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 0.90 | 0.85 | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.36 | 1.46 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.54 | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.98 | 0.96 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-21), 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q1 2026 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 30,916 ÷ 34,477 = 0.90
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动增长的趋势。从2022年3月至2022年9月，流动资产持续增加，随后在2022年12月出现下降。2023年，流动资产再次呈现增长态势，并在2023年9月达到一个峰值。此后，流动资产在2023年12月略有回落，并在2024年继续呈现小幅波动。进入2025年，流动资产继续增长，并在2025年12月达到较高水平，随后在2026年3月进一步增加。
- 流动负债
- 流动负债的变动趋势较为复杂。在2022年，流动负债先增加后略有下降。2023年，流动负债持续上升，并在2023年9月达到一个较高水平。2023年12月，流动负债有所下降，但随后在2024年再次呈现上升趋势。2025年，流动负债经历了显著的波动，在2025年3月大幅增加，随后在2025年6月略有回落，并在2025年9月和2025年12月继续增长。2026年3月，流动负债进一步增加。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内总体保持在0.82至0.92之间，显示出一定的波动性。2022年，该比率经历了先下降后回升的过程。2023年，流动资金比率相对稳定，但略有下降趋势。2024年，该比率继续呈现小幅波动。2025年，流动资金比率经历了显著的变化，在2025年3月下降至0.78，随后在2025年6月回升至0.91，并在后续几个季度保持在0.85至0.9之间。2026年3月，流动资金比率达到0.9，为观察期内的最高值。
总体而言，流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动负债的增长速度相对更快。流动资金比率的波动表明短期偿债能力存在一定的不确定性，但整体上维持在一个相对稳定的水平。需要注意的是，2025年3月的流动资金比率出现明显下降，值得进一步关注。
速动流动性比率
PepsiCo Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月21日 | 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 10,475) | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | ||||||
| 短期投资 | 353) | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | ||||||
| 应收账款和票据，减去备抵 | 12,171) | 11,506) | 12,634) | 12,390) | 10,800) | 10,333) | 12,088) | 11,942) | 10,938) | 10,815) | 11,782) | 11,456) | 10,469) | 10,163) | 10,739) | 10,498) | 9,424) | ||||||
| 速动资产合计 | 22,999) | 21,036) | 21,295) | 20,363) | 19,382) | 19,599) | 20,139) | 18,610) | 19,288) | 20,818) | 22,065) | 17,910) | 15,673) | 15,511) | 17,481) | 16,190) | 16,328) | ||||||
| 流动负债 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.67 | 0.64 | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.78 | 0.89 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.25 | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.45 | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-21), 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q1 2026 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 22,999 ÷ 34,477 = 0.67
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动趋势。从2022年3月至2022年12月，该数值经历了先增后减的过程，从16328百万降至15511百万。2023年，该数值呈现上升趋势，并在2023年9月达到峰值22065百万，随后略有回落。2024年，数值保持相对稳定，并在2025年继续增长，最终在2026年3月达到22999百万。总体而言，速动资产合计在观察期内呈现增长趋势，但期间存在明显的季度波动。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现波动性。2022年，流动负债先上升后下降，从25824百万增至27223百万，随后降至25653百万。2023年，流动负债持续上升，并在2023年9月达到32660百万的峰值。2024年，该数值有所下降，但在2025年再次上升，并在2026年3月达到34477百万。整体来看，流动负债在观察期内呈现增长趋势，且波动幅度较大。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了短期偿债能力。该比率在观察期内波动于0.56至0.68之间。2022年，该比率呈现先降后升的趋势，从0.63降至0.58，随后升至0.68。2023年，比率在0.60至0.68之间波动。2024年和2025年，比率保持相对稳定，并在2026年3月略有上升至0.67。总体而言，速动流动性比率在观察期内保持在相对稳定的水平，但存在季度波动。比率在0.6以上通常被认为是健康的，表明短期偿债能力良好。观察期内，该比率大部分时间都高于0.6，但也有部分时间低于该水平，需要进一步分析导致波动的原因。
综上所述，数据显示速动资产合计和流动负债均呈现增长趋势，但期间存在明显的季度波动。速动流动性比率在观察期内保持在相对稳定的水平，表明短期偿债能力总体良好，但需要关注比率的波动情况，并分析其背后的原因。
现金流动比率
PepsiCo Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月21日 | 2025年12月27日 | 2025年9月6日 | 2025年6月14日 | 2025年3月22日 | 2024年12月28日 | 2024年9月7日 | 2024年6月15日 | 2024年3月23日 | 2023年12月30日 | 2023年9月9日 | 2023年6月17日 | 2023年3月25日 | 2022年12月31日 | 2022年9月3日 | 2022年6月11日 | 2022年3月19日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 10,475) | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | ||||||
| 短期投资 | 353) | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | ||||||
| 现金资产总额 | 10,828) | 9,530) | 8,661) | 7,973) | 8,582) | 9,266) | 8,051) | 6,668) | 8,350) | 10,003) | 10,283) | 6,454) | 5,204) | 5,348) | 6,742) | 5,692) | 6,904) | ||||||
| 流动负债 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.31 | 0.29 | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.62 | 0.74 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.06 | 0.10 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.21 | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-21), 10-K (报告日期： 2025-12-27), 10-Q (报告日期： 2025-09-06), 10-Q (报告日期： 2025-06-14), 10-Q (报告日期： 2025-03-22), 10-K (报告日期： 2024-12-28), 10-Q (报告日期： 2024-09-07), 10-Q (报告日期： 2024-06-15), 10-Q (报告日期： 2024-03-23), 10-K (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-09), 10-Q (报告日期： 2023-06-17), 10-Q (报告日期： 2023-03-25), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-03), 10-Q (报告日期： 2022-06-11), 10-Q (报告日期： 2022-03-19).
1 Q1 2026 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 10,828 ÷ 34,477 = 0.31
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。2022年初数值较高，随后下降，并在2022年末达到相对低点。2023年初出现回升，并在2023年9月达到峰值。此后，现金资产总额再次下降，并在2024年3月回升，随后又经历波动。2025年，现金资产总额持续增长，并在2025年12月达到最高点。2026年3月的数据显示，现金资产总额维持在较高水平。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体呈现上升趋势。2022年初至年末期间，流动负债略有波动，但整体保持在较高水平。2023年，流动负债持续增加，并在2023年6月达到峰值。随后，流动负债略有下降，但在2024年和2025年继续呈现增长趋势。2026年3月的数据表明，流动负债进一步增加。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动较小，但呈现一定的趋势。2022年初数值较高，随后下降，并在2022年末达到最低点。2023年初，现金流动比率略有回升，并在2023年9月和2023年12月达到相对较高水平。2024年，现金流动比率再次下降，并在2024年6月达到较低水平。2025年，现金流动比率呈现波动上升的趋势，并在2025年12月达到较高水平。2026年3月的数据显示，现金流动比率维持在相对较高的水平。
综合来看，现金资产总额和流动负债均呈现波动变化，但流动负债的增长趋势更为明显。现金流动比率的波动幅度较小，但整体呈现出与现金资产总额相关的变化。需要注意的是，现金流动比率的数值相对较低，表明短期偿债能力可能存在一定压力，但整体趋势显示出一定的改善。