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流动性比率（摘要）
Coca-Cola Co.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-04-03), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-26), 10-Q (报告日期： 2025-06-27), 10-Q (报告日期： 2025-03-28), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-27), 10-Q (报告日期： 2024-06-28), 10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01).
流动性分析显示，短期偿债能力在观察周期内整体保持稳定，但在不同阶段呈现出一定的波动趋势。
- 流动资金比率
- 该比率在2022年至2023年期间处于1.13至1.18的稳定区间。进入2024年，比率出现小幅下滑，在2024年12月31日触及1.03的低点。随后，该指标在2025年显著回升，并在2025年12月31日达到1.46的峰值，最后在2026年4月3日回落至1.36。这一趋势表明短期资产对短期负债的覆盖能力在近期有所增强。
- 速动流动性比率
- 速动比率在整个分析期间始终维持在1.0以下，波动范围在0.72至0.89之间。其走势与流动资金比率高度同步，同样在2025年第四季度达到最高值0.89。由于速动比率与流动资金比率之间存在持续且明显的差距，这表明存货在流动资产中占据了重要比重。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在0.55至0.74之间波动，显示出利用现金流偿还短期债务的能力较为稳健。该比率在2024年期间保持在0.58至0.65之间，在2025年12月31日达到0.74的最高点，随后在2026年4月3日下降至0.62。整体而言，该指标的波动幅度相对较小，为流动性提供了基础支撑。
综合各项指标来看，流动性水平在2025年年末出现同步上升，反映出该阶段短期偿债能力处于较强状态。尽管速动比率较低，但现金流动比率的稳健走势在一定程度上抵消了对存货变现的依赖压力。
流动资金比率
Coca-Cola Co.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-04-03), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-26), 10-Q (报告日期： 2025-06-27), 10-Q (报告日期： 2025-03-28), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-27), 10-Q (报告日期： 2024-06-28), 10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析期间，流动资产与流动负债表现出一定的同步波动特征，但在后期呈现出明显的分化趋势，直接影响了短期偿债能力的演变。
- 流动资产规模趋势
- 流动资产从2022年4月的221.56亿美元起步，呈整体上升趋势。在2024年6月达到315.99亿美元的峰值后，资产规模进入波动期，在259.97亿美元至310.44亿美元之间波动，整体维持在较高水平。
- 流动负债变动模式
- 流动负债在2022年至2024年上半年随资产规模同步增长，并在2024年6月达到292.63亿美元的最高点。此后，流动负债出现持续且显著的下降，至2026年4月降至223.78亿美元，显示出负债规模的有效收缩。
- 流动资金比率分析
- 流动资金比率在2022年至2023年中期保持在1.13至1.18的区间，表现相对稳定。2024年期间，该比率出现下滑，并在2024年12月触及1.03的低点，表明短期流动性压力有所增加。然而，自2025年起，得益于流动负债的降低，该比率显著回升，在2025年12月达到1.46的峰值，最终稳定在1.36。这表明短期财务稳健程度在分析期末得到了明显提升。
速动流动性比率
Coca-Cola Co.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | |||||||||||||||||||||||
| 贸易应收账款，减去准备金 | |||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-04-03), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-26), 10-Q (报告日期： 2025-06-27), 10-Q (报告日期： 2025-03-28), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-27), 10-Q (报告日期： 2024-06-28), 10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
短期流动性趋势分析报告
- 资产与负债规模分析
- 速动资产在2022年至2024年期间呈现波动上升趋势，从2022年4月的14,997百万增长至2024年6月28日的峰值23,538百万。随后，速动资产规模有所回落，并在2024年12月至2026年4月期间在17,495百万至19,727百万之间波动。流动负债的走势与速动资产基本保持同步，在2024年6月28日达到29,263百万的最高点，此后逐步下降并在21,281百万至22,499百万的区间内企稳。
- 速动流动性比率评估
- 速动流动性比率在观察期内始终低于1.0，波动区间为0.72至0.89。该比率在2023年12月31日和2024年12月31日两次触及0.72的低点，表明在此期间短期偿债压力相对增加。随后，比率在2025年12月31日达到0.89的最高值，显示流动性状况有所改善，但在2026年4月3日再次回落至0.78。
- 综合财务模式洞见
- 数据呈现出资产与负债规模同步扩张后同步收缩的模式，反映出规模调整与融资结构之间存在较强的相关性。由于速动流动性比率长期维持在1.0以下，表明速动资产不足以完全覆盖流动负债，短期偿债能力依赖于非速动流动资产的变现或持续的现金流支持。尽管比率存在波动，但整体在0.7至0.9之间维持相对稳定，显示出一种常态化的流动性管理模式。
现金流动比率
Coca-Cola Co.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | |||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-04-03), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-26), 10-Q (报告日期： 2025-06-27), 10-Q (报告日期： 2025-03-28), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-27), 10-Q (报告日期： 2024-06-28), 10-Q (报告日期： 2024-03-29), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-29), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-01), 10-Q (报告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在2022年至2026年的观察期内，整体流动性呈现出先增长后趋于平稳的特征，现金资产与流动负债的规模同步波动，短期偿债能力在一定范围内保持稳定。
- 现金资产规模分析
- 现金资产总额在报告期内呈现波动上升趋势。从2022年4月的103.56亿美元开始增长，在2024年6月达到峰值189.93亿美元。此后，现金规模有所回落并在137.87亿美元至158.06亿美元之间波动，至2026年4月收于138.20亿美元。
- 流动负债走势分析
- 流动负债的变动趋势与现金资产具有一定的同步性。负债规模从2022年4月的187.87亿美元逐步攀升，在2024年6月达到最高点292.63亿美元。随后，流动负债进入下降通道，到2026年4月降低至223.78亿美元，显示出负债规模在后期有所缩减。
- 现金流动比率评估
- 现金流动比率在0.55至0.74的区间内波动，整体表现较为稳健。该比率在2022年处于0.55至0.62的较低水平，随后在2025年第四季度达到0.74的最高值，表明现金资产对流动负债的覆盖能力在增强。尽管在2026年4月回落至0.62，但整体流动性水平较观察期初期有所提升。
综上所述，该期间内的财务特征表现为资产与负债规模在2024年中期共同达到顶峰，随后同步回调。现金流动比率的低波动性表明，其短期偿债能力的管理保持在相对一致的水平，未出现剧烈的流动性风险波动。