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流动性比率（摘要）
Philip Morris International Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
根据提供的财务比率数据，可以观察到公司在不同时间段的财务流动性表现及其变化趋势。整体来看，流动资金比率在2020年至2025年间存在一定的波动，但总体维持在较为稳定的水平，显示公司在短期偿债能力方面较为稳定。具体而言，2020年第二季度后流动资金比率有所上升，至2021年三季度达到最高点的1.00，之后略有下降，至2023年逐步回升至接近0.89的水平，显示公司流动资产和流动负债之间的比例保持相对平衡，流动性总体较为稳健。
速动流动性比率波动更为明显，从2020年较低的0.43逐步提高至2020年9月的0.55，之后整体呈现先升后降的趋势，尤其在2022年前后出现明显的下降，最低点为2023年3月的0.28，显示公司在部分时期短期支付能力有所减弱，但在后续得以部分改善，2024年和2025年再次趋于较高水平，反映出公司流动资产的质量或变现能力有所变化，可能受到应收账款、存货等项目的影响。
现金流动比率整体表现出较大波动。2020年初为0.23，2020年9月达到最高点的0.37，显示公司在2020年第三季度有较强的短期现金流储备。随后，比例逐步下降，尤其在2022年之后持续走低，最低为2023年3月的0.12。这表明公司在部分时期现金及现金等价物相对略显紧张，可能受到运营现金流、资本支出或财务策略调整的影响。然而，2024年后现金流动比率略有回升，表明公司在短期流动性方面有所改善，但整体依然处于较低水平。
综上所述，整体财务流动性指标显示公司在整个观察期内维持了较为稳定的短期偿债能力，但存在一定的周期性波动，特别是在速动流动性和现金流动比率方面表现为波动较大。公司需关注现金及应收账款变动带来的影响，以确保未来持续的流动性和财务健康。此外，逐步回升的流动资金比率表明公司在改善流动性方面取得了一定成效，值得持续关注以验证其稳定性和持续性。
流动资金比率
Philip Morris International Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
近年来，公司流动资产呈现出逐步增长的趋势，从2020年第一季度的16861百万逐步增加到2025年第二季度的23364百万，整体表现出稳定的扩展态势。这表明公司在流动资产规模方面持续增长，有利于增强短期偿债能力。
流动负债方面，同样体现出逐步上升的趋势，从2020年第一季度的16584百万逐步增加到2025年第二季度的28148百万。尽管整体呈增长态势，但增长速度在不同时间段不一，有时出现较大的波动，尤其是在2022年期间，流动负债激增至27336百万，显示公司在某些时期可能存在短期资金压力或负债增加。
流动资金比率——一种反映公司短期偿债能力的重要财务指标——显示出波动的变化。2020年第一季度比率为1.02，此后逐渐波动上升到2021年3月的最高点1.18，之后出现回落，最低点为2022年12月的0.72。整体来看，虽有一定波动，但平均水平保持在接近1的范围内，说明公司在不同季度的流动资产与流动负债之间的比例相对平衡。值得注意的是，在2022年末，流动资金比率触及较低值，反映出短期偿债能力有所减弱。而在之后的季度，比例又有所回升，显示出公司有一定的能力逐步改善流动性状况。
综合来看，公司的流动资产和流动负债都在长期内保持增长，表明企业资产规模不断扩大。然而，流动资金比率的波动性提示，短期偿债能力存在一定的不确定性。公司应持续关注流动比率的变化，确保在资产增长的同时，能够维持稳健的短期偿债能力，以应对未来潜在的财务压力。整体而言，公司财务状况展现出一定的增长性，但在流动性管理方面仍需加强，以实现财务结构的优化和风险的有效控制。
速动流动性比率
Philip Morris International Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 贸易应收账款，减去备抵 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他应收账款，减去备抵 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，企业的速动资产在2020年初表现较为稳定，但经历了明显的增长趋势。2020年3月底至2020年12月底，速动资产总额由7,080百万逐步上升至11,041百万，显示出公司在该期间内增强了其短期资产储备。此外，2021年及之后的季度中，速动资产保持较高水平，最高达到2024年3月的9,924百万，表明公司在短期资产管理方面持续稳健。
然而，流动负债在同一时期内表现出较大波动。2020年3月底为16,584百万，至2022年12月底上升至27,336百万，显示出企业的流动负债在此期间显著增加。尤其在2022年的某些季度，流动负债达到了较高水平，但在2023年及2024年后，负债水平略有下降或趋于稳定，表明企业可能采取了缓解短期偿债压力的措施。
速动流动比率的趋势显示，整体上企业的短期偿债能力在波动中有所改善。2020年3月的比率为0.43，经过几次变动，于2020年底和2021年初升至0.56的高点，随后在2022年起逐渐回落至0.28左右，意味着在某些季度内，企业的短期资产相对于流动负债的比例减少，短期偿债压力有所增加。尽管如此，2023年和2024年，速动比率再次有所回升，接近0.36-0.44区间，指示企业短期偿债能力有所改善，但仍需要关注比率较低时的偿债压力。
综上所述，企业的短期资产规模在逐步增长，短期负债也呈现增加态势。速动比率的波动反映出企业在应对流动性管理方面存在一定的挑战，其改善趋势值得持续关注。此外，公司可能需要在增强短期流动性和优化资产负债结构方面采取措施，以提升整体短期偿债能力和财务稳健性。
现金流动比率
Philip Morris International Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据趋势来看，现金资产总额在观察期内总体呈现上升的趋势，尤其是在2020年第一季度至2020年第四季度间，现金资产总额显著增长，从不到4,000百万增加至约7,280百万，显示公司在此阶段增强了流动资金储备。此后，现金资产总额在2021年至2025年期间保持相对稳定或波动，数值在2,400百万到4,800百万之间变动，整体保持较高水平，反映公司在现金管理方面维持了一定的灵活性以及资本储备的稳定性。
流动负债方面，在2020年第三季度之前保持较为稳定的水平，随后在2020年第四季度出现显著上升，从15,525百万跃升至19,615百万。此后，流动负债在2021年至2022年期间持续增长，尤其是在2022年第一季度达到27,336百万的峰值，此后逐渐回落，至2023年底下降至约21,515百万。2024年和2025年前后，流动负债再次出现上升，显示公司面临一定的流动性压力或其在应对短期债务结构调整方面做出调整。
现金流动比率的变化反映流动资产与流动负债的关系。在2020年初，该比率偏低（约0.23-0.31），表明短期偿债能力有限，但随着2020年第二季度至2020年第四季度的改善，最高达到0.37，显示公司在此期间维持了较好的短期偿债能力。进入2021年至2022年后，现金流动比率逐步下降，到2022年第三季度降至0.12，代表短期偿债能力有所减弱。尽管之后略有回升（至2023年6月的0.18），但整体仍维持在较低水平，可能提示公司面临一定的流动性压力或现金流状况不佳的局面，需关注其现金周转和流动性风险。
综上所述，公司的现金资产在期间内整体增长且具有一定弹性，然而流动负债在部分时期有所激增，且现金流动比率波动频繁，反映公司在资产负债管理方面经历了调整。流动性管理策略可能在某些阶段受到压力，未来需要持续关注现金流健康状况以确保偿债能力和财务稳定性。