资产负债表:负债和股东权益
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-K (报告日期: 2017-12-31).
近年来,该财务数据呈现出一定的变化趋势,反映出公司在不同财务方面的表现走势。
首先,流动债务部分在2018年出现显著增长,从12406千美元增加到704390千美元,随后在2019年略有减少至16204千美元,但在2020年又大幅攀升至154161千美元,2021年继续扩大至954900千美元,显示出短期偿债压力逐步增加,且在近期有明显的集中和扩大趋势。
应付账款亦表现出类似趋势,整体数值由2017年的726,433千美元逐步上升,在2021年达到1,339,251千美元,反映出公司在供应链及运营方面的负债规模逐年扩大,可能对应增加的采购或业务规模扩张。
以公允价值计算的衍生工具呈现出持续增长的态势,从2017年的139,089千美元升至2021年的2,413,608千美元,显示出公司金融风险管理工具的使用日益增加,可能是应对市场波动或对冲财务风险的举措增强。
应计利息及收入以外的应计税款虽有波动,但整体表现稳定。应计利息在2020年达峰后略有下滑,2019年开始逐步回升,反映出公司债务成本或资金安排的变动。应计税款则在2020年有所下降,之后在2021年重新上升,显示公司税务负担的调整可能伴随盈亏变化。
长期容量合同的当前部分开始呈现,2019年起显示出逐步增长的迹象,反映公司扩展或运营规模的增加。累计激励薪酬则呈逐年下降趋势,至2020年大幅减少,随后略有回升,反映公司激励政策可能经历调整。
租赁负债的流动部分从2020年底开始出现,至2021年保持相对稳定,这与公司租赁安排的变动有关。应交所得税在2021年数据缺失,但其他应计负债和其他流动负债均表现出逐年增加,特别是其他流动负债,在2021年达到372,412千美元,可能标志着公司潜在负债或应付义务的增长。
流动负债整体规模由2017年的1,232,237千美元逐步上升到2021年的5,080,171千美元,增长幅度显著,表明短期负债压力持续增强,可能对公司的流动性构成考验。在资本结构方面,信贷借款由2017年的1,295,000千美元减少至2020年的300,000千美元,显示海外短期融资渠道的变化或偿债策略调整。定期贷款借款在2019年出现,2020年显著增加至999,353千美元,反映出公司融资结构的调整,可能为了支持资本支出或运营需要。
高级债务方面,从2017年的4,575,203千美元逐步增加至2021年的4,435,782千美元,呈现出负债规模逐步扩大,但增速趋缓。伴随负债的增加,公司权益部分经历了较大变动,普通股权益从2017年的约93,889千美元减至2019年的7,818,205千美元,随后在2020年和2021年逐步上升,2021年达到了10,167,963千美元,显示出股东权益的逐步恢复和扩大。
库存股(按成本计算的股票)呈持续减少趋势,从2017年的-63,602千美元逐步改善到2021年的-18,046千美元,表明公司可能实施回购或减少股票发行,从而提升每股价值或改善财务结构。留存收益从2017年的3,996,775千美元逐渐下降至2020年的1,048,259千美元,2021年变为赤字,说明公司在盈利能力方面面临压力,或是进行了大量的股利分配和回购。
普通股股东权益曾在2017年达到高点,但随后连续下降,直到2020年出现下行趋势,2021年反弹。合并子公司的非控制性权益表现出由极低增至2021年的16,236千美元,主要反映出公司子公司结构的变化或权益调整。权益合计从2017年的18,414,613千美元逐步减少至2020年的9,762,730千美元,并在2021年回升至10,045,763千美元,显示公司整体财务规模经历了较大波动,可能受到盈利能力、股权变动等多重因素影响。
负债和权益合计由2017年的29,522,604千美元逐渐减少至2020年的18,113,469千美元,随后到2021年回升至21,607,388千美元,表明公司总资产的规模经历了阶段性调整,财务结构经历重整。整体负债比例和资本结构调整仍需结合其他财务指标进行深入分析,以判断公司的财务稳定性和融资策略。