资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-03-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31).
从分析的季度财务数据来看,该公司的应付账款呈现出逐步增加的趋势,整体在2019年到2024年期间增长显著,特别是在2024年第一季度达到较高水平,表明其支付供应商或供应链资金的能力可能逐步扩大或增加了采购活动的规模。
员工相关福利的数值一直在增长,尤其是在2021年后逐渐加快,显示公司在员工福利方面投入持续增加,可能反映员工规模的扩大或福利政策的增强。然而,在2023年和2024年,福利支出变化相对平稳,但整体仍在上升趋势中。
应纳税所得税和矿业税的账面数值表现波动,中期内呈现上升后下降的趋势,尤其是在2020年到2021年之间达到高点,然后逐步回落至较低水平,这反映税负情况可能受采矿运营变化和税务政策影响而波动。
当前融资及相关金融义务总体稳定,在较长时期内数值波动不大,但在2024年第一季度出现明显的上升,意味着公司在最近一个季度可能增加了融资或租赁安排,或短期内偿付能力有所变化。
流动债务显示了显著的波动,特别是在2024年第一季度突显出较高的数值,可能是公司在短期内增加了流动债务负担。其他流动负债在整个期间持续增加,尤其是在2022年至2024年出现大幅上升,可能反映公司流动性资产或应付义务的调整或增加。
持有待售的流动负债数据在2023年及之前未出现,但在2024年第一季度显著上升,表明公司在资产处置或资产出售方面有明显安排或预期,可能影响流动性结构。
非流动债务在分析期间持续增长,尤其在2024年达到最高水平,显示公司长期负债规模不断扩大,资本结构偏向债务融资。同期非流动融资租赁及其他融资义务也表现出增长,但增长幅度相对温和,可能代表公司投资或资产融资活动的进行。
复垦和补救责任逐步增加,尤其是2022年后迅速上升,说明公司在持续进行环境修复或应对环境责任方面的支出显著增加。这一趋势可能受到行业监管政策或业界责任义务增强的影响。
递延所得税负债变化较大,尤其在2020年及2021年出现明显高点,反映公司税务规划或资产负债结构的调整。之后逐步下降,表明税务负担可能有所优化或税收政策变动带来的影响。
留存收益(或赤字)方面,数值在2019年到2021年期间逐步增长,表现出盈余累积的趋势。但从2022年起,出现明显的赤字风险,特别是在2023年第二季度和第三季度,显示公司在该阶段或面临盈利能力不足或内在财务压力,赤字逐步扩大直至2023年末。
股东权益的总规模在分析期间不断变化,尽管在2022年和2023年前期略有下降,但仍保持在较高水平。特别是在2022年到2023年期间,权益略有减少,可能反映盈利能力的波动或分红派发,但整体仍显示公司资本基础较为稳固。股东权益的变动同时受到库存股变动的影响,库存股不断增加,可能用于股票回购或作为资本管理措施。
负债和权益合计数在整个分析期间呈现出增加的趋势,尤其在2022年和2023年期间,显示公司资产规模在不断扩大。负债占比不断增加,尤其是非流动债务的比重逐步提升,表明公司越来越依赖债务融资以支持扩张或运营结构调整。当然,整体资产负债率仍在可控范围内,但趋势显示资本结构逐渐偏向高杠杆经营。
总体而言,该公司的财务状况在分析期间表现出资产规模逐步扩大,短期和长期债务均有增长,伴随税务负担和环境责任的增加,重视治理和风险管理成为必要。盈利状况的变化值得持续关注,尤其是在2022年后期出现的赤字,可能对公司未来的财务稳定性产生一定影响。整体资产负债结构正朝着规模扩张和杠杆提升的方向发展,未来需关注财务稳健性及盈利能力的改善。