资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30).
在观察该公司季度财务数据的变化趋势时,可以得出以下几点主要结论:
- 负债结构与变动
- 整体来看,长期债务和融资租赁义务在报告期内整体呈现下降趋势,从2019年6月的135,511千美元逐步减少至2024年6月的159,234千美元,显示出公司有逐步减轻债务负担的管理策略。然而,短期债务(流动负债)在同期内则表现出明显的增长,从约45,976千美元升至2024年6月的299,805千美元,比例增长迅速,反映出公司短期偿债压力增加。
- 股东权益的变化
- 股东权益持续增长,尤其在2021年至2024年期间,累计显著提升,从222,008千美元上涨至703,590千美元,反映出公司盈利能力的改善和累积价值的提升。同时,公司通过增加资本投入(额外实收资本)支持权益增长,表明公司在资本运营方面较为积极。
- 资产负债比率与财务杠杆
- 负债总额(包括短期和长期债务)在报告期内持续变动,同时,负债与股东权益的比率(总负债与权益总和)显示出公司的杠杆比例在逐步提高,尤其在2024年中负债总计超出股东权益,说明公司可能在扩大运营规模时增加了财务杠杆,应关注财务风险升高的潜在迹象。
- 营收能力与盈利状况
- 尽管缺少直接的收入和利润数据,股东权益的持续增长以及累计亏损(累计赤字)逐步缩小,暗示公司整体盈利能力较强,盈利改善促进了权益的上升。股东权益的增长速度快于债务的减少,进一步彰显出公司盈利和资本积累的积极趋势。
- 应付账款与应计负债的变化
- 应付账款和应计费用在报告期中波动明显,尤其在2021年之后大幅增加,反映出公司在应付供应商和其他应计负债方面有所放大,可能与库存和采购周期变化相关。此外,应付账款占比较高,提示公司在供应链管理及现金流安排上有一定弹性,但也需关注短期偿付压力的变化情况。
- 整体财务健康状况
- 公司整体资产(负债与股东权益总额)在不断增长,反映出企业资产规模不断扩大。负债比例在逐步上升的同时,权益部分持续扩大,表明公司在资产扩张的同时,资本结构保持相对平衡,但短期资产负债压力在不断增加,需关注短期偿债能力及流动性风险。