现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Newmont Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
179) | |
(3,148) | |
163) | |
155) | |
363) | |
(1,458) | |
220) | |
400) | |
469) | |
(764) | |
(243) | |
661) | |
579) | |
764) | |
856) | |
347) | |
824) | |
561) | |
2,204) | |
—) | |
119) | |
|
|
折旧和摊销 |
654) | |
681) | |
480) | |
486) | |
461) | |
571) | |
508) | |
559) | |
547) | |
639) | |
570) | |
561) | |
553) | |
615) | |
592) | |
528) | |
565) | |
613) | |
548) | |
487) | |
312) | |
|
|
持有待售资产的损失 |
485) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
571) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
内华达州金矿形成的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(24) | |
(2,366) | |
—) | |
—) | |
|
|
非持续经营业务产生的净（收入）亏损 |
(4) | |
(12) | |
(1) | |
(2) | |
(12) | |
(11) | |
5) | |
(8) | |
(16) | |
(15) | |
(11) | |
(10) | |
(21) | |
(18) | |
(228) | |
68) | |
15) | |
(28) | |
48) | |
26) | |
26) | |
|
|
复垦和补救 |
94) | |
1,219) | |
167) | |
59) | |
61) | |
743) | |
46) | |
46) | |
57) | |
1,619) | |
112) | |
53) | |
43) | |
246) | |
35) | |
37) | |
35) | |
107) | |
56) | |
68) | |
27) | |
|
|
递延所得税 |
53) | |
(101) | |
(24) | |
6) | |
15) | |
(133) | |
(34) | |
(70) | |
(41) | |
(99) | |
(24) | |
39) | |
(25) | |
(150) | |
72) | |
(26) | |
(118) | |
(88) | |
435) | |
(34) | |
21) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
—) | |
22) | |
16) | |
23) | |
19) | |
16) | |
17) | |
22) | |
18) | |
17) | |
17) | |
21) | |
17) | |
17) | |
17) | |
17) | |
21) | |
21) | |
22) | |
35) | |
19) | |
|
|
投资公允价值变动 |
(31) | |
5) | |
41) | |
42) | |
(41) | |
(45) | |
(5) | |
135) | |
(39) | |
(45) | |
96) | |
(26) | |
110) | |
(61) | |
(57) | |
(227) | |
93) | |
(91) | |
(19) | |
(35) | |
(21) | |
|
|
资产和投资销售的（收益）亏损，净额 |
—) | |
231) | |
2) | |
—) | |
(36) | |
(61) | |
(9) | |
—) | |
35) | |
(166) | |
(3) | |
—) | |
(43) | |
(84) | |
(1) | |
1) | |
(593) | |
2) | |
1) | |
(32) | |
(1) | |
|
|
养老金结算费用 |
—) | |
9) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7) | |
—) | |
—) | |
130) | |
4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
减值准备 |
—) | |
1,891) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,320) | |
—) | |
—) | |
—) | |
25) | |
—) | |
—) | |
—) | |
49) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
4) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非现金调整 |
12) | |
(10) | |
30) | |
(6) | |
13) | |
90) | |
28) | |
(14) | |
(6) | |
47) | |
35) | |
(40) | |
(47) | |
63) | |
143) | |
68) | |
70) | |
34) | |
10) | |
55) | |
62) | |
|
|
经营资产和负债的净变动 |
(666) | |
(171) | |
127) | |
(107) | |
(362) | |
(29) | |
(310) | |
(37) | |
(465) | |
37) | |
13) | |
(266) | |
(325) | |
245) | |
168) | |
(145) | |
27) | |
100) | |
(150) | |
(269) | |
10) | |
|
|
非现金调整 |
597) |
|
3,764) |
|
838) |
|
501) |
|
118) |
|
2,468) |
|
246) |
|
633) |
|
220) |
|
2,063) |
|
1,376) |
|
332) |
|
262) |
|
922) |
|
741) |
|
321) |
|
115) |
|
647) |
|
(1,411) |
|
301) |
|
455) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
776) |
|
616) |
|
1,001) |
|
656) |
|
481) |
|
1,010) |
|
466) |
|
1,033) |
|
689) |
|
1,299) |
|
1,133) |
|
993) |
|
841) |
|
1,686) |
|
1,597) |
|
668) |
|
939) |
|
1,208) |
|
793) |
|
301) |
|
574) |
|
|
|
房地产、工厂和矿山开发的新增项目 |
(850) | |
(920) | |
(604) | |
(616) | |
(526) | |
(646) | |
(529) | |
(519) | |
(437) | |
(441) | |
(398) | |
(415) | |
(399) | |
(398) | |
(296) | |
(280) | |
(328) | |
(430) | |
(428) | |
(380) | |
(225) | |
|
|
资产和投资出售收益 |
35) | |
15) | |
5) | |
33) | |
181) | |
130) | |
16) | |
32) | |
9) | |
167) | |
26) | |
22) | |
63) | |
21) | |
37) | |
20) | |
1,385) | |
9) | |
3) | |
80) | |
5) | |
|
|
权益法被投资单位的投资回报 |
25) | |
6) | |
—) | |
30) | |
—) | |
10) | |
13) | |
26) | |
13) | |
—) | |
—) | |
—) | |
18) | |
15) | |
—) | |
—) | |
43) | |
49) | |
3) | |
80) | |
—) | |
|
|
购买投资品 |
(23) | |
(6) | |
(3) | |
(17) | |
(525) | |
(275) | |
(657) | |
(4) | |
(4) | |
(41) | |
(2) | |
(12) | |
(4) | |
(4) | |
—) | |
(21) | |
(12) | |
(18) | |
(8) | |
(33) | |
(53) | |
|
|
对权益法被投资方的贡献 |
(15) | |
(18) | |
(26) | |
(23) | |
(41) | |
(42) | |
(61) | |
(39) | |
(52) | |
(36) | |
(42) | |
(45) | |
(27) | |
(44) | |
(2) | |
(9) | |
(5) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资到期收益 |
—) | |
8) | |
374) | |
424) | |
557) | |
93) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购，净额 |
—) | |
668) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(328) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6) | |
121) | |
—) | |
|
|
其他 |
30) | |
(2) | |
1) | |
11) | |
12) | |
4) | |
(5) | |
4) | |
(48) | |
—) | |
26) | |
1) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
6) | |
40) | |
(19) | |
(14) | |
28) | |
(2) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(798) |
|
(249) |
|
(253) |
|
(158) |
|
(342) |
|
(726) |
|
(1,223) |
|
(515) |
|
(519) |
|
(351) |
|
(390) |
|
(777) |
|
(350) |
|
(411) |
|
(262) |
|
(284) |
|
1,123) |
|
(409) |
|
(438) |
|
(104) |
|
(275) |
|
|
|
发行债券所得款项净额 |
3,476) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
992) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
985) | |
—) | |
690) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还债务 |
(3,423) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(89) | |
(832) | |
—) | |
(550) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(90) | |
(1,070) | |
(626) | |
—) | |
(1,250) | |
—) | |
|
|
支付给普通股股东的股利 |
(288) | |
(461) | |
(318) | |
(318) | |
(318) | |
(436) | |
(437) | |
(437) | |
(436) | |
(436) | |
(440) | |
(440) | |
(441) | |
(320) | |
(201) | |
(201) | |
(112) | |
(114) | |
(109) | |
(590) | |
(76) | |
|
|
向非控股权益分派 |
(41) | |
(43) | |
(41) | |
(32) | |
(34) | |
(51) | |
(37) | |
(44) | |
(59) | |
(45) | |
(58) | |
(43) | |
(54) | |
(54) | |
(55) | |
(42) | |
(46) | |
(49) | |
(44) | |
(49) | |
(44) | |
|
|
来自非控制性权益的资金 |
22) | |
31) | |
32) | |
34) | |
41) | |
28) | |
33) | |
24) | |
32) | |
27) | |
25) | |
18) | |
30) | |
30) | |
27) | |
27) | |
28) | |
18) | |
29) | |
20) | |
26) | |
|
|
融资、租赁和其他融资债务的支付 |
(18) | |
(19) | |
(16) | |
(16) | |
(16) | |
(16) | |
(16) | |
(15) | |
(19) | |
(19) | |
(18) | |
(18) | |
(18) | |
(17) | |
(16) | |
(17) | |
(16) | |
(18) | |
(11) | |
(16) | |
(10) | |
|
|
Norte Abierto递延付款义务的付款 |
—) | |
(64) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与股票薪酬相关的员工税预扣付款 |
(10) | |
(1) | |
(2) | |
—) | |
(22) | |
(1) | |
(2) | |
—) | |
(36) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(28) | |
(3) | |
(6) | |
(3) | |
(36) | |
(2) | |
(3) | |
(6) | |
(39) | |
|
|
收购非控股性权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(48) | |
(300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(277) | |
(114) | |
(134) | |
—) | |
(200) | |
—) | |
—) | |
(321) | |
(479) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(17) | |
19) | |
(36) | |
(2) | |
(1) | |
(3) | |
(1) | |
(2) | |
12) | |
(4) | |
(90) | |
13) | |
—) | |
3) | |
9) | |
35) | |
2) | |
(1) | |
(22) | |
(2) | |
—) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(299) |
|
(538) |
|
(381) |
|
(334) |
|
(350) |
|
(479) |
|
(460) |
|
(522) |
|
(895) |
|
(595) |
|
(697) |
|
(1,155) |
|
(511) |
|
(561) |
|
(242) |
|
(291) |
|
(586) |
|
(1,271) |
|
530) |
|
(1,893) |
|
(143) |
|
|
|
已终止经营业务的经营活动提供（用于）的现金净额 |
—) | |
—) | |
2) | |
7) | |
—) | |
—) | |
7) | |
10) | |
5) | |
—) | |
11) | |
2) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(4) | |
(3) | |
(3) | |
(2) | |
(2) | |
(3) | |
|
|
用于非持续经营业务投资活动的现金净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已终止经营业务提供（用于）的现金净额 |
—) |
|
—) |
|
2) |
|
7) |
|
—) |
|
—) |
|
7) |
|
10) |
|
5) |
|
—) |
|
11) |
|
2) |
|
—) |
|
—) |
|
(76) |
|
(4) |
|
(3) |
|
(3) |
|
(2) |
|
(2) |
|
(3) |
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的净变动，包括现金和限制性现金重新分类为持有待售资产 |
(3) | |
7) | |
(5) | |
4) | |
(8) | |
(1) | |
(20) | |
(12) | |
3) | |
(5) | |
(3) | |
2) | |
(2) | |
2) | |
4) | |
4) | |
(4) | |
1) | |
(2) | |
1) | |
(3) | |
|
|
现金和限制性现金重新分类为持有待售资产 |
(395) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
(719) |
|
(164) |
|
364) |
|
175) |
|
(219) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
整体而言，该公司在2019年至2023年的财务表现表现出明显的波动性，反映了行业的周期性和公司投资策略的调整。2020年由于全球经济环境的动荡，特别是在疫情影响下，现金流波动显著，且部分季度出现亏损。2021年之后，财务状况逐步改善，但仍存在一定的波动。
从净利润的角度分析，2019年第一季度公司录得较高的净利润（约119百万美元），随后在2019年第三季度达到高峰（2204百万美元），但在2020年初疫情爆发时，财务表现出现较大波动，2020年第二和第四季度出现亏损（-243及-764百万美元）。2021年公司开始逐步恢复，净利润呈现回升和稳定的趋势，但在2022年第三季度再次出现亏损（-1458百万美元），随后在2023年逐步恢复，至2024年第一季度略有波动但整体仍保持增长态势。
折旧和摊销方面，整体呈现逐步上升的趋势，从2019年第一季度的312百万美元上升到2024年第一季度的654百万美元。这反映了公司资产规模的扩大或资产的摊销调整，亦显示资产使用寿命管理的变化。持有待售资产的损失在2022年和2023年季度出现较高水平，显示公司资产出售或价值调整带来的影响较大，尤其在2022年财务重整期间表现明显。
关于特殊项目，资产减值准备在2022年显著增加，达1891百万美元，显示公司在资产评估或市场环境变化中进行资产减值的需求增强。有些季度还出现了递延所得税的波动，2022年第三季度为负，说明公司可能面临税收调整或递延税款变化的影响。
非持续经营业务产生的净亏损显示出一定的亏损波动，2022年出现一定的亏损压力，之后逐步缩窄并趋于平稳。与股票相关的薪酬逐季度维持在一定范围（约16至23百万美元），没有明显的上下波动，表明公司对员工激励机制的持续投入保持稳定。
投资和资产销售方面，2022年第二季度出现了较大规模的资产出售收益（167百万美元），同期也有显著的投资收益，反映公司在资产结构调整和资产处置上的策略。投资活动现金流在2020年和2021年表现为大量的现金流出，特别是在购买投资品方面，导致投资现金流持续为负，但也伴随资产出售获得一定现金回流。
融资方面，2020年至2023年期间，公司采用了多轮债务融资（包括发行债券），而偿还债务的规模也较大，特别是在2020年和2024年季度，显示公司通过债务融资支持运营和投资项目。支付股利在各季度保持稳定，尤其在2020年后期，股利支付金额持续较高，展现公司在盈利的基础上持续回馈股东的策略。2022年、2023年和2024年，筹资现金流显现出多次融资与偿还的交替，表明公司在财务结构调整和资本管理方面较为活跃。
现金及现金等价物的净变动存在波动，尤其在2020年第二季度出现大幅减少（-1697百万美元），后续逐步恢复。在2023年和2024年部分季度中，现金流净变动表现为正值，反映了公司在现金管理和资本运作方面逐步调整以适应经营需要。特别需要关注的是，2023年第四季度出现的现金净流出较大（-719百万美元），可能源于大型投资、债务偿还或股利支付等因素。
综上所述，该公司展现出在行业波动中的适应能力，虽然面临财务压力和资产减值风险，但在部分季度表现出现金流的改善和盈利能力的恢复。预计公司未来需要持续关注资产管理、债务结构以及现金流的健康，以确保财务稳定性和持续盈利能力。
