杜邦分析： ROE、ROA和净利润率的分解
季度数据
分解 ROE 涉及将净收入除以股东权益表示为组成部分比率的乘积。
付费用户专区
免费试用
本周免费提供的 e.l.f. Beauty, Inc. 个页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
将 ROE 分解为两个部分
e.l.f. Beauty, Inc.、 ROE 分解（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-K (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 资产收益率 (ROA)
- 数据显示，资产收益率在观察期内呈现显著上升趋势。从2020年6月的3.4%开始，经历了一个波动期，随后在2023年6月达到峰值15.21%。尽管在2023年下半年有所回落，但仍维持在10%以上。2024年6月，该比率降至10.15%，表明盈利能力相较于近期高点有所下降，但整体仍高于早期水平。这种持续的上升趋势可能表明资产利用效率的提高或盈利能力的增强。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在整个期间内呈现稳定下降的趋势。从2020年6月的1.86开始，逐步降低至2022年12月的1.44。随后，该比率在2023年略有回升，并在2024年6月降至1.71。这种下降趋势可能意味着公司对债务的依赖程度降低，财务风险相对减小。然而，2023年的回升值得关注，需要进一步分析其原因。
- 股东权益比率回报率 (ROE)
- 股东权益比率回报率与资产收益率类似，也呈现出明显的上升趋势。从2020年6月的6.31%开始，该比率在2023年6月达到峰值23.55%。随后，该比率在2023年下半年和2024年上半年有所下降，但仍维持在17%以上。这种上升趋势表明公司为股东创造价值的能力不断增强。ROE的波动与ROA的波动具有相关性，可能受到盈利能力和财务杠杆共同影响。
总体而言，数据显示公司在观察期内财务状况持续改善，盈利能力和股东回报能力显著增强。财务杠杆率的下降表明财务风险有所降低。然而，2023年下半年和2024年上半年的数据表明，部分财务指标的增长势头有所减缓，需要进一步分析以确定其潜在原因和影响。
将 ROE 分解为三个组成部分
e.l.f. Beauty, Inc.、 ROE 分解（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-K (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 净利率比率
- 净利率比率呈现显著的上升趋势。从2020年6月的5.46%开始，经历了一个下降期，至2020年12月降至1.97%。随后，该比率开始持续增长，并在2023年6月达到峰值15.88%。虽然2023年9月和2024年6月略有回落，但整体水平仍然远高于早期阶段。这表明盈利能力在报告期内得到了显著改善。
- 资产周转率
- 资产周转率总体上呈现上升趋势，但波动较小。从2020年6月的0.62开始，该比率逐渐增加，并在2023年3月达到0.97。2023年6月略有下降至0.8，随后在2024年6月回升至0.94。这表明资产的使用效率在逐步提高，但提升幅度相对有限。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在报告期内呈现下降趋势，但后期出现反弹。从2020年6月的1.86开始，该比率持续下降，至2022年12月降至1.44。2023年3月略有回升至1.45，随后在2023年9月达到1.8。2024年6月回落至1.71。这表明公司对债务的依赖程度在降低，但近期有所回升。需要关注债务结构和偿债能力。
- 股东权益比率回报率 （ROE）
- 股东权益比率回报率（ROE）与净利率比率的趋势相似，呈现显著上升趋势。从2020年6月的6.31%开始，经历了一个下降期，至2020年12月降至2.24%。随后，该比率开始持续增长，并在2023年6月达到峰值23.55%。虽然2023年9月和2024年6月略有回落，但整体水平仍然远高于早期阶段。这表明股东投资的回报率在显著提高。
总体而言，数据显示公司盈利能力和股东回报率在报告期内得到了显著改善。资产使用效率也在逐步提高，但提升幅度相对有限。财务杠杆率的下降表明公司对债务的依赖程度降低，但近期有所反弹，需要持续关注。
将 ROA 分解为两个部分
e.l.f. Beauty, Inc.、 ROA 分解（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-K (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 净利率比率
- 净利率比率在观察期内呈现显著上升趋势。从2020年6月的5.46%开始，经历了一个波动下降的阶段，至2020年12月降至1.97%。随后，该比率开始持续攀升，并在2023年3月达到14.87%的高点。2023年6月略有回落至15.88%，但整体仍处于较高水平。2024年6月，净利率比率为10.8%，相较于峰值有所下降，但仍高于早期水平。这表明企业在控制成本和提高定价能力方面可能取得了进展，或者受益于产品组合的优化。
- 资产周转率
- 资产周转率在观察期内总体呈现上升趋势，但波动性较小。从2020年6月的0.62开始，该比率逐渐增加，至2022年12月达到0.89。2023年3月进一步提升至0.97和0.97，随后在2023年6月达到1.03的峰值。2023年9月开始出现下降，至2023年12月降至0.8。2024年6月，资产周转率为0.94。资产周转率的提升表明企业在利用其资产产生收入方面变得更加高效，可能得益于更有效的库存管理或销售策略。
- 资产收益率 (ROA)
- 资产收益率（ROA）与净利率比率和资产周转率的趋势相似，也呈现出显著的上升趋势。从2020年6月的3.4%开始，ROA经历了一个下降期，至2020年12月降至1.23%。随后，ROA开始持续增长，并在2023年3月达到15.21%的高点。2023年6月达到16.28%的峰值。2023年9月开始出现下降，至2023年12月降至11.67%。2024年6月，ROA为10.15%。ROA的提升表明企业在利用其资产创造利润方面表现出色，这可能与净利率的提高和资产周转率的提升共同作用的结果。
总体而言，数据显示企业在观察期内财务表现持续改善。净利率比率、资产周转率和资产收益率均呈现上升趋势，表明企业在提高盈利能力和运营效率方面取得了显著进展。虽然2023年末和2024年初出现了一些波动，但整体趋势仍然积极。需要进一步分析这些波动的原因，以评估其对企业长期财务状况的影响。