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流动性比率(摘要)
根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30).
从流动资金比率的变化趋势来看,该公司在2019年中期到2020年初经历了一定的波动,但整体保持在较高水平,显示其短期偿债能力较为稳健。2020年第二季度之后,流动资金比率略有下降,至2020年第三季度达到2.4左右,但在2021年后逐步恢复至3.51的高点,反映出在疫情期间或之后,公司短期偿债能力一度受到压力,随后又逐步改善,直到2023年中,流动资金比率略有下降,但仍维持在较高水平,显示出一定的财务稳定性。2024年上半年明显下降至1.5,反映短期流动资产下降或短期负债增加,可能存在财务风险增加的趋势。
速动流动性比率的变化提供了更加细致的短期偿债能力信息。2019年至2021年间,该比率基本维持在1.2至2.0的范围,显示公司有较强的快速变现资产覆盖短期负债的能力。但在2022年后,速动比率表现出较大波动,尤其是2023年6月和9月分别降至0.64和0.78,明显低于1,表明公司在这些时期内的变现资产不足以完全覆盖短期负债,存在短期流动性压力。2024年上半年,速动比率逐步回升至0.88,略有改善但仍低于1,需关注短期偿债能力是否持续改善。
现金流动比率的走势进一步验证了公司短期偿债能力的变化。2019年至2021年间,该比例总体呈现下降趋势,特别是在2020年第二季度和第三季度,下降至0.53左右,反映现金资产与短期负债的不匹配。在2022年及之后,该比率多次低于1,尤其在2023年的多个季度,最低达到0.24,显示出现金资产难以满足短期负债的压力。2024年上半年,该指标有所改善,达到0.36,但仍表现出较低的现金偿债能力。由此可以看出,公司在报告期内经历了现金流紧张的时期,可能受业务、市场变化或财务安排影响。
总体而言,该公司的流动性指标在2019至2021年间整体保持较为稳定,表现出较好的短期偿债能力。而自2022年起,流动性指标出现显著波动,尤其在2023年,部分指标低于1,提示短期偿债压力有所增加,特别是在现金流动比率方面。2024年上半年,虽然指标有所改善,但仍需密切关注短期资产的充裕情况,以确保财务稳健性不受较大影响。
流动资金比率
2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动资金比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Procter & Gamble Co. |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30).
1 Q1 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从流动资产的变化趋势来看,该公司的短期资产总体呈上升趋势。自2019年6月30日至2024年6月30日,流动资产逐步增长,从约141,184千美元增加至约530,460千美元,显示公司在持续扩大流动资产规模,可能反映其业务扩张或流动性管理的改善。值得注意的是,2022年到2024年期间,流动资产的增长速度明显加快,尤其是在2023年和2024年上半年,显示公司在资产配置方面有较强的扩张意愿。
流动负债方面,自2019年6月30日至2024年6月30日也显示出显著增长趋势。特别是在2022年之后,流动负债的增长速度非常快,从约65,017千美元增加到近299,805千美元,表明公司可能在扩大短期借款或增加应付账款以支持其扩张策略。这一趋势提示公司面临较高的短期负债压力,同时也可能伴随相应的资产规模扩张。
在流动资金比率方面,初期该比率在2019年6月到2020年后表现较为稳定,基本维持在2.4至3.12之间,说明公司在流动资产和流动负债之间保持了较稳健的短期偿债能力。然而,从2021年开始,该比率逐步下降,尤其是在2023年和2024年中期,降至1.5到1.77之间。这表明在最近两个财政年度,公司短期偿债能力有所减弱,可能由于负债的高速增长超过了流动资产的增加,增加了财务风险。
总体而言,公司在研究期间展现了资产规模扩大的趋势,流动资产增长显著,反映出业务规模的扩大或资金的充裕。然而,伴随流动负债的同步增长,流动资金比率的下降提示短期偿债压力加大,财务结构面临一定的风险。这需要持续监控其短期资金管理策略,确保在业务扩展的同时,保持稳健的财务状况,以应对可能的市场波动或资金链压力。
速动流动性比率
2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||
应收账款净额 | ||||||||||||||||||||||||||||
速动资产合计 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
速动流动性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Procter & Gamble Co. |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30).
1 Q1 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从2019年6月至2024年6月的财务数据来看,公司在流动性方面表现出了明显的变化和趋势。在速动资产合计方面,整体呈现出稳步增长的态势。2019年6月的速动资产为83,369千美元,逐步增加至2024年6月的264,735千美元,显示公司在持有的可快速变现资产方面持续扩大,这可能有助于增强公司的短期偿债能力和抗风险能力。
相比之下,流动负债也经历了显著的增加。从2019年6月的45,976千美元增长到2024年6月的299,805千美元,增幅显著。这表明公司在运营中需要管理更大的短期债务和财务负担,但同时资产的增长速度亦在一定程度上超过了负债的增长,体现出一定的资产扩张和财务稳健的趋势。
速动流动性比率在观察期间内经历了较大的波动。2019年中期处于较高的水平(1.81和1.86),表明公司短期资产远高于流动负债,有较强的偿债能力。但到2020年第二季度,该比率降至1.23,随后略有回升,但在2021年第二季度之前持续下降,最低时在2022年第三季度为0.64。这一显著下降可能反映出公司短期资产增长未能同步改善短期负债结构,导致流动性压力加大。
从2022年第四季度开始,速动流动性比率逐步回升,2023年9月底已升至0.88,虽然仍低于1,显示短期偿债能力有所改善,但整体水平仍偏低。此外,2024年6月的比率上线至1.67,此后仍在较低水平徘徊,显示出公司在短期流动性方面存在改善空间,可能需要调整资产负债结构或强化流动资产管理策略。
总体而言,公司的速动资产在逐步增长,反映出资产扩张和财务资源的积累,但同时面对短期负债的快速上升,导致流动性比率波动剧烈,尤其是在2021年至2022年期间出现较低的水平,表明短期偿债压力显著增加。未来,公司需在保持资产增长的同时,增强流动资产的效率和改善流动性比率,以确保其财务稳健性和偿债能力得以持续改善。
现金流动比率
2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | ||||||||
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部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金资产总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||
流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金流动比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
基准 | ||||||||||||||||||||||||||||
现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Procter & Gamble Co. |
根据报告: 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2024-03-31), 10-Q (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2023-03-31), 10-Q (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2022-03-31), 10-Q (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2021-03-31), 10-Q (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2020-03-31), 10-Q (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30).
1 Q1 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到,该公司在一段时间内的现金资产总额总体呈增长趋势,尤其是在2022年和2023年期间,现金资产显著增加,从2022年6月的约85,317千美元增长到2024年6月的约109,034千美元。这表明公司在此期间采取了积累现金或获得资金等措施,增强了其流动性和财务稳定性。
流动负债方面,数据显示,从2019年6月的45,976千美元逐渐增加到2024年6月的约299,805千美元,增长幅度显著。这反映出公司整体的短期负债规模扩大,可能与业务规模扩大、运营资本需求提升或债务融资有关。然而,负债的增长速度远远高于现金资产的增长,可能导致公司短期偿债压力加大。
现金流动比率作为衡量公司短期偿债能力的指标,在2019年前期保持在较高水平(超过1.2),显示出良好的流动性状况。尤其是在2020年疫情爆发期间,该比率有所下降,最低达0.53,这可能反映出当时现金流紧张。然而,从2020年下半年开始,现金流动比率逐渐回升至超过1的水平,说明公司财务状况逐步改善,偿债能力有所增强。至2024年,现金流动比率维持在较稳的水平(约0.36至1.3之间),表明公司的短期偿债能力得到了一定的改善和稳定。
总体来看,虽然公司面临负债规模扩大的问题,但其现金资产的增长和现金流动比率的改善显示出一定的财务稳健性恢复迹象。未来的财务表现将取决于公司管理债务水平的能力以及现金流的持续改善程度。因此,尽管短期负债压力较大,但公司具备改善短期偿债能力的潜力,值得持续关注其财务策略的调整和执行效果。