财务报表分析和普通股估值

合计应计项目

财务报告质量与应用材料公司报告财务报表反映其经营业绩的准确性及其对预测未来现金流量的有用性有关。
衡量 Applied Materials Inc. 收益的权责发生制部分的应计项目合计。

• 基于资产负债表的应计比率
• 基于现金流量表的应计比率

资产负债表结构：资产

资产组成部分占总资产的百分比显示。

利润率分析
季度数据

衡量 Applied Materials Inc. 的收入相对于其收入和投资资本。

• 利润率（摘要）
• 毛利率比率
• 营业利润率
• 净利率比率
• 股东权益比率回报率 （ROE）
• 资产收益率 （ROA）

长期活动比率分析

衡量应用材料公司从其固定资产或总资产投资中获得收入的效率。

• 长期活动比率（摘要）
• 固定资产周转率净额
• 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
• 总资产周转率
• 股东权益周转率

偿付能力比率分析
季度数据

从融资来源的组合以及公司履行其长期债务和投资义务的能力方面审查 Applied Materials Inc. 的资本结构。

• 偿付能力比率（摘要）
• 债务与股东权益比率
• 债务与总资本比率
• 资产负债率
• 财务杠杆率
• 利息覆盖率

短期活动比率分析

评估 Applied Materials Inc.资产产生的收入和产出。经营绩效比率描述了 Applied Materials Inc. 的运营水平与维持经营活动所需的资产之间的关系。

• 短期活动比率（摘要）
• 存货周转率
• 应收账款周转率
• 应付账款周转率
• 营运资金周转率
• 库存周转天数
• 应收账款周转天数
• 运行周期
• 应付账款周转天数
• 现金周转周期

分析可报告的细分市场

Applied Materials Inc. 业务分为两个领域：半导体系统和应用全球服务（AGS）。

• 须申报分部利润率
• 须申报分部资本开支与折旧比率
• 净收入
• 营业收入（亏损）
• 折旧/摊销
• 资本支出

流动性比率分析
季度数据

衡量 Applied Materials Inc. 现金资源是否足以履行其近期现金义务。

• 流动性比率（摘要）
• 流动资金比率
• 速动流动性比率
• 现金流动比率

利润率分析

衡量 Applied Materials Inc. 的收入相对于其收入和投资资本。

• 利润率（摘要）
• 毛利率比率
• 营业利润率
• 净利率比率
• 股东权益比率回报率 （ROE）
• 资产收益率 （ROA）

资产负债表结构：负债和股东权益
季度数据

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

杜邦分析： ROE、ROA和净利润率的分解

将 Applied Materials Inc. 的股本回报率、资产回报率和净利率率分解为其他财务比率的乘积的方法。

• 将 ROE 分解为两个部分
• 将 ROE 分解为三个组成部分
• 将 ROE 分解为五个组成部分
• 将 ROA 分解为两个部分
• 将 ROA 分解为四个组成部分
• 净利率比率分列

长期活动比率分析
季度数据

衡量应用材料公司从其固定资产或总资产投资中获得收入的效率。

• 长期活动比率（摘要）
• 固定资产周转率净额
• 总资产周转率
• 股东权益周转率