财务报表分析和普通股估值

长期活动比率分析

衡量 Apple Inc. 从其固定资产或总资产投资中获得收入的效率。

• 长期活动比率（摘要）
• 固定资产周转率净额
• 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
• 总资产周转率
• 股东权益周转率

资产负债表结构：负债和股东权益
季度数据

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

普通股估值比率
季度数据

相对估值技术通过将其与类似实体（如行业或部门）进行比较来确定 Apple Inc. 的价值，这些相对比率将其股票价格与影响股票价值的相关变量（例如收益、账面价值和销售额）进行比较。

• 历史估值比率（摘要）
• 市净收入比 （P/E）
• 营业收入价格比 （P/OP）
• 市盈率 （P/S）
• 市净率 （P/BV）

企业价值 （EV）

企业价值是公司总价值（普通股、债务和优先股的市场价值）减去现金和短期投资的价值。

• 当前电动汽车
• 历史电动汽车

资产负债表：资产

这些资产报告了 Apple Inc. 拥有或控制的资源的主要类别和数量。

自由现金流权益现值（FCFE）

FCFE估值法将股权价值估计为未来FCFE的现值，按规定的股本回报率折现。

• 内在股票价值（估值摘要）
• 所需回报率 (r)
• FCFE增长率 (g)

债务分析

• 债务总额（账面价值）
• 债务总额（公允价值）
• 债务加权平均利率

价格 FCFE 比 （P/FCFE）

自由现金流与权益之比是 Apple Inc. 的股权持有人在支付所有运营费用、利息和本金并对营运资本和固定资本进行必要投资后可获得的现金流。

• 自由现金流与权益比率 （FCFE）
• 当前价格与 FCFE 比
• 历史价格与 FCFE 比

资产负债表结构：负债和股东权益

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

地理区域分析

Apple Inc. 在 3 个地区开展业务：美国;中国（包括香港和台湾）;和其他国家。

• 地理区域资产周转率
• 净销售额
• 长期资产

合计应计项目

财务报告质量与 Apple Inc. 报告的财务报表反映其经营业绩的准确性及其对预测未来现金流的有用性有关。
衡量 Apple Inc. 收益的权责发生制部分的应计项目合计。

• 基于资产负债表的应计比率
• 基于现金流量表的应计比率

损益表

损益表（损益表）报告 Apple Inc.的业绩，即其经营活动的结果。