财务报表分析和普通股估值

资产负债表结构：负债和股东权益

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

短期活动比率分析
季度数据

评估 Microsoft Corp.资产产生的收入和产出。经营绩效比率描述了 Microsoft Corp. 的运营水平与维持经营活动所需的资产之间的关系。

• 短期活动比率（摘要）
• 存货周转率
• 应收账款周转率
• 应付账款周转率
• 营运资金周转率
• 库存周转天数
• 应收账款周转天数
• 运行周期
• 应付账款周转天数
• 现金周转周期

现金流量表
季度数据

现金流量表提供有关会计期间 Microsoft Corp. 的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与 Microsoft Corp.资产负债表上显示的期初余额联系起来。

企业价值与 FCFF 比率 （EV/FCFF）

公司的自由现金流是 Microsoft Corp. 资本供应商在支付所有运营费用并对营运资本和固定资本进行必要投资后可用的现金流。

• 公司的自由现金流 （FCFF）
• 已付利息，扣除税
• EV FCFF 比，电流
• EV 与 FCFF 比率，历史

债务分析

• 债务总额（账面价值）
• 债务总额（公允价值）
• 债务加权平均利率

企业价值 （EV）

企业价值是公司总价值（普通股、债务和优先股的市场价值）减去现金和短期投资的价值。

• 当前电动汽车
• 历史电动汽车

长期活动比率分析

衡量 Microsoft Corp. 从其固定资产或总资产投资中产生收入的效率。

• 长期活动比率（摘要）
• 固定资产周转率净额
• 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
• 总资产周转率
• 股东权益周转率

分析可报告的细分市场

Microsoft Corp. 分为 3 个部门：生产力和业务流程;智能云;以及更多的个人计算。

• 须申报分部利润率
• 收入
• 营业收入

资产负债表：负债和股东权益
季度数据

负债和股东权益报告了对资产和所有者出资的外部债权的主要类别和金额，以及其他内部产生的资本来源。

利润率分析

衡量 Microsoft Corp. 的收入相对于其收入和投资资本。

• 利润率（摘要）
• 毛利率比率
• 营业利润率
• 净利率比率
• 股东权益比率回报率 （ROE）
• 资产收益率 （ROA）

资产负债表结构：资产

资产组成部分占总资产的百分比显示。

资本资产定价模型 (CAPM)

CAPM是一种理论，集中于根据资产的系统风险水平推导出风险资产的预期回报率。系统性风险是由于影响所有风险资产的宏观经济因素导致的回报可变性。多样化无法消除这种现象。

• 回报率
• 方差和协方差
• 系统化风险评估 (β)
• 预期回报率