财务报表分析和普通股估值

资产负债表结构：负债和股东权益

负债和股东权益组成部分占总负债和股东权益的百分比。

杜邦分析： ROE、ROA和净利润率的分解

将 Microsoft Corp. 的股本回报率、资产回报率和净利率率分解为其他财务比率的乘积的方法。

• 将 ROE 分解为两个部分
• 将 ROE 分解为三个组成部分
• 将 ROE 分解为五个组成部分
• 将 ROA 分解为两个部分
• 将 ROA 分解为四个组成部分
• 净利率比率分列

长期活动比率分析
季度数据

衡量 Microsoft Corp. 从其固定资产或总资产投资中产生收入的效率。

• 长期活动比率（摘要）
• 固定资产周转率净额
• 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
• 总资产周转率
• 股东权益周转率

合计应计项目

财务报告质量与 Microsoft Corp. 报告财务报表反映其经营业绩的准确性及其对预测未来现金流量的有用性有关。
衡量 Microsoft Corp. 收益的权责发生制部分的应计项目合计。

• 基于资产负债表的应计比率
• 基于现金流量表的应计比率

现金流量表
季度数据

现金流量表提供有关会计期间 Microsoft Corp. 的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与 Microsoft Corp.资产负债表上显示的期初余额联系起来。

资产负债表：负债和股东权益

负债和股东权益报告了对资产和所有者出资的外部债权的主要类别和金额，以及其他内部产生的资本来源。

地理区域分析

Microsoft Corp. 在2个区域运营：美国和其他国家。

• 地理区域资产周转率
• 收入
• 长期资产

企业价值 （EV）

企业价值是公司总价值（普通股、债务和优先股的市场价值）减去现金和短期投资的价值。

• 当前电动汽车
• 历史电动汽车

价格 FCFE 比 （P/FCFE）

自由现金流与权益之比是 Microsoft Corp. 的股权持有人在支付所有运营费用、利息和本金并对营运资本和固定资本进行必要投资后可获得的现金流。

• 自由现金流与权益比率 （FCFE）
• 当前价格与 FCFE 比
• 历史价格与 FCFE 比

综合收益表

综合收益是指 Microsoft Corp. 在一定期间内因非所有者来源的交易和其他事件和情况而产生的权益（净资产）变动。它包括一个时期内的所有权益变化，但所有者投资和向所有者分配的权益除外。

损益表结构
季度数据

损益表组成部分（收入和支出）占总销售额的百分比。

收入分析

• 报告的收入