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lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

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资产负债表:负债和股东权益

资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。

负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。

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lululemon athletica inc.、合并资产负债表:负债和股东权益

以千美元计

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2026年2月1日 2025年2月2日 2024年1月28日 2023年1月29日 2022年1月30日 2021年1月31日
应付帐款
应计运营费用
应计税
累积数字营销
销售退货津贴
累计信用卡联盟负债
远期货币合约负债
应计资本支出
应计运费
征收的销售税
应计租金
其他
应计负债及其他
应计薪酬及相关费用
当前经营租赁负债
当期应交所得税
未兑换的礼品卡责任
其他流动负债
流动负债
非流动经营租赁负债
应付非流动所得税
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债
负债合计
未指定优先股,面值 0.01 美元;未发行且未发行
可交换股票,无面值
特别表决权股票,面值 0.000005 美元
普通股,面值 0.005 美元
额外实收资本
留存收益
累计其他综合亏损
股东权益
负债总额和股东权益

根据报告: 10-K (报告日期: 2026-02-01), 10-K (报告日期: 2025-02-02), 10-K (报告日期: 2024-01-28), 10-K (报告日期: 2023-01-29), 10-K (报告日期: 2022-01-30), 10-K (报告日期: 2021-01-31).


总体而言,数据显示在观察期内,总负债和股东权益呈现持续增长的趋势。从2021年到2026年,该数值从41.85亿美元增长到84.57亿美元,表明公司规模的扩张。

负债分析

负债合计在整个期间内显著增加,从2021年的16.27亿美元增至2026年的34.95亿美元。其中,流动负债的增长较为稳定,从88.32亿美元增加到18.88亿美元。非流动负债的增长更为显著,从74.35亿美元增加到16.07亿美元,表明公司可能增加了长期融资或租赁义务。

应计负债及其他项目是负债总额中占比最大的部分,并且在整个期间内持续增长,从2021年的2.27亿美元增加到2026年的66.30亿美元。这可能反映了运营成本的增加或会计处理方式的变化。应计薪酬及相关费用也呈现显著增长,从2021年的1.30亿美元增加到2026年的1.88亿美元,表明人力成本的上升。

经营租赁负债,无论是流动还是非流动,都呈现出显著的增长趋势。这可能表明公司正在更多地采用租赁模式来获取资产,而非直接购买。

远期货币合约负债在2025年出现大幅增加,随后在2026年有所回落,这可能与汇率波动和公司对冲策略有关。

股东权益分析

股东权益也呈现增长趋势,从2021年的25.59亿美元增加到2026年的49.62亿美元。留存收益是股东权益的主要组成部分,并且在整个期间内持续增长,从23.46亿美元增加到45.23亿美元,表明公司盈利能力较强,并将利润积累起来。

额外实收资本也呈现增长趋势,但增幅相对较小。累计其他综合亏损在2021年为负值,并在后续年份持续扩大,但在2026年有所减少,这可能与投资组合的变动或汇率波动有关。

其他观察

销售退货津贴在2021年至2023年间持续增加,但在2024年和2025年有所下降,这可能反映了产品质量、客户满意度或促销活动的影响。应计税和当期应交所得税在2022年出现大幅增加,随后在2023年有所回落,这可能与公司盈利水平和税收政策的变化有关。

累积数字营销费用在2023年开始出现数据,并在2025年达到峰值,表明公司在营销方面的投入增加。未兑换的礼品卡责任在整个期间内保持相对稳定,表明公司对礼品卡销售的管理较为有效。

总而言之,数据显示公司在财务上持续扩张,负债和股东权益均有所增长。留存收益的增加表明公司盈利能力较强,但负债的增加也需要关注,以确保公司能够有效管理财务风险。