流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

lululemon athletica inc.、流动性比率

	2026年2月1日	2025年2月2日	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日
流动资金比率	2.26	2.16	2.49	2.12	1.86	2.41
速动流动性比率	1.06	1.14	1.45	0.86	0.95	1.37
现金流动比率	0.96	1.08	1.38	0.77	0.90	1.30

根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).

以下是对一组财务数据的分析报告。

流动资金比率: 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。2021年为2.41，随后在2022年下降至1.86。2023年略有回升至2.12，并在2024年进一步增长至2.49。2025年略有下降至2.16，2026年则稳定在2.26。整体而言，该比率在后期维持在2.1以上，表明短期偿债能力相对稳定。
速动流动性比率: 速动流动性比率在2021年至2023年期间持续下降，从2021年的1.37降至2023年的0.86。2024年出现显著反弹，达到1.45。然而，2025年和2026年又分别降至1.14和1.06。这种波动表明公司立即偿还短期债务的能力受到库存水平和流动资产结构的影响。后期数值低于1.5，可能需要关注。
现金流动比率: 现金流动比率的趋势与速动流动性比率相似，在2021年至2023年期间呈现下降趋势，从1.3降至0.77。2024年大幅提升至1.38，但随后在2025年降至1.08，并在2026年进一步降至0.96。该比率的波动表明公司利用现金偿还短期债务的能力存在变化，且依赖现金资产的程度有所波动。后期数值接近1，表明现金覆盖短期债务的能力相对有限。

综合来看，各项流动性比率均呈现波动趋势。2024年各比率均有显著改善，但2025年和2026年的数据表明这种改善可能并非可持续。需要进一步分析导致这些波动的原因，例如流动资产的构成、库存管理以及短期债务结构，以评估公司的整体财务健康状况。

lululemon athletica inc.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较

	2026年2月1日	2025年2月2日	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日
部分财务数据 (以千美元计)
流动资产	4,262,701)	3,980,302)	4,060,577)	3,159,453)	2,614,853)	2,124,379)
流动负债	1,887,548)	1,839,630)	1,631,261)	1,492,198)	1,405,334)	883,178)
流动比率
流动资金比率¹	2.26	2.16	2.49	2.12	1.86	2.41
基准
流动资金比率竞争对手²
Nike Inc.	—	2.21	2.40	2.72	2.63	2.72
流动资金比率扇形
耐用消费品和服装	—	2.20	2.41	2.64	2.54	2.69
流动资金比率工业
非必需消费品	—	1.18	1.22	1.20	1.15	1.25

根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).

¹ 2026 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 4,262,701 ÷ 1,887,548 = 2.26

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对一组年度财务数据的分析报告。

流动资产: 数据显示，流动资产在2021年至2024年期间呈现显著增长趋势，从2124379千美元增加到4060577千美元。2025年略有下降至3980302千美元，但在2026年再次回升至4262701千美元。总体而言，流动资产在观察期内保持了积极的增长态势，但增长速度在不同年份有所波动。
流动负债: 流动负债同样在观察期内持续增加，从2021年的883178千美元增长到2026年的1887548千美元。虽然增长趋势较为稳定，但2022年的增长幅度较大，从2021年的883178千美元增加到2022年的1405334千美元。后续年份的增长速度相对放缓。
流动资金比率: 流动资金比率在观察期内呈现波动变化。2021年为2.41，2022年下降至1.86，表明短期偿债能力有所下降。随后，该比率在2023年回升至2.12，并在2024年进一步提高至2.49。2025年略有下降至2.16，2026年则为2.26。整体来看，流动资金比率在2.12到2.49之间波动，表明短期偿债能力总体上保持在相对健康的水平，但存在一定的波动性。比率的波动与流动资产和流动负债的增长速度差异有关。

综合来看，流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度相对更快，这在一定程度上支撑了流动资金比率的稳定。然而，流动资金比率的波动表明需要持续关注短期偿债能力的变化，并进行相应的风险管理。

lululemon athletica inc.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较

	2026年2月1日	2025年2月2日	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	1,807,202)	1,984,336)	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)
应收账款净额	190,657)	120,173)	124,769)	132,906)	77,001)	62,399)
速动资产合计	1,997,859)	2,104,509)	2,368,740)	1,287,773)	1,336,872)	1,212,916)

流动负债	1,887,548)	1,839,630)	1,631,261)	1,492,198)	1,405,334)	883,178)
流动比率
速动流动性比率¹	1.06	1.14	1.45	0.86	0.95	1.37
基准
速动流动性比率竞争对手²
Nike Inc.	—	1.31	1.51	1.60	1.65	1.85
速动流动性比率扇形
耐用消费品和服装	—	1.29	1.50	1.50	1.57	1.81
速动流动性比率工业
非必需消费品	—	0.87	0.91	0.86	0.81	0.93

根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).

¹ 2026 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 1,997,859 ÷ 1,887,548 = 1.06

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对一组年度财务数据的分析报告。

速动资产合计: 数据显示，速动资产合计在2021年至2024年期间呈现增长趋势，从1212916千美元增加到2368740千美元。然而，在2025年和2026年，速动资产合计出现下降，分别降至2104509千美元和1997859千美元。整体而言，尽管近期有所下降，但速动资产合计在观察期内仍保持在相对较高的水平。
流动负债: 流动负债在2021年至2026年期间持续增加，从883178千美元增长到1887548千美元。增长速度在不同年份有所差异，但总体趋势是上升的。这种持续增长表明公司可能在增加其短期融资或运营需求。
速动流动性比率: 速动流动性比率在观察期内波动较大。2021年为1.37，随后在2022年下降至0.95，并在2023年进一步下降至0.86。2024年出现显著反弹，达到1.45，但在2025年回落至1.14，并在2026年降至1.06。这种波动表明公司短期偿债能力的变化。2022年和2023年的较低比率可能需要进一步分析，以确定潜在的流动性风险。2024年的反弹可能与速动资产的显著增加有关，但后续的下降表明这种改善可能并非可持续。

总体而言，数据显示公司在资产和负债方面均呈现增长趋势，但速动流动性比率的波动性值得关注。速动资产合计的近期下降以及流动负债的持续增长可能对未来的流动性状况构成挑战。需要进一步分析这些趋势背后的原因，并评估其对公司财务状况的潜在影响。

lululemon athletica inc.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较

	2026年2月1日	2025年2月2日	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	1,807,202)	1,984,336)	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)
现金资产总额	1,807,202)	1,984,336)	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)

流动负债	1,887,548)	1,839,630)	1,631,261)	1,492,198)	1,405,334)	883,178)
流动比率
现金流动比率¹	0.96	1.08	1.38	0.77	0.90	1.30
基准
现金流动比率竞争对手²
Nike Inc.	—	0.87	1.09	1.15	1.21	1.39
现金流动比率扇形
耐用消费品和服装	—	0.90	1.13	1.10	1.17	1.39
现金流动比率工业
非必需消费品	—	0.50	0.52	0.48	0.47	0.64

根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).

¹ 2026 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 1,807,202 ÷ 1,887,548 = 0.96

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对一组年度财务数据的分析报告。

现金资产总额: 数据显示，现金资产总额在2021年和2022年呈现增长趋势，从1150517千美元增加到1259871千美元。随后，在2023年略有下降至1154867千美元。2024年出现显著增长，达到2243971千美元，但2025年和2026年则分别下降至1984336千美元和1807202千美元。总体而言，现金资产总额波动较大，但2025年和2026年的水平仍高于2021年和2023年。
流动负债: 流动负债在2021年至2023年期间持续增加，从883178千美元增长到1492198千美元。2024年和2025年继续增长，分别达到1631261千美元和1839630千美元。2026年增长势头略有减缓，达到1887548千美元。流动负债的整体趋势是上升的，表明短期债务负担有所增加。
现金流动比率: 现金流动比率在2021年为1.3，随后在2022年和2023年连续下降，分别降至0.9和0.77。这表明短期偿债能力有所下降。2024年出现显著改善，比率回升至1.38。然而，2025年和2026年又分别降至1.08和0.96。现金流动比率的波动与现金资产总额和流动负债的变化趋势相关，整体呈现先降后升再下降的趋势。需要注意的是，0.96的比率表明短期偿债能力可能面临一定压力。

综合来看，现金资产总额和流动负债的变化对现金流动比率产生了显著影响。虽然现金资产总额在某些年份有所增加，但流动负债的持续增长导致现金流动比率的波动。需要进一步分析导致这些变化的原因，并评估其对财务状况的潜在影响。

lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

流动性比率分析

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率