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经济效益
lululemon athletica inc.、经济效益计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税后营业净利润 （NOPAT）1 | |||||||
| 资本成本2 | |||||||
| 投资资本3 | |||||||
| 经济效益4 | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).
税后营业净利润 （NOPAT）
lululemon athletica inc., NOPAT计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 净收入 | |||||||
| 递延所得税费用（福利）1 | |||||||
| 增加（减少）未兑换礼品卡负债2 | |||||||
| 股权等价物的增加（减少）3 | |||||||
| 利息支出 | |||||||
| 利息支出、经营租赁负债4 | |||||||
| 调整后的利息支出 | |||||||
| 利息支出的税收优惠5 | |||||||
| 调整后的税后利息支出6 | |||||||
| 税后营业净利润 （NOPAT） |
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).
1 消除递延所得税费用. 查看详情 »
2 增加（减少）未兑换礼品卡负债.
3 净收入中权益等价物的增加（减少）.
4 2026 计算
资本化经营租赁的利息支出 = 经营租赁负债 × 贴现率
= × =
5 2026 计算
利息支出的税收优惠 = 调整后的利息支出 × 法定所得税税率
= × 21.00% =
6 税后利息支出计入净收入.
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 总体趋势
- 数据显示，在观察期内，两个关键财务指标均呈现显著的波动性。从2021年到2024年，净收入和税后营业净利润（NOPAT）均经历了显著增长。然而，在2025年达到峰值后，两个指标在2026年均出现下降。
- 净收入分析
- 净收入从2021年的588913千美元增长到2024年的1550190千美元，增幅显著。2025年进一步增长至1814616千美元，达到最高点。但随后在2026年回落至1579183千美元。这种增长和回落的模式表明，可能存在季节性因素、市场变化或公司战略调整的影响。
- 税后营业净利润（NOPAT）分析
- NOPAT的趋势与净收入相似。从2021年的680052千美元增长到2024年的1622788千美元，并在2025年达到1928398千美元的峰值。2026年，NOPAT下降至1600923千美元。NOPAT的变动通常反映了运营效率和盈利能力的变化，因此需要进一步分析导致2026年下降的原因。
- 指标关系
- 净收入和NOPAT之间存在正相关关系，两者趋势一致。NOPAT通常高于净收入，这表明公司可能拥有较高的非运营收入或较低的非运营支出。需要注意的是，NOPAT的计算方式可能因公司而异，因此在不同公司之间进行比较时需要谨慎。
- 潜在洞察
- 2025年的峰值可能与特定的市场机遇、成功的营销活动或产品创新有关。2026年的下降则可能源于竞争加剧、成本上升、消费者需求变化或其他外部因素。为了更深入地了解这些趋势，需要结合其他财务数据和非财务信息进行分析，例如销售额、成本结构、市场份额和行业趋势。
现金营业税
lululemon athletica inc.、现金营业税计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税费用 | |||||||
| 少： 递延所得税费用（福利） | |||||||
| 更多： 从利息支出中节省税款 | |||||||
| 现金营业税 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 所得税费用
- 所得税费用在观察期间内呈现显著增长趋势。从2021年的230,437千美元增长到2023年的477,771千美元，增幅明显。2024年进一步增长至625,545千美元，达到峰值。然而，2025年和2026年，所得税费用出现小幅下降，分别为761,461千美元和659,784千美元。尽管如此，2026年的数值仍远高于2021年的水平，表明整体税负有所增加。这种增长可能与公司盈利能力的提高有关，但2025和2026年的下降值得进一步调查，可能受到税收政策变化或利润结构调整的影响。
- 现金营业税
- 现金营业税与所得税费用类似，也呈现出持续增长的趋势。从2021年的202,048千美元增长到2023年的475,339千美元，增长幅度较大。2024年继续增长至664,080千美元，随后在2025年和2026年保持相对稳定的增长，分别为717,311千美元和725,456千美元。2025和2026年的增长速度放缓，但数值仍在持续上升，表明公司经营活动产生的现金流持续增加。现金营业税的增长与所得税费用的增长趋势一致，可能反映了公司整体盈利能力的提升。
总体而言，数据显示在2021年至2026年期间，所得税费用和现金营业税均呈现增长趋势。虽然2024年后所得税费用出现小幅下降，但整体水平仍然较高。现金营业税的增长速度在后期有所放缓，但仍保持正向增长。这些趋势表明公司在观察期间内盈利能力有所提升，但需要进一步分析以确定这些增长趋势的可持续性以及潜在的影响因素。
投资资本
lululemon athletica inc.， 投资资本计算 (融资方式)
以千美元计
| 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营租赁负债1 | |||||||
| 报告的债务和租赁总额 | |||||||
| 股东权益 | |||||||
| 递延所得税（资产）负债净额2 | |||||||
| 未兑换的礼品卡责任3 | |||||||
| 股权等价物4 | |||||||
| 累计其他综合（收益）亏损（不含税项）5 | |||||||
| 调整后的股东权益 | |||||||
| 工作进行中6 | |||||||
| 投资资本 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 债务和租赁总额
- 报告的债务和租赁总额在观察期内呈现持续增长的趋势。从2021年的798,681千美元增长到2026年的1,798,441千美元。增长速度在不同年份有所波动，但总体趋势是上升的。2023年到2024年期间的增长最为显著，表明可能存在一次性的融资活动或重大投资。
- 股东权益
- 股东权益也呈现出增长的趋势，从2021年的2,558,566千美元增长到2026年的4,961,840千美元。增长速度相对稳定，但2023年到2024年期间的增长幅度较大，可能与盈利增加或股票发行有关。股东权益的增长表明公司财务状况的改善和所有者权益的增加。
- 投资资本
- 投资资本，即债务和股东权益之和，同样呈现出显著的增长趋势。从2021年的3,672,427千美元增长到2026年的6,957,618千美元。投资资本的增长速度与债务和股东权益的增长速度相符。这表明公司正在积极地扩大其资本规模，以支持业务扩张和发展。
总体而言，数据显示公司在观察期内持续扩大其资本规模。债务和股东权益的同步增长表明公司在融资方面较为成功，并且能够有效地利用资本来支持其业务发展。需要注意的是，债务的持续增长也可能带来一定的财务风险，需要密切关注公司的偿债能力和财务杠杆水平。
资本成本
lululemon athletica inc.， 资本成本计算
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-02-02).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-01-28).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-01-29).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-01-30).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 经营租赁负债3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-01-31).
经济传播率
lululemon athletica inc.、经济传播率计算，与基准测试的比较
| 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 经济效益1 | |||||||
| 投资资本2 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 经济传播率3 | |||||||
| 基准 | |||||||
| 经济传播率竞争 对手4 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).
经济利润率
lululemon athletica inc.、经济利润率计算，与基准测试的比较
| 2026年2月1日 | 2025年2月2日 | 2024年1月28日 | 2023年1月29日 | 2022年1月30日 | 2021年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 经济效益1 | |||||||
| 净收入 | |||||||
| 更多： 增加（减少）未兑换礼品卡负债 | |||||||
| 调整后净营收 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 经济利润率2 | |||||||
| 基准 | |||||||
| 经济利润率竞争 对手3 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2026-02-01), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31).