现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
lululemon athletica inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
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截至 3 个月 |
2025年8月3日 |
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2025年5月4日 |
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2025年2月2日 |
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2024年10月27日 |
|
2024年7月28日 |
|
2024年4月28日 |
|
2024年1月28日 |
|
2023年10月29日 |
|
2023年7月30日 |
|
2023年4月30日 |
|
2023年1月29日 |
|
2022年10月30日 |
|
2022年7月31日 |
|
2022年5月1日 |
|
2022年1月30日 |
|
2021年10月31日 |
|
2021年8月1日 |
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2021年5月2日 |
|
2021年1月31日 |
|
2020年11月1日 |
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2020年8月2日 |
|
2020年5月3日 |
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2020年2月2日 |
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2019年11月3日 |
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2019年8月4日 |
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2019年5月5日 |
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|
|
净收入 |
370,905) | |
314,572) | |
748,403) | |
351,870) | |
392,922) | |
321,421) | |
669,468) | |
248,714) | |
341,603) | |
290,405) | |
119,811) | |
255,470) | |
289,521) | |
189,998) | |
434,504) | |
187,788) | |
208,074) | |
144,956) | |
329,837) | |
143,643) | |
86,801) | |
28,632) | |
298,021) | |
125,982) | |
124,990) | |
96,603) | |
|
|
折旧和摊销 |
119,715) | |
114,529) | |
133,593) | |
113,599) | |
103,573) | |
95,759) | |
103,290) | |
97,969) | |
94,009) | |
84,116) | |
80,162) | |
79,188) | |
67,971) | |
64,470) | |
62,120) | |
57,963) | |
53,638) | |
50,485) | |
52,269) | |
49,033) | |
40,644) | |
43,532) | |
47,489) | |
44,022) | |
37,599) | |
32,823) | |
|
|
lululemon Studio 过时条款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23,709) | |
—) | |
—) | |
62,928) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
资产减值和重组成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
74,501) | |
—) | |
—) | |
407,913) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售资产收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
(1,844) | |
23,091) | |
18,517) | |
24,169) | |
21,567) | |
25,758) | |
23,403) | |
24,573) | |
24,283) | |
21,301) | |
18,588) | |
20,312) | |
20,817) | |
18,358) | |
17,259) | |
21,657) | |
15,289) | |
14,932) | |
13,699) | |
15,186) | |
15,784) | |
6,128) | |
9,523) | |
14,065) | |
11,848) | |
10,157) | |
|
|
终止确认未兑换的礼品卡责任 |
—) | |
—) | |
(36,231) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,547) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(23,337) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(18,699) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,696) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11,939) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未在套期关系中指定的衍生工具的结算 |
35,599) | |
(47,520) | |
(28,118) | |
(6,829) | |
(12,500) | |
(316) | |
3,028) | |
10,629) | |
19,591) | |
(721) | |
(19,447) | |
(11,147) | |
2,323) | |
(10,378) | |
(15,236) | |
(14,583) | |
23,495) | |
21,515) | |
14,326) | |
3,697) | |
(7,869) | |
(5,669) | |
1,450) | |
2,055) | |
(447) | |
(4,983) | |
|
|
递延所得税 |
—) | |
—) | |
57,451) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,383) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,042) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
34,908) | |
—) | |
—) | |
—) | |
24,129) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应收帐款 |
2,575) | |
(18,504) | |
1,626) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
库存 |
(63,584) | |
(174,319) | |
321,597) | |
(351,606) | |
(89,651) | |
(36,425) | |
368,385) | |
(67,751) | |
(78,876) | |
(155,174) | |
258,586) | |
(321,457) | |
(189,960) | |
(320,607) | |
(34,788) | |
(151,457) | |
(63,146) | |
(74,218) | |
137,606) | |
(95,960) | |
(15,384) | |
(122,810) | |
107,533) | |
(131,766) | |
(50,502) | |
(42,856) | |
|
|
预缴所得税和应收所得税 |
(92,947) | |
(48,027) | |
72,884) | |
(46,361) | |
(18,450) | |
(10,104) | |
116,524) | |
(75,341) | |
(42,524) | |
3,249) | |
10,744) | |
(29,948) | |
(50,156) | |
2,646) | |
20,991) | |
(22,646) | |
20,996) | |
767) | |
29,147) | |
(43,253) | |
(35,703) | |
(4,157) | |
41,555) | |
(14,143) | |
(30,371) | |
(32,816) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
46,361) | |
22,676) | |
(20,854) | |
(34,967) | |
6,564) | |
(22,532) | |
5,965) | |
3,607) | |
10,084) | |
27,511) | |
(23,308) | |
(92,130) | |
(2,678) | |
4,296) | |
(39,009) | |
(35,058) | |
2,767) | |
(11,104) | |
(4,221) | |
(10,397) | |
(6,445) | |
(49,936) | |
(6,094) | |
(2,121) | |
(29,375) | |
(16,164) | |
|
|
其他非流动资产 |
(19,806) | |
(13,524) | |
(12,567) | |
(11,870) | |
(30,799) | |
(17,969) | |
(22,767) | |
(13,959) | |
(9,332) | |
(7,222) | |
(10,793) | |
(10,679) | |
(10,523) | |
(4,523) | |
(8,764) | |
(3,305) | |
(6,592) | |
1,105) | |
(12,637) | |
(15,989) | |
(17,008) | |
(3,422) | |
(12,405) | |
(15,447) | |
—) | |
—) | |
|
|
应付帐款 |
68,665) | |
22,489) | |
(102,623) | |
69,262) | |
58,683) | |
(82,366) | |
35,682) | |
15,678) | |
9,072) | |
116,935) | |
(133,817) | |
54,786) | |
(48,879) | |
20,630) | |
66,752) | |
22,671) | |
8,609) | |
19,623) | |
9,067) | |
37,629) | |
33,745) | |
2,222) | |
(35,895) | |
5,294) | |
21,211) | |
(5,420) | |
|
|
应计负债及其他 |
(88,669) | |
(42,971) | |
21,573) | |
111,443) | |
22,589) | |
37,534) | |
(55,496) | |
(24,776) | |
62,223) | |
(53,685) | |
33,597) | |
25,685) | |
(22,031) | |
28,113) | |
15,999) | |
22,385) | |
27,313) | |
38,181) | |
25,425) | |
(5,454) | |
24,140) | |
55,050) | |
4,132) | |
4,248) | |
3,192) | |
(6,894) | |
|
|
应计薪酬及相关费用 |
4,386) | |
(65,635) | |
21,520) | |
14,180) | |
42,703) | |
(190,513) | |
71,823) | |
54,220) | |
64,983) | |
(120,699) | |
60,948) | |
36,493) | |
33,936) | |
(84,123) | |
24,836) | |
31,177) | |
(3,504) | |
22,764) | |
30,385) | |
11,960) | |
11,100) | |
(60,137) | |
35,549) | |
(2,737) | |
25,012) | |
(32,498) | |
|
|
应付的当期和非流动所得税 |
(4,919) | |
(160,295) | |
86,590) | |
79,277) | |
(49,778) | |
41,116) | |
(19,657) | |
13,677) | |
(25,979) | |
(141,237) | |
90,340) | |
37,520) | |
28,085) | |
(119,959) | |
90,916) | |
29,406) | |
5,889) | |
(5,433) | |
1,486) | |
(69,537) | |
40,215) | |
3,711) | |
14,436) | |
6,935) | |
5,025) | |
(60,533) | |
|
|
未兑换的礼品卡责任 |
(18,951) | |
(40,665) | |
109,033) | |
(12,397) | |
(17,054) | |
(37,172) | |
120,242) | |
(550) | |
(8,871) | |
(26,506) | |
101,747) | |
1,618) | |
(11,283) | |
(23,816) | |
90,410) | |
408) | |
(3,539) | |
(15,838) | |
63,586) | |
(1,776) | |
(208) | |
(13,640) | |
57,472) | |
(4,770) | |
(5,772) | |
(13,641) | |
|
|
使用权租赁资产及流动和非流动租赁负债 |
148) | |
(2,924) | |
7,267) | |
(2,644) | |
17,781) | |
1,097) | |
17,637) | |
5,849) | |
8,794) | |
5,255) | |
8,620) | |
6,510) | |
1,660) | |
7,115) | |
7,176) | |
5,053) | |
(555) | |
1,820) | |
6,690) | |
(811) | |
24,256) | |
(16,868) | |
7,628) | |
169) | |
1,440) | |
8,185) | |
|
|
其他流动负债和非流动负债 |
(28,958) | |
(1,927) | |
1,729) | |
3,533) | |
(5,010) | |
2,236) | |
3,501) | |
(896) | |
7,650) | |
1,975) | |
(60) | |
13,596) | |
(985) | |
(15,476) | |
21,697) | |
6,893) | |
(3,071) | |
4,554) | |
55) | |
7,371) | |
(12,763) | |
16,121) | |
(8,374) | |
13,278) | |
(1,005) | |
5,234) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
(195,699) |
|
(523,626) |
|
507,775) |
|
(182,150) |
|
(62,422) |
|
(315,098) |
|
641,839) |
|
(90,242) |
|
(2,776) |
|
(349,598) |
|
396,604) |
|
(278,006) |
|
(272,814) |
|
(505,704) |
|
256,216) |
|
(94,473) |
|
(14,833) |
|
(17,779) |
|
286,589) |
|
(186,217) |
|
45,945) |
|
(193,866) |
|
205,537) |
|
(141,060) |
|
(61,145) |
|
(197,403) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供（用于）的现金净额进行调节而进行的调整 |
(42,229) |
|
(433,526) |
|
652,987) |
|
(51,211) |
|
50,218) |
|
(193,897) |
|
714,630) |
|
141,139) |
|
135,107) |
|
(244,902) |
|
926,453) |
|
(189,653) |
|
(191,883) |
|
(433,254) |
|
296,480) |
|
(29,436) |
|
77,589) |
|
69,153) |
|
388,095) |
|
(118,301) |
|
94,504) |
|
(149,875) |
|
276,189) |
|
(80,918) |
|
(12,145) |
|
(159,406) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
328,676) |
|
(118,954) |
|
1,401,390) |
|
300,659) |
|
443,140) |
|
127,524) |
|
1,384,098) |
|
389,853) |
|
476,710) |
|
45,503) |
|
1,046,264) |
|
65,817) |
|
97,638) |
|
(243,256) |
|
730,984) |
|
158,352) |
|
285,663) |
|
214,109) |
|
717,932) |
|
25,342) |
|
181,305) |
|
(121,243) |
|
574,210) |
|
45,064) |
|
112,845) |
|
(62,803) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(177,898) | |
(152,263) | |
(234,982) | |
(178,483) | |
(145,086) | |
(130,681) | |
(206,512) | |
(162,900) | |
(145,511) | |
(136,942) | |
(206,980) | |
(175,607) | |
(144,718) | |
(111,352) | |
(127,511) | |
(122,497) | |
(80,269) | |
(64,225) | |
(58,396) | |
(66,107) | |
(52,622) | |
(52,101) | |
(68,831) | |
(78,453) | |
(67,330) | |
(68,434) | |
|
|
净投资套期保值的结算 |
(35,220) | |
48,671) | |
35,172) | |
890) | |
15,007) | |
(856) | |
(2,295) | |
1,235) | |
728) | |
(1,277) | |
18,646) | |
13,689) | |
5,445) | |
10,024) | |
13,058) | |
10,552) | |
(25,760) | |
(21,239) | |
(20,474) | |
(5,114) | |
4,506) | |
6,475) | |
(3,031) | |
(1,684) | |
405) | |
4,657) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
(23,150) | |
(130,996) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(452,581) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
—) | |
(3,250) | |
—) | |
—) | |
(5,009) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(658) | |
—) | |
5,259) | |
—) | |
15,657) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,000) | |
—) | |
(118) | |
—) | |
1,000) | |
—) | |
5,929) | |
(369) | |
(1,136) | |
(131) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(213,118) |
|
(106,842) |
|
(222,960) |
|
(308,589) |
|
(135,088) |
|
(131,537) |
|
(208,807) |
|
(161,665) |
|
(145,441) |
|
(138,219) |
|
(183,075) |
|
(161,918) |
|
(123,616) |
|
(101,328) |
|
(114,453) |
|
(111,945) |
|
(116,029) |
|
(85,464) |
|
(78,988) |
|
(71,221) |
|
(499,697) |
|
(45,626) |
|
(65,933) |
|
(80,506) |
|
(68,061) |
|
(63,908) |
|
|
|
股票薪酬结算所得 |
5,257) | |
221) | |
12,536) | |
1,514) | |
2,370) | |
3,393) | |
17,493) | |
8,836) | |
4,228) | |
11,873) | |
1,461) | |
4,057) | |
1,043) | |
5,143) | |
574) | |
7,907) | |
5,218) | |
4,495) | |
1,121) | |
1,679) | |
9,328) | |
3,135) | |
3,140) | |
1,516) | |
1,337) | |
12,177) | |
|
|
与股票薪酬的净股票结算相关的已缴税款 |
(873) | |
(25,641) | |
(1,151) | |
(888) | |
(829) | |
(32,542) | |
(1,697) | |
(1,142) | |
(942) | |
(28,793) | |
(463) | |
(1,917) | |
(719) | |
(32,059) | |
(328) | |
(3,914) | |
(2,668) | |
(42,899) | |
(505) | |
(926) | |
(898) | |
(30,059) | |
(451) | |
(2,093) | |
(461) | |
(18,939) | |
|
|
回购普通股 |
(281,233) | |
(434,439) | |
(335,351) | |
(412,593) | |
(589,456) | |
(299,479) | |
(54,009) | |
(212,626) | |
(193,538) | |
(98,479) | |
(69,025) | |
(16,992) | |
(125,340) | |
(232,644) | |
(321,266) | |
(236,423) | |
(171,082) | |
(83,831) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(63,663) | |
(307) | |
(7,993) | |
(1,569) | |
(163,530) | |
|
|
其他筹资活动 |
—) | |
(8,115) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(770) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(276,849) |
|
(467,974) |
|
(323,998) |
|
(411,967) |
|
(587,915) |
|
(328,628) |
|
(38,245) |
|
(204,932) |
|
(190,252) |
|
(115,399) |
|
(68,059) |
|
(14,852) |
|
(125,016) |
|
(259,560) |
|
(321,790) |
|
(232,430) |
|
(168,532) |
|
(122,235) |
|
616) |
|
753) |
|
8,430) |
|
(90,587) |
|
2,382) |
|
(8,570) |
|
(693) |
|
(170,292) |
|
|
|
外币汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(8,187) | |
34,706) | |
(58,515) | |
(1,796) | |
(10,697) | |
(10,658) | |
15,787) | |
(39,648) | |
15,906) | |
3,855) | |
7,113) | |
(35,254) | |
809) | |
(6,711) | |
(28,461) | |
9,573) | |
(10,800) | |
22,812) | |
29,376) | |
3,709) | |
9,954) | |
(13,043) | |
(3,307) | |
6,427) | |
3,406) | |
(8,076) | |
|
|
现金及现金等价物的增（减） |
(169,478) |
|
(659,064) |
|
795,917) |
|
(421,693) |
|
(290,560) |
|
(343,299) |
|
1,152,833) |
|
(16,392) |
|
156,923) |
|
(204,260) |
|
802,243) |
|
(146,207) |
|
(150,185) |
|
(610,855) |
|
266,280) |
|
(176,450) |
|
(9,698) |
|
29,222) |
|
668,936) |
|
(41,417) |
|
(300,008) |
|
(270,499) |
|
507,352) |
|
(37,585) |
|
47,497) |
|
(305,079) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-08-03), 10-Q (报告日期： 2025-05-04), 10-K (报告日期： 2025-02-02), 10-Q (报告日期： 2024-10-27), 10-Q (报告日期： 2024-07-28), 10-Q (报告日期： 2024-04-28), 10-K (报告日期： 2024-01-28), 10-Q (报告日期： 2023-10-29), 10-Q (报告日期： 2023-07-30), 10-Q (报告日期： 2023-04-30), 10-K (报告日期： 2023-01-29), 10-Q (报告日期： 2022-10-30), 10-Q (报告日期： 2022-07-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-01), 10-K (报告日期： 2022-01-30), 10-Q (报告日期： 2021-10-31), 10-Q (报告日期： 2021-08-01), 10-Q (报告日期： 2021-05-02), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-Q (报告日期： 2020-11-01), 10-Q (报告日期： 2020-08-02), 10-Q (报告日期： 2020-05-03), 10-K (报告日期： 2020-02-02), 10-Q (报告日期： 2019-11-03), 10-Q (报告日期： 2019-08-04), 10-Q (报告日期： 2019-05-05).
从季度财务数据中可以观察到若干显著的趋势和变化。首先，净收入表现出明显的波动，尤其是在2020年受新冠疫情影响期间，出现了大幅的波动。2020年第一季度净收入较2019年同期大幅下降，随后在2021年显著回升，2022年和2023年则持续增长，表现出公司的盈利能力在逐步恢复和增强。
折旧和摊销金额整体呈上升趋势，反映出公司资产规模的扩大和资本投入的增加。这一趋势表明，公司在扩大生产能力或升级资产基础方面不断投入，从而支持其持续增长的业务需求。
关于资产减值和重组成本，出现了多次显著的提升，尤其是在2022年和之后的期间。这可能表明公司在进行资产重组或面临资产的价值调整，反映出公司积极优化资产结构或应对特定资产减值压力的举措。此外，出售资产收益的记录虽不频繁，但在部分时期表现出资产处置带来的短期收益，虽有部分期次的出售资产收益为负，意味着资产处置可能伴随亏损。
在股权激励方面，基于股票的薪酬费用整体呈波动状态，但在2020年和2022年期间达到较高水平，显示出公司对员工激励机制的持续投入。与之相关的税务支出亦随薪酬费用变化而波动，反映出薪酬激励的税务影响。
关于流动资产和负债，尤其是库存和应付账款，表现出较大的变化。库存的波动较大，尤其是在2020年和2022年期间出现极端的负值和正值，表明公司在供应链或库存管理方面经历了显著的调整。应付账款的变化也反映出公司在不同期间的采购和支付策略调整。
经营活动现金流方面，数据显示在部分时期公司经历了大量的现金流出，尤其是在2022年和2023年，得益于规模庞大的资本支出和债务偿还。2023年及之前的某些季度内，经营活动提供的现金流较为充裕，但也存在一些季度出现现金为负的情况，显示经营现金流受经营周期和市场环境影响较大。
投资活动方面，多次出现大额现金流出，尤其是在2022年间，表明公司进行大规模的资产收购或投资用途。同时，出售资产带来的现金流入虽频繁，但多为负向，提示公司资产重组或投资项目较多。筹资活动的现金流变化剧烈，尤其是在2022年至2024年期间，显示出公司经历了大量的筹资和偿债操作，包括股权回购、债务融资或偿还，反映出资本结构调整的战略取向。
外币汇率变动对现金的影响在不同季度表现出显著差异，特别是在2022年至2024年期间，说明公司进行国际业务或持有外币资产中存在较大汇率风险敞口，且汇率变动对现金流有一定影响。
综上所述，公司整体呈现出经营规模持续扩大、盈利能力逐步提升的态势，但同时伴随资产调整、资本结构优化和国际汇率变动的复杂因素。这些趋势提示公司在扩张过程中需注意库存管理、资产减值及财务结构的稳健性，确保持续健康的发展。
