现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Cintas Corp.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2024年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2021年5月31日 |
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2020年5月31日 |
|
2019年5月31日 |
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|
净收入 |
1,571,592) | |
1,348,010) | |
1,235,757) | |
1,110,968) | |
876,037) | |
884,981) | |
|
|
折旧 |
280,866) | |
257,041) | |
249,376) | |
243,836) | |
235,905) | |
223,631) | |
|
|
无形资产摊销和资本化合同成本 |
161,518) | |
152,121) | |
150,325) | |
144,115) | |
143,148) | |
136,462) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
116,986) | |
103,621) | |
109,308) | |
112,035) | |
115,435) | |
139,210) | |
|
|
权益收益法投资交易 |
—) | |
—) | |
(30,151) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售经营资产净收益 |
—) | |
—) | |
(12,129) | |
(22,030) | |
—) | |
(3,200) | |
|
|
长期资产减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,114) | |
9,220) | |
—) | |
|
|
成本法投资的出售收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(69,373) | |
|
|
递延所得税 |
(28,912) | |
23,233) | |
52,110) | |
(42,242) | |
(16,252) | |
31,708) | |
|
|
应收账款净额 |
(91,399) | |
(151,771) | |
(100,392) | |
(32,576) | |
39,681) | |
(94,918) | |
|
|
存货，净额 |
95,766) | |
(35,658) | |
16,194) | |
(75,501) | |
(74,773) | |
(60,039) | |
|
|
服役中的制服和其他租赁物品 |
(22,815) | |
(98,252) | |
(111,332) | |
(35,659) | |
12,773) | |
(90,228) | |
|
|
预付费用和其他流动资产以及资本化合同成本 |
(117,674) | |
(132,173) | |
(28,581) | |
(102,600) | |
(110,248) | |
(100,765) | |
|
|
应付帐款 |
36,896) | |
53,369) | |
22,697) | |
(2,604) | |
2,629) | |
12,276) | |
|
|
应计薪酬和相关负债 |
(27,013) | |
2,711) | |
(3,625) | |
113,769) | |
(26,476) | |
15,321) | |
|
|
应计负债及其他 |
97,750) | |
41,314) | |
(9,241) | |
(6,735) | |
49,906) | |
30,910) | |
|
|
所得税，当前 |
6,220) | |
34,248) | |
(2,691) | |
(49,150) | |
34,498) | |
11,886) | |
|
|
流动资产和负债的变化，扣除业务收购 |
(22,269) |
|
(286,212) |
|
(216,971) |
|
(191,056) |
|
(72,010) |
|
(275,557) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
508,189) |
|
249,804) |
|
301,868) |
|
249,772) |
|
415,446) |
|
182,881) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
2,079,781) |
|
1,597,814) |
|
1,537,625) |
|
1,360,740) |
|
1,291,483) |
|
1,067,862) |
|
|
|
资本支出 |
(409,469) | |
(331,109) | |
(240,672) | |
(143,470) | |
(230,289) | |
(276,719) | |
|
|
购买投资品 |
(7,546) | |
(4,566) | |
(6,076) | |
(4,299) | |
(10,031) | |
(17,841) | |
|
|
出售经营资产所得款项，扣除出售现金 |
—) | |
—) | |
15,347) | |
31,705) | |
13,300) | |
3,200) | |
|
|
出售成本法投资的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
73,342) | |
|
|
收购业务，扣除收购的现金 |
(186,837) | |
(46,357) | |
(164,228) | |
(10,038) | |
(53,720) | |
(9,813) | |
|
|
其他，净 |
(4,779) | |
(6,640) | |
(7,006) | |
(11,113) | |
(4,658) | |
(7,807) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(608,631) |
|
(388,672) |
|
(402,635) |
|
(137,215) |
|
(285,398) |
|
(235,638) |
|
|
|
商业票据的发行（付款），净额 |
—) | |
(261,200) | |
261,200) | |
—) | |
(112,500) | |
112,500) | |
|
|
发行债券所得款项 |
—) | |
—) | |
1,190,506) | |
—) | |
—) | |
200,000) | |
|
|
偿还债务 |
(13,450) | |
(50,000) | |
(1,200,000) | |
—) | |
(200,000) | |
—) | |
|
|
行使股票薪酬奖励的收益 |
1,370) | |
3,021) | |
117,737) | |
129,957) | |
90,519) | |
65,371) | |
|
|
已支付的股息 |
(530,909) | |
(449,917) | |
(375,119) | |
(451,327) | |
(267,956) | |
(220,764) | |
|
|
回购普通股 |
(700,033) | |
(398,865) | |
(1,525,873) | |
(554,121) | |
(464,518) | |
(1,016,300) | |
|
|
其他，净 |
(10,468) | |
(15,875) | |
(6,394) | |
(4,377) | |
(752) | |
(14,112) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(1,253,490) |
|
(1,172,836) |
|
(1,537,943) |
|
(879,868) |
|
(955,207) |
|
(873,305) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
206) | |
(2,628) | |
(216) | |
4,581) | |
(2,121) | |
(998) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
217,866) |
|
33,678) |
|
(403,169) |
|
348,238) |
|
48,757) |
|
(42,079) |
|
|
|
年初现金及现金等价物 |
124,149) | |
90,471) | |
493,640) | |
145,402) | |
96,645) | |
138,724) | |
|
|
年末现金及现金等价物 |
342,015) |
|
124,149) |
|
90,471) |
|
493,640) |
|
145,402) |
|
96,645) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-K (报告日期： 2019-05-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Cintas Corp.经营活动提供的净现金从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。 |
| 投资活动中使用的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2022 年至 2023 年， Cintas Corp. 投资活动中使用的净现金有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间大幅下降。 |
| 筹资活动中使用的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2022 年至 2023 年， Cintas Corp. 融资活动中使用的净现金有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间略有下降。 |
