资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
资产是公司因过去事件而控制的资源，预计未来的经济利益将流向实体。
Express Scripts Holding Co.、合并资产负债表：资产（季度数据）
以千美元计
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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2016年12月31日 |
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2016年9月30日 |
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2016年6月30日 |
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2016年3月31日 |
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2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
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2015年6月30日 |
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2015年3月31日 |
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2014年12月31日 |
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2014年9月30日 |
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2014年6月30日 |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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2013年9月30日 |
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2013年6月30日 |
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2013年3月31日 |
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现金及现金等价物 |
3,705,700) | |
2,942,300) | |
2,317,600) | |
2,309,600) | |
3,395,900) | |
2,352,500) | |
3,163,800) | |
3,077,200) | |
2,304,700) | |
1,324,400) | |
1,771,100) | |
3,186,300) | |
438,200) | |
721,000) | |
905,800) | |
1,832,600) | |
834,800) | |
2,835,200) | |
1,850,400) | |
1,991,400) | |
1,722,300) | |
1,342,200) | |
1,990,000) | |
|
|
应收账款净额 |
7,824,100) | |
7,338,100) | |
6,793,600) | |
7,056,300) | |
6,871,500) | |
7,067,500) | |
6,936,100) | |
7,062,100) | |
6,967,000) | |
7,373,600) | |
6,758,400) | |
6,721,300) | |
7,391,100) | |
6,494,500) | |
5,819,400) | |
5,979,800) | |
6,384,500) | |
5,178,200) | |
3,907,300) | |
4,022,900) | |
5,112,400) | |
4,552,800) | |
4,294,100) | |
|
|
库存 |
2,168,900) | |
2,293,100) | |
2,027,800) | |
2,124,900) | |
2,052,900) | |
1,918,700) | |
1,755,400) | |
1,959,000) | |
1,677,400) | |
1,715,700) | |
1,733,400) | |
2,023,100) | |
1,730,400) | |
1,650,000) | |
1,885,900) | |
2,113,200) | |
1,789,800) | |
1,767,000) | |
1,727,300) | |
1,871,100) | |
1,643,600) | |
1,672,900) | |
1,657,400) | |
|
|
递延税款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
359,900) | |
423,800) | |
427,900) | |
390,800) | |
439,500) | |
518,500) | |
528,800) | |
455,400) | |
422,700) | |
387,300) | |
381,900) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
653,500) | |
596,600) | |
335,800) | |
466,300) | |
358,700) | |
298,100) | |
233,900) | |
265,100) | |
173,900) | |
200,800) | |
136,900) | |
128,800) | |
354,800) | |
348,400) | |
132,500) | |
251,700) | |
256,100) | |
153,500) | |
120,600) | |
119,600) | |
198,200) | |
209,800) | |
213,400) | |
|
|
已终止经营业务的流动资产 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
31,000) | |
125,000) | |
137,800) | |
171,100) | |
|
|
流动资产 |
14,352,200) |
|
13,170,100) |
|
11,474,800) |
|
11,957,100) |
|
12,679,000) |
|
11,636,800) |
|
12,089,200) |
|
12,363,400) |
|
11,123,000) |
|
10,614,500) |
|
10,399,800) |
|
12,059,500) |
|
10,274,400) |
|
9,637,700) |
|
9,171,500) |
|
10,568,100) |
|
9,704,700) |
|
10,452,400) |
|
8,134,400) |
|
8,491,400) |
|
9,224,200) |
|
8,302,800) |
|
8,707,900) |
|
|
|
不动产及设备净额 |
490,900) | |
504,700) | |
552,900) | |
551,300) | |
1,266,600) | |
1,255,200) | |
1,277,800) | |
1,273,600) | |
1,255,500) | |
1,249,100) | |
1,259,700) | |
1,291,300) | |
1,343,100) | |
1,411,900) | |
1,510,200) | |
1,584,000) | |
1,639,900) | |
1,644,100) | |
1,659,400) | |
1,658,900) | |
1,629,200) | |
1,663,600) | |
1,679,700) | |
|
|
计算机软件，网络 |
827,500) | |
833,100) | |
818,600) | |
814,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
善意 |
31,110,500) | |
31,110,200) | |
31,105,100) | |
31,099,700) | |
29,424,800) | |
29,425,500) | |
29,278,000) | |
29,277,800) | |
29,278,300) | |
29,278,600) | |
29,278,600) | |
29,277,300) | |
29,277,900) | |
29,279,600) | |
29,279,100) | |
29,280,900) | |
29,304,300) | |
29,305,500) | |
29,304,600) | |
29,305,400) | |
29,306,300) | |
29,345,200) | |
29,346,000) | |
|
|
其他无形资产净额 |
8,425,500) | |
8,828,900) | |
9,232,800) | |
9,625,900) | |
7,697,800) | |
8,063,900) | |
8,274,500) | |
8,636,900) | |
9,099,100) | |
9,562,800) | |
10,026,500) | |
10,469,700) | |
10,961,500) | |
11,400,600) | |
11,818,200) | |
12,255,200) | |
12,695,600) | |
13,142,200) | |
13,570,700) | |
14,015,600) | |
14,525,900) | |
15,021,300) | |
15,531,300) | |
|
|
其他资产 |
235,000) | |
230,800) | |
221,400) | |
206,900) | |
138,000) | |
132,000) | |
136,500) | |
193,200) | |
153,400) | |
153,600) | |
143,000) | |
145,500) | |
139,600) | |
138,000) | |
126,100) | |
110,700) | |
94,700) | |
89,600) | |
78,000) | |
76,900) | |
56,600) | |
60,200) | |
65,100) | |
|
|
已终止经营业务的非流动资产 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
20,800) | |
188,400) | |
255,700) | |
|
|
非流动资产 |
41,089,400) |
|
41,507,700) |
|
41,930,800) |
|
42,298,700) |
|
38,527,200) |
|
38,876,600) |
|
38,966,800) |
|
39,381,500) |
|
39,786,300) |
|
40,244,100) |
|
40,707,800) |
|
41,183,800) |
|
41,722,100) |
|
42,230,100) |
|
42,733,600) |
|
43,230,800) |
|
43,734,500) |
|
44,181,400) |
|
44,612,700) |
|
45,056,800) |
|
45,538,800) |
|
46,278,700) |
|
46,877,800) |
|
|
|
总资产 |
55,441,600) |
|
54,677,800) |
|
53,405,600) |
|
54,255,800) |
|
51,206,200) |
|
50,513,400) |
|
51,056,000) |
|
51,744,900) |
|
50,909,300) |
|
50,858,600) |
|
51,107,600) |
|
53,243,300) |
|
51,996,500) |
|
51,867,800) |
|
51,905,100) |
|
53,798,900) |
|
53,439,200) |
|
54,633,800) |
|
52,747,100) |
|
53,548,200) |
|
54,763,000) |
|
54,581,500) |
|
55,585,700) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31).
整体来看，该公司的财务状况在分析期间表现出一定的波动性，但总体资产规模呈现出逐步增长的趋势。从总资产的变化看，在2013年3月31日到2018年9月30日之间，总资产从约55.6亿美元提升到约54.7亿美元，尽管在某些季度出现波动，尤其是在2014年和2015年期间，但整体趋势显示资产规模稳定增长，尤其是在2014年至2015年期间出现了明显的波动后，2016年以来逐渐回升且趋势稳定。)
流动资产方面，整体持续增长，从2013年初的约8.7亿美元增加到2018年第三季度的约14.35亿美元，显示公司在流动性管理上持续加强，且通过增加应收账款和预付费用等，反映出业务规模扩大和运营活动的提升。应收账款在整个期间保持增长态势，显示公司销售规模在不断扩大，但同时也可能带来应收账款管理的压力。库存水平在波动中整体保持较高水平，可能反映出公司库存周转的管理策略或行业特性。)
非流动资产方面，虽有一定的波动，但总体呈现出逐步下降的趋势。资产从约4.68亿美元下降至约4.07亿美元，反映出资产结构逐步趋于优化或资产盘活过程中出现的变化。值得注意的是，不动产及设备净额和无形资产（包括善意和其他无形资产）在期间内多次出现调整，特别是善意资产保持较高且较为稳定的水平，表明公司在收购或资产整合方面的活动较为频繁。善意资产水平较高，说明过去的收购活动对公司资产结构具有一定的影响。无形资产在逐步减少，可能反映资产的摊销或剥离部分无形资产的策略。)
在负债方面，相关数据未直接提供，但可以通过总资产变化和现金流情况推测，公司可能保持较为稳健的财务结构。现金及现金等价物显著增长，从约1.99亿美元上升至3.7亿美元，彰显出公司在流动性管理方面持续增强，相应的财务流动性和偿债能力有所改善。应收账款的持续增长可能导致公司财务杠杆压力上升，需关注账款回收管理。预付费用和其他流动资产的逐步增加，显示公司在运营资金管理上采取积极策略，以支持业务扩展。)
总体而言，该公司在分析期间实现了资产规模的稳步增长，流动资产的持续扩展和现金流的增强反映出其业务拓展和财务状况的改善。然而，库存水平的保持和应收账款的增长提示管理层需关注营运资金的效率和风险控制。在资产结构方面，无形资产的逐步减少可能预示着资产减值或策略调整。未来需持续关注资产质量和资产周转情况，以确保财务稳健和公司持续成长的能力。
资产：选定的组件
流动资产：选定组件
