现金流量表

现金流量表提供有关会计期间公司现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供的现金流量、投资活动提供的现金流量和融资活动提供的现金流量（用于）三部分组成。

Deckers Outdoor Corp.、合并现金流量表

千美元

截至12个月	2023年3月31日	2022年3月31日	2021年3月31日	2020年3月31日	2019年3月31日	2018年3月31日
净收入	516,822)	451,949)	382,575)	276,142)	264,308)	114,394)
折旧、摊销和增值	47,858)	42,878)	40,530)	38,912)	44,941)	48,572)
云计算安排的摊销	2,149)	1,552)	737)	—)	—)	—)
债务清偿损失	226)	—)	—)	—)	447)	—)
坏账费用（收益）	1,983)	(342)	3,053)	3,498)	2,849)	4,168)
递延所得税费用（福利）	(9,719)	(27,796)	(8,171)	2,934)	6,939)	8,138)
基于股票的薪酬	26,897)	26,816)	22,701)	14,477)	14,774)	14,302)
长期资产处置损失	2,691)	107)	1,019)	698)	277)	387)
无形资产减值	—)	—)	3,522)	—)	—)	—)
经营租赁和其他长期资产减值	2,817)	3,186)	14,084)	1,365)	180)	2,417)
重组费用	—)	—)	—)	—)	295)	1,667)
资产报废义务清偿收益	—)	—)	(207)	(705)	—)	—)
贸易应收账款，净值	(806)	(86,627)	(33,173)	(10,493)	(16,157)	10,770)
库存	(26,056)	(228,554)	33,378)	(32,777)	8,827)	(751)
预付费用和其他流动资产	(5,609)	(19,095)	(22,128)	2,477)	(515)	11,124)
应收所得税	13,459)	(11,933)	1,842)	(5,811)	(165)	26,999)
经营租赁资产和租赁负债净额	(8,308)	3,189)	250)	(3,264)	—)	—)
其他资产	13,240)	(28,296)	(3,103)	(6,558)	2,630)	(1,714)
贸易应付账款	(74,247)	89,184)	79,176)	23,312)	31,035)	(2,184)
其他应计费用	11,528)	(20,370)	53,785)	(11,112)	(7,160)	28,627)
应缴所得税	4,897)	(24,494)	25,817)	(8,179)	3,809)	(1,693)
其他长期负债	17,600)	999)	530)	1,418)	2,191)	62,128)
经营资产和负债的变化	(54,302)	(325,997)	136,374)	(50,987)	24,495)	133,306)
净利润与经营活动提供的净现金的调节	20,600)	(279,596)	213,642)	10,192)	95,197)	212,957)
经营活动提供的现金净额	537,422)	172,353)	596,217)	286,334)	359,505)	327,351)
购买财产和设备	(81,025)	(51,017)	(32,218)	(32,455)	(29,086)	(34,813)
出售财产和设备的收益	12)	8)	49)	491)	68)	116)
用于投资活动的现金净额	(81,013)	(51,009)	(32,169)	(31,964)	(29,018)	(34,697)
短期借款收益	—)	—)	9,100)	69,336)	162,001)	214,751)
偿还短期借款	—)	—)	(9,478)	(69,197)	(161,621)	(214,889)
短期借款的债务发行成本	—)	—)	—)	—)	(1,297)	—)
循环信贷安排的贷款发放成本	(1,537)	—)	—)	—)	—)	—)
发行股票所得	2,170)	1,991)	1,502)	1,288)	1,024)	765)
行使股票期权所得款项	4,396)	1,204)	6,775)	3,615)	—)	—)
回购普通股	(297,372)	(356,653)	(99,147)	(190,405)	(161,395)	(149,687)
为预扣税款的股票支付的现金	(16,688)	(14,024)	(7,432)	(6,148)	(5,328)	(8,105)
偿还按揭本金	—)	—)	(30,901)	(603)	(578)	(550)
用于融资活动的现金净额	(309,031)	(367,482)	(129,581)	(192,114)	(167,194)	(157,715)
外币汇率对现金和现金等价物的影响	(9,110)	304)	5,458)	(2,512)	(3,571)	3,267)
现金及现金等价物净变动	138,268)	(245,834)	439,925)	59,744)	159,722)	138,206)
期初现金及现金等价物	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)	291,764)
期末现金及现金等价物	981,795)	843,527)	1,089,361)	649,436)	589,692)	429,970)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-03-31).

现金流量表构成部分	描述	公司简介
经营活动提供的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年， Deckers Outdoor Corp. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后从2022年至2023年有所增加，未达到2021年的水平。
用于投资活动的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年和2022年至2023年， Deckers Outdoor Corp. 投资活动使用的现金净额有所下降。
用于融资活动的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。融资活动现金流包括从业主那里获得资源，并为他们提供投资回报和投资回报;借款和偿还借款，或清偿债务;以及以长期信贷方式获得和支付从债权人处获得的其他资源。	2021年至2022年， Deckers Outdoor Corp. 融资活动使用的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年略有增加。

Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

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