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流动性比率(摘要)
根据报告: 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31), 10-K (报告日期: 2013-12-31), 10-K (报告日期: 2012-12-31), 10-K (报告日期: 2011-12-31).
从流动资金比率的变化趋势来看,2011年至2015年间,数值总体呈现上升趋势。起初为2.24,2012年达到峰值2.78,随后略有波动,但仍保持在较高水平,最终在2015年达到2.78。这表明公司在这段期间内的短期偿债能力相对稳定且较强,流动资产相对于流动负债的比例基本保持在较高水平,显示出良好的流动性保障能力。
速动流动性比率(酸性测试比率)在2011年至2015年间表现出较为平稳的趋势。虽然在2012年达到1.35的高点,但在之后几年有所回落,最低点为2014年的1.08,然后略有回升至1.18。这反映出公司在剔除存货后,短期偿债的能力在经历一定波动后逐步趋于稳定,显示出流动资产的质量保持较为稳定,但在某些年份存在一定压力点,需引起关注。
现金流动比率(即现金及现金等价物相对于流动负债的比例)在整个期间表现出持续下降的趋势。2011年为0.65,逐年下降,到2014年降至0.48,2015年略有上升至0.49。整体来看,公司现金或现金等价物相对于短期负债的比例在减少,可能暗示现金储备相对减少或现金流入不及预期。这一趋势提示企业短期偿债能力的现金基础有所减弱,可能增加一定的财务压力。
综上所述,企业的流动资金比率呈现良好的稳步提升,反映出增强的流动性保护能力。而速动比率尽管有一定波动,但整体保持在合理范围内,显示出优质短期资产的稳定性。相对而言,现金流动比率的持续下降值得关注,可能预示着现金流压力增加或某些策略调整带来的现金储备减减。建议继续关注现金流状况的变化,以确保短期偿债能力的稳定性和财务风险的可控性。
流动资金比率
2015年12月31日 | 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
流动资产 | ||||||
流动负债 | ||||||
流动比率 | ||||||
流动资金比率1 | ||||||
基准 | ||||||
流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
Schlumberger Ltd. |
根据报告: 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31), 10-K (报告日期: 2013-12-31), 10-K (报告日期: 2012-12-31), 10-K (报告日期: 2011-12-31).
1 2015 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的财务数据,可以识别出一系列的趋势和变化,反映出公司在五年期间的流动性管理状况。首先,流动资产总体表现为逐年增长,从2011年的1,211百万增加到2013年的16,423百万,显示出公司在资产积累方面取得一定规模的扩展。然而,2014年流动资产略有下降至16,162百万,之后在2015年明显下降至11,801百万,表明公司在流动资产方面经历了一定的波动或调整。
在流动负债方面,也呈现增长趋势,从2011年的5,416百万逐渐增加到2014年的7,374百万,2015年则下降至4,249百万。尽管在某些年份负债有所上升,但总体趋势显示流动负债变动较为复杂,尤其是在2015年出现显著下降,可能反映出公司在该年度偿还或调整了部分短期负债的行动。
流动资金比率方面,反映了公司短期偿债能力的变化。该比率从2011年的2.24逐步上升到2012年的2.78,显示短期偿债能力有所增强。之后,该比率在2013年略降至2.46,再在2014年继续下滑至2.19,显示短期偿债能力出现一定减弱。然而,到了2015年,比率恢复到2.78的高水平,表明公司在该年度实现了短期偿债能力的改善,可能通过资产管理或负债结构调整实现了优化。总体而言,该比率保持在较高水平,反映出公司具有较强的短期偿债能力,但在某段时间也经历了波动。
综上所述,公司的流动资产和负债在五年期间均出现增长,显示公司规模有所扩大,但同时伴随着一定的波动。流动资金比率的变化表明,公司整体短期偿债能力较为稳定,尽管在某些年份有所下降,但在2015年得到有效改善。这些趋势反映出公司在资产与负债管理方面表现出一定的弹性和适应能力,值得持续关注其未来流动性管理策略的调整和优化情况。
速动流动性比率
2015年12月31日 | 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
现金及现金等价物 | ||||||
应收账款净额 | ||||||
速动资产合计 | ||||||
流动负债 | ||||||
流动比率 | ||||||
速动流动性比率1 | ||||||
基准 | ||||||
速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
Schlumberger Ltd. |
根据报告: 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31), 10-K (报告日期: 2013-12-31), 10-K (报告日期: 2012-12-31), 10-K (报告日期: 2011-12-31).
1 2015 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据分析,公司的速动资产在五年期间显示出一定的增长趋势,从2011年的6,826百万逐步上升到2014年的7,952百万,随后在2015年出现显著下降至5,006百万。这一变化可能反映了公司在某些年度流动资产的调整或资产配置变化。
同期,流动负债整体呈上升趋势,从2011年的5,416百万增加到2014年的7,374百万,显示公司在扩张或运营过程中增加了短期债务,但在2015年出现大幅度下降至4,249百万,或许表明公司在偿还债务或优化负债结构方面进行了努力,改善了短期偿债压力。
速动流动性比率整体保持在1.25至1.35之间。2011年至2013年,比率略有上升,表明公司短期偿债能力较为稳定。2014年比率降至1.08,显示短期偿债能力略有减弱,可能由于流动资产增长低于负债增长或负债结构调整所致。而在2015年,比率略有回升至1.18,表明公司在改善流动性方面取得一定成效,但仍在挣扎于保持较高的流动性水平。
综上所述,公司在五年期间经历了流动资产和负债的波动。资产的减少尤其在2015年,可能反映了资产结构调整或现金流压力。同时,速动比率的波动指向公司流动性管理的挑战,尽管整体短期偿债能力维持在合理范围内,但仍存在一定的不确定性。公司未来需要关注资产配置和负债管理,以维持稳健的流动性水平,并应对市场潜在的波动风险。
现金流动比率
2015年12月31日 | 2014年12月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
现金及现金等价物 | ||||||
现金资产总额 | ||||||
流动负债 | ||||||
流动比率 | ||||||
现金流动比率1 | ||||||
基准 | ||||||
现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
Schlumberger Ltd. |
根据报告: 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31), 10-K (报告日期: 2013-12-31), 10-K (报告日期: 2012-12-31), 10-K (报告日期: 2011-12-31).
1 2015 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
- 现金资产总额
- 从2011年到2014年,公司的现金资产总额总体保持相对稳定,略有上升,2012年略低于2011年,2013年略高于2012年,2014年再度略有增长,显示出公司在这段时间内保持一定的现金储备水平。然而,在2015年,现金资产总额显著下降,降至2080百万,较前几年的水平有明显的下降,反映出公司在该年度流动资产的减少,可能是由于资本性支出、债务偿还或其他资金需求增加所致。
- 流动负债
- 在2011年至2014年期间,流动负债逐年递增,从5416百万上升至7374百万,显示公司在这段时间内流动负债规模扩大,可能是由于短期债务增加或运营扩张所致。2015年,流动负债显著减少至4249百万,下降幅度较大,这可能反映公司进行了债务偿还、优化了负债结构或调整了流动负债策略。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在2011年至2014年期间持续下降,从0.65降至0.48,显示公司在这段时间的支付能力逐渐减弱,可能因现金资产增长不足或流动负债增长较快导致。2015年,现金流动比率略微上升至0.49,但仍处于较低水平,表明公司在短期偿债能力方面面临一定压力。整体来看,现金流动比率的变化表明公司在财务流动性管理方面可能存在一定的挑战。