资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
根据所提供的财务数据,可以观察到多方面的趋势和变化。在总体负债和权益方面,显示出逐步增长的趋势,从2018年3月的约1.64亿到2023年6月的约2.4亿,说明公司的总规模在不断扩大。这种增长既受到资产扩张的影响,也反映出财务杠杆的增加。负债部分也呈现上升趋势,特别是流动负债自2018年以来稳步增加,2022年和2023年表现尤为明显,显示出公司可能在扩大运营规模或进行融资以支持发展策略。
流动负债的增长伴随着应付账款和其他流动负债的同步上升,显示公司在运营中依赖短期融资的程度在增加。特别是在2022年和2023年,流动负债快速增长,可能反映出短期偿债压力的增加或用以支持经营的流动性需求增加。商品失衡值的波动也表明库存在一定程度上的调整,虽然整体呈上涨态势,但波动幅度较大,反映出库存管理面临一定压力或市场供需关系的变化。
关于债务结构,长期债务(不包括当前到期部分)整体处于上升状态,显示公司正在进行长期融资或债务再融资。2020年至2023年期间,长期债务水平保持在较高的水平,表明公司利用债务资金进行资产扩张或应对资本支出需求。当前到期债务和短期借款的波动较大,反映出短期偿债压力和融资方式的调整。同时,应计利息持续增加,显示债务的利息成本在不断上升,可能影响未来的盈利能力。
权益方面,股东权益虽然整体增长,但增长速度较慢。从2020年开始显著上升,特别是2022年和2023年,股东权益出现明显改善,反映出公司盈利能力的增强或资本结构的优化。累计其他综合亏损(以百万计)多次出现负值,表明公司存在一定的未实现亏损,尤其是在2020年至2022年期间,亏损有所缓解,2022年末开始逐步收窄。这或许与公司盈利的改善或其他综合收益的变化有关。
公司内部留存收益在2021年底开始实现正值,且持续增长,显示出公司盈利能力的改善,并逐步积累了内部资金。库存股部分始终为负值且逐年减少,表明公司在进行回购或减少流通股本,可能是为了提升股东价值或改善每股指标。在权益合计方面,呈现逐步上升的趋势,与总资产扩大相匹配,表现出公司资本结构和财务状况的改善。
总体来看,从2018年至2023年,公司的财务状况呈现出资产和负债的扩张,权益逐步增长,但同时伴随短期偿债压力加大和利息成本上升的现象。公司在债务管理和营运效率方面,需要关注财务杠杆的合理性及盈利水平的持续改善,以确保财务结构的稳健和未来的持续发展。此外,库存管理和流动资产的管理也应持续优化,以应对市场变化带来的挑战。"