资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
ONEOK Inc.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以百万计
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
长期债务的当前到期日 |
—) | |
500) | |
925) | |
925) | |
896) | |
896) | |
896) | |
536) | |
536) | |
544) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
8) | |
308) | |
308) | |
508) | |
508) | |
933) | |
933) | |
|
|
短期借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
901) | |
—) | |
78) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
120) | |
156) | |
—) | |
|
|
应付帐款 |
880) | |
1,074) | |
1,359) | |
1,659) | |
1,924) | |
1,730) | |
1,332) | |
1,443) | |
1,053) | |
930) | |
719) | |
624) | |
755) | |
742) | |
1,210) | |
1,130) | |
907) | |
1,027) | |
1,118) | |
1,340) | |
1,027) | |
773) | |
|
|
商品失衡 |
163) | |
220) | |
254) | |
254) | |
346) | |
403) | |
309) | |
316) | |
245) | |
210) | |
186) | |
126) | |
108) | |
55) | |
104) | |
103) | |
101) | |
120) | |
110) | |
163) | |
136) | |
125) | |
|
|
应计税款 |
130) | |
150) | |
136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应计利息 |
214) | |
137) | |
233) | |
120) | |
235) | |
136) | |
236) | |
141) | |
245) | |
140) | |
245) | |
141) | |
217) | |
122) | |
191) | |
122) | |
167) | |
114) | |
161) | |
112) | |
135) | |
98) | |
|
|
当前经营租赁负债 |
12) | |
12) | |
12) | |
12) | |
12) | |
13) | |
14) | |
14) | |
15) | |
13) | |
14) | |
14) | |
14) | |
13) | |
2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他流动负债 |
118) | |
89) | |
132) | |
267) | |
242) | |
226) | |
398) | |
352) | |
302) | |
211) | |
172) | |
182) | |
171) | |
151) | |
286) | |
204) | |
255) | |
121) | |
211) | |
208) | |
184) | |
123) | |
|
|
流动负债 |
1,517) |
|
2,182) |
|
3,052) |
|
4,139) |
|
3,655) |
|
3,483) |
|
3,185) |
|
2,803) |
|
2,395) |
|
2,048) |
|
1,345) |
|
1,094) |
|
1,273) |
|
1,091) |
|
2,020) |
|
1,567) |
|
1,737) |
|
1,690) |
|
2,108) |
|
2,450) |
|
2,572) |
|
2,051) |
|
|
|
长期债务，不包括当前到期的债务 |
12,742) | |
12,728) | |
12,696) | |
11,951) | |
12,873) | |
12,750) | |
12,748) | |
13,640) | |
13,638) | |
13,639) | |
14,228) | |
14,249) | |
14,276) | |
14,147) | |
12,480) | |
12,479) | |
10,754) | |
10,004) | |
8,873) | |
8,326) | |
7,091) | |
7,092) | |
|
|
递延所得税 |
2,168) | |
2,027) | |
1,739) | |
1,593) | |
1,426) | |
1,278) | |
1,167) | |
982) | |
882) | |
815) | |
670) | |
582) | |
476) | |
443) | |
536) | |
419) | |
348) | |
271) | |
220) | |
132) | |
55) | |
54) | |
|
|
非流动经营租赁负债 |
63) | |
66) | |
68) | |
70) | |
71) | |
74) | |
76) | |
78) | |
82) | |
85) | |
88) | |
91) | |
94) | |
96) | |
14) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他递延学分 |
330) | |
329) | |
331) | |
375) | |
388) | |
414) | |
432) | |
528) | |
531) | |
496) | |
706) | |
618) | |
633) | |
632) | |
537) | |
652) | |
564) | |
528) | |
451) | |
350) | |
357) | |
367) | |
|
|
递延贷项和其他负债 |
2,561) |
|
2,422) |
|
2,138) |
|
2,038) |
|
1,885) |
|
1,766) |
|
1,674) |
|
1,588) |
|
1,495) |
|
1,396) |
|
1,463) |
|
1,291) |
|
1,202) |
|
1,171) |
|
1,086) |
|
1,070) |
|
912) |
|
798) |
|
670) |
|
483) |
|
412) |
|
421) |
|
|
|
非流动负债 |
15,303) |
|
15,150) |
|
14,834) |
|
13,988) |
|
14,757) |
|
14,516) |
|
14,422) |
|
15,229) |
|
15,132) |
|
15,035) |
|
15,692) |
|
15,541) |
|
15,479) |
|
15,317) |
|
13,566) |
|
13,550) |
|
11,666) |
|
10,803) |
|
9,544) |
|
8,808) |
|
7,503) |
|
7,512) |
|
|
|
负债合计 |
16,820) |
|
17,332) |
|
17,885) |
|
18,127) |
|
18,412) |
|
17,999) |
|
17,606) |
|
18,031) |
|
17,527) |
|
17,083) |
|
17,036) |
|
16,635) |
|
16,752) |
|
16,409) |
|
15,586) |
|
15,117) |
|
13,403) |
|
12,492) |
|
11,652) |
|
11,259) |
|
10,075) |
|
9,563) |
|
|
|
优先股，面值 0.01 美元 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，面值 0.01 美元 |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
|
|
实收资本 |
7,270) | |
7,253) | |
7,253) | |
7,218) | |
7,190) | |
7,177) | |
7,214) | |
7,235) | |
7,247) | |
7,305) | |
7,353) | |
7,448) | |
7,550) | |
6,989) | |
7,404) | |
7,448) | |
7,495) | |
7,528) | |
7,615) | |
7,663) | |
7,700) | |
7,735) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(75) | |
(99) | |
(108) | |
(199) | |
(367) | |
(468) | |
(471) | |
(662) | |
(601) | |
(466) | |
(551) | |
(531) | |
(525) | |
(499) | |
(374) | |
(421) | |
(336) | |
(270) | |
(188) | |
(158) | |
(179) | |
(175) | |
|
|
留存收益（累计赤字） |
711) | |
672) | |
50) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
(142) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
库存股，按成本计算 |
(693) | |
(699) | |
(706) | |
(712) | |
(714) | |
(720) | |
(732) | |
(737) | |
(740) | |
(747) | |
(764) | |
(777) | |
(781) | |
(792) | |
(808) | |
(813) | |
(815) | |
(821) | |
(852) | |
(856) | |
(861) | |
(863) | |
|
|
ONEOK 股东权益合计 |
7,218) |
|
7,132) |
|
6,494) |
|
6,312) |
|
6,115) |
|
5,994) |
|
6,015) |
|
5,841) |
|
5,910) |
|
6,097) |
|
6,042) |
|
6,146) |
|
6,241) |
|
5,561) |
|
6,226) |
|
6,219) |
|
6,348) |
|
6,442) |
|
6,580) |
|
6,653) |
|
6,665) |
|
6,701) |
|
|
|
合并子公司的非控制性权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
174) | |
168) | |
|
|
权益合计 |
7,218) |
|
7,132) |
|
6,494) |
|
6,312) |
|
6,115) |
|
5,994) |
|
6,015) |
|
5,841) |
|
5,910) |
|
6,097) |
|
6,042) |
|
6,146) |
|
6,241) |
|
5,561) |
|
6,226) |
|
6,219) |
|
6,348) |
|
6,442) |
|
6,580) |
|
6,653) |
|
6,838) |
|
6,869) |
|
|
|
负债和权益合计 |
24,038) |
|
24,464) |
|
24,379) |
|
24,439) |
|
24,527) |
|
23,993) |
|
23,622) |
|
23,872) |
|
23,437) |
|
23,180) |
|
23,079) |
|
22,781) |
|
22,992) |
|
21,969) |
|
21,812) |
|
21,336) |
|
19,752) |
|
18,934) |
|
18,232) |
|
17,911) |
|
16,914) |
|
16,432) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
根据所提供的财务数据，可以观察到多方面的趋势和变化。在总体负债和权益方面，显示出逐步增长的趋势，从2018年3月的约1.64亿到2023年6月的约2.4亿，说明公司的总规模在不断扩大。这种增长既受到资产扩张的影响，也反映出财务杠杆的增加。负债部分也呈现上升趋势，特别是流动负债自2018年以来稳步增加，2022年和2023年表现尤为明显，显示出公司可能在扩大运营规模或进行融资以支持发展策略。
流动负债的增长伴随着应付账款和其他流动负债的同步上升，显示公司在运营中依赖短期融资的程度在增加。特别是在2022年和2023年，流动负债快速增长，可能反映出短期偿债压力的增加或用以支持经营的流动性需求增加。商品失衡值的波动也表明库存在一定程度上的调整，虽然整体呈上涨态势，但波动幅度较大，反映出库存管理面临一定压力或市场供需关系的变化。
关于债务结构，长期债务（不包括当前到期部分）整体处于上升状态，显示公司正在进行长期融资或债务再融资。2020年至2023年期间，长期债务水平保持在较高的水平，表明公司利用债务资金进行资产扩张或应对资本支出需求。当前到期债务和短期借款的波动较大，反映出短期偿债压力和融资方式的调整。同时，应计利息持续增加，显示债务的利息成本在不断上升，可能影响未来的盈利能力。
权益方面，股东权益虽然整体增长，但增长速度较慢。从2020年开始显著上升，特别是2022年和2023年，股东权益出现明显改善，反映出公司盈利能力的增强或资本结构的优化。累计其他综合亏损（以百万计）多次出现负值，表明公司存在一定的未实现亏损，尤其是在2020年至2022年期间，亏损有所缓解，2022年末开始逐步收窄。这或许与公司盈利的改善或其他综合收益的变化有关。
公司内部留存收益在2021年底开始实现正值，且持续增长，显示出公司盈利能力的改善，并逐步积累了内部资金。库存股部分始终为负值且逐年减少，表明公司在进行回购或减少流通股本，可能是为了提升股东价值或改善每股指标。在权益合计方面，呈现逐步上升的趋势，与总资产扩大相匹配，表现出公司资本结构和财务状况的改善。
总体来看，从2018年至2023年，公司的财务状况呈现出资产和负债的扩张，权益逐步增长，但同时伴随短期偿债压力加大和利息成本上升的现象。公司在债务管理和营运效率方面，需要关注财务杠杆的合理性及盈利水平的持续改善，以确保财务结构的稳健和未来的持续发展。此外，库存管理和流动资产的管理也应持续优化，以应对市场变化带来的挑战。"
