现金流量表
季度数据

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Paycom Software Inc.、合并现金流量表（季度数据）

以千美元计

截至 3 个月	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日
净收入	75,219)	64,516)	119,296)	79,951)	52,153)	57,355)	91,930)	48,687)	30,379)	52,278)	64,616)	24,367)	27,482)	28,589)	63,015)	45,380)	39,152)	48,762)	47,282)	31,414)	28,769)	35,722)	41,160)
折旧和摊销	28,949)	27,738)	26,272)	24,916)	23,560)	22,568)	21,655)	18,968)	17,321)	16,017)	14,916)	14,300)	13,783)	13,075)	12,215)	11,567)	10,969)	10,328)	9,347)	8,747)	8,128)	6,713)	6,069)
可供出售证券的折扣增加	(134)	(129)	(124)	(148)	(235)	(334)	(303)	(176)	(93)	(106)	(77)	(189)	(400)	(507)	(467)	(294)	(279)	(202)	(165)	(252)	(367)	(316)	(177)
非现金营销费用	424)	421)	418)	414)	444)	439)	437)	433)	461)	157)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
财产和设备处置的（收益）损失	(12)	(8)	(13)	(150)	—)	—)	—)	—)	14)	—)	132)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
债务发行成本摊销	326)	312)	308)	315)	365)	158)	9)	9)	9)	9)	9)	9)	8)	10)	9)	9)	9)	8)	9)	8)	9)	9)	6)
基于股票的薪酬费用	33,198)	35,366)	27,819)	24,083)	24,492)	24,268)	22,055)	21,142)	28,991)	23,792)	23,581)	33,577)	19,502)	21,218)	15,811)	6,146)	4,454)	5,597)	31,071)	5,068)	4,587)	3,699)	23,222)
清偿债务损失	1,222)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
为衍生工具结算支付的现金	—)	—)	—)	—)	505)	(126)	(174)	(183)	(140)	(186)	(232)	(189)	(191)	(164)	(69)	(55)	(23)	(2)	(1)	(20)	(37)	(52)	(79)
衍生品的（收益）损失	—)	—)	—)	—)	(191)	(279)	(1,089)	(357)	(18)	137)	(424)	(49)	103)	295)	1,644)	(333)	413)	836)	540)	780)	(249)	(272)	(738)
递延所得税净额	2,183)	3,356)	(1,650)	1,631)	4,805)	686)	(10,332)	20,276)	6,145)	3,747)	2,738)	10,177)	3,885)	5,927)	1,392)	5,296)	6,279)	5,714)	3,722)	6,000)	4,843)	5,962)	4,272)
其他	(93)	33)	78)	21)	(227)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
应收帐款	645)	1,609)	5,041)	(7,947)	5,182)	(2,133)	(8,455)	3,514)	6,901)	(113)	(10,662)	3,225)	(3,060)	(1,236)	1,239)	(6,689)	241)	985)	(421)	(1,201)	201)	(64)	(774)
预付费用	1,752)	(3,613)	(6,984)	4,706)	2,847)	(9,191)	(4,859)	2,914)	5,641)	(8,175)	(6,255)	2,903)	4,230)	(7,134)	(4,292)	(837)	(1,459)	(2,109)	(1,498)	276)	91)	(1,024)	(2,019)
库存	39)	(49)	385)	(251)	1,193)	(1,290)	124)	384)	17)	205)	(125)	(73)	465)	(687)	254)	(222)	67)	(237)	(11)	(250)	(113)	250)	(193)
其他资产	(6,716)	(11,980)	2,923)	(3,803)	(4,796)	(2,338)	(2,970)	(8,533)	(960)	1,072)	559)	2,037)	(2,644)	688)	(1,801)	(1,188)	112)	(1,777)	(702)	(651)	42)	412)	(565)
递延合同成本	(25,115)	(23,970)	(38,519)	(35,806)	(28,888)	(21,485)	(36,261)	(35,315)	(23,148)	(18,318)	(26,575)	(32,854)	(16,434)	(12,858)	(27,630)	(22,550)	(16,063)	(14,177)	(23,414)	(20,849)	(12,394)	(9,775)	(17,712)
应付帐款	2,146)	(5,632)	(4,645)	7,517)	(3,496)	2,249)	5,406)	(2,319)	(608)	1,464)	803)	(2,962)	5,508)	(1,425)	408)	749)	314)	(33)	(1,251)	(710)	1,196)	1,303)	(710)
所得税，净额	(8,832)	(21,288)	24,933)	9,585)	(14,948)	(23,400)	39,593)	(6,202)	(2,214)	(20,974)	23,424)	(1,167)	(4,956)	(20,277)	19,973)	5,492)	1,104)	(14,142)	7,488)	2,494)	(854)	(2,568)	4,013)
应计佣金和奖金	(1,456)	4,285)	(10,845)	9,402)	4,239)	2,750)	(10,309)	9,926)	2,513)	3,137)	(6,922)	5,763)	1,401)	877)	(6,681)	3,911)	532)	3,347)	(6,118)	4,217)	2,013)	1,836)	(6,980)
应计工资单和假期	(8,817)	13,789)	(8,835)	8,954)	(5,733)	(1,036)	8,579)	(1,879)	7,498)	(3,994)	8,105)	(3,194)	8,774)	(2,210)	6,289)	(2,802)	6,112)	(2,946)	3,765)	(2,196)	4,042)	(2,427)	4,307)
递延收入	4,085)	3,431)	3,386)	3,405)	5,131)	4,064)	3,390)	3,549)	5,419)	3,465)	2,167)	1,439)	4,500)	2,432)	2,211)	2,879)	3,361)	2,493)	2,860)	3,837)	3,625)	3,412)	2,153)
应计费用和其他流动负债	(435)	17,701)	6,859)	1,661)	1,287)	(1,198)	(1,195)	14,887)	(934)	3,372)	(321)	(4,241)	4,860)	(1,131)	(1,490)	1,385)	(1,644)	(103)	7,923)	2,256)	2,453)	(443)	2,232)
经营资产和负债的变化	(42,704)	(25,717)	(26,301)	(2,577)	(37,982)	(53,008)	(6,957)	(19,074)	125)	(38,859)	(15,802)	(29,124)	2,644)	(42,961)	(11,520)	(19,872)	(7,323)	(28,699)	(11,379)	(12,777)	302)	(9,088)	(16,248)
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整	23,359)	41,372)	26,807)	48,505)	15,536)	(5,628)	25,301)	41,038)	52,815)	4,708)	24,841)	28,512)	39,334)	(3,107)	19,015)	2,464)	14,499)	(6,420)	33,144)	7,554)	17,216)	6,655)	16,327)
经营活动产生的现金净额	98,578)	105,888)	146,103)	128,456)	67,689)	51,727)	117,231)	89,725)	83,194)	56,986)	89,457)	52,879)	66,816)	25,482)	82,030)	47,844)	53,651)	42,342)	80,426)	38,968)	45,985)	42,377)	57,487)
从为客户持有的基金中购买投资	—)	—)	(25,000)	—)	(34,929)	(64,637)	(169,152)	(228,059)	(28,709)	(94,836)	(47,215)	(114,898)	(9,980)	(29,975)	(177,903)	(134,543)	(14,843)	(29,625)	(16,800)	(7,450)	(36,659)	(33,270)	(67,632)
为客户持有的基金的投资收益	—)	—)	25,000)	53,499)	49,731)	143,000)	136,000)	72,341)	40,000)	75,000)	80,000)	215,388)	23,250)	50,343)	20,000)	15,000)	20,000)	19,700)	14,500)	60,000)	24,000)	49,000)	22,500)
为客户持有的资金净变化	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(117,338)	10,566)	179,459)	39,350)
购买无形资产	—)	—)	—)	(4,120)	—)	—)	—)	(4,000)	(1,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
购买财产和设备	(52,287)	(42,804)	(40,618)	(40,637)	(24,320)	(33,247)	(34,474)	(33,974)	(23,986)	(37,402)	(25,330)	(20,600)	(21,044)	(26,732)	(25,726)	(21,854)	(36,375)	(19,816)	(14,889)	(15,642)	(12,391)	(13,165)	(18,708)
出售财产和设备的收益	23)	44)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投资活动产生的现金净额（用于）	(52,264)	(42,760)	(40,618)	8,742)	(9,518)	45,116)	(67,626)	(193,692)	(14,195)	(57,238)	7,455)	79,890)	(7,774)	(6,364)	(183,629)	(141,397)	(31,218)	(29,741)	(17,189)	(80,430)	(14,484)	182,024)	(24,490)
发行债券所得款项	—)	—)	—)	—)	—)	29,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
回购普通股	(74,994)	—)	—)	—)	—)	(94,652)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(44,042)	(7,998)	—)	—)	—)	—)	(62,331)	(1,168)	(36,690)	(4,999)
与净股票结算相关的已支付预扣税	(1,553)	(10,441)	(626)	(154)	(224)	(4,575)	(218)	(4,431)	(28,794)	(31,978)	(377)	(36,712)	(2,850)	(23,079)	(170)	(299)	(3,800)	(18,760)	(19,669)	(133)	(1,929)	(6,315)	(11,871)
偿还长期债务	—)	—)	—)	—)	—)	(28,843)	(444)	(444)	(443)	(444)	(444)	(444)	(443)	(444)	(444)	(444)	(443)	(444)	(444)	(444)	(444)	—)	—)
已支付的股息	(21,636)	(21,731)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
客户资金义务净变化	(104,511)	(385,181)	183,629)	453,611)	(1,671,478)	(520,530)	2,099,530)	(1,113,400)	934,601)	(274,312)	686,190)	91,138)	488,822)	(358,844)	(270,399)	826,860)	(290,890)	(278,657)	437,678)	65,040)	2,460)	(194,873)	5,959)
支付债券发行费用	(649)	—)	—)	1)	(5,140)	(1,297)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(16)	—)	—)	(2)	(14)	(42)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(203,343)	(417,353)	183,003)	453,458)	(1,676,842)	(620,897)	2,098,868)	(1,118,275)	905,364)	(306,734)	685,369)	53,982)	485,529)	(426,409)	(279,011)	826,117)	(295,133)	(297,877)	417,565)	2,132)	(1,083)	(237,892)	(10,953)
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的增（减）	(157,029)	(354,225)	288,488)	590,656)	(1,618,671)	(524,054)	2,148,473)	(1,222,242)	974,363)	(306,986)	782,281)	186,751)	544,571)	(407,291)	(380,610)	732,564)	(272,700)	(285,276)	480,802)	(39,330)	30,418)	(13,491)	22,044)

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	Paycom Software Inc.经营活动提供的现金净额从 2023 年第一季度到 2023 年第二季度和 2023 年第二季度到 2023 年第三季度有所下降。
投资活动产生的现金净额（用于）	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	Paycom Software Inc.投资活动提供的净现金（用于）从 2023 年第一季度到 2023 年第二季度以及从 2023 年第二季度到 2023 年第三季度有所下降。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	Paycom Software Inc.融资活动提供（用于）的现金净额从 2023 年第一季度到 2023 年第二季度有所下降，但从 2023 年第二季度到 2023 年第三季度略有增加。

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

现金流量表 季度数据

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