现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Sysco Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2024年6月29日 |
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2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年7月1日 |
|
2023年4月1日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年10月1日 |
|
2022年7月2日 |
|
2022年4月2日 |
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2022年1月1日 |
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2021年10月2日 |
|
2021年7月3日 |
|
2021年3月27日 |
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2020年12月26日 |
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2020年9月26日 |
|
2020年6月27日 |
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2020年3月28日 |
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2019年12月28日 |
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2019年9月28日 |
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2019年6月29日 |
|
2019年3月30日 |
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2018年12月29日 |
|
2018年9月29日 |
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|
|
净收益（亏损） |
612) | |
425) | |
415) | |
503) | |
734) | |
430) | |
141) | |
466) | |
510) | |
303) | |
167) | |
378) | |
151) | |
89) | |
67) | |
217) | |
(618) | |
(3) | |
383) | |
454) | |
536) | |
440) | |
267) | |
431) | |
|
|
养老金结算费 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
315) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股份的薪酬费用 |
27) | |
24) | |
29) | |
24) | |
22) | |
21) | |
25) | |
27) | |
32) | |
30) | |
31) | |
29) | |
30) | |
19) | |
21) | |
26) | |
(22) | |
17) | |
25) | |
21) | |
27) | |
24) | |
25) | |
29) | |
|
|
折旧和摊销 |
226) | |
221) | |
219) | |
206) | |
201) | |
196) | |
190) | |
189) | |
201) | |
194) | |
191) | |
186) | |
195) | |
177) | |
185) | |
181) | |
247) | |
186) | |
185) | |
187) | |
187) | |
184) | |
205) | |
188) | |
|
|
经营租赁资产摊销 |
32) | |
33) | |
30) | |
29) | |
29) | |
28) | |
28) | |
28) | |
26) | |
28) | |
27) | |
28) | |
32) | |
26) | |
28) | |
27) | |
25) | |
30) | |
27) | |
27) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债务发行摊销和其他债务相关成本 |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
6) | |
5) | |
5) | |
6) | |
7) | |
7) | |
6) | |
7) | |
7) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
6) | |
|
|
商誉减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
134) | |
69) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
持有待售资产减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
56) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
52) | |
3) | |
(6) | |
(22) | |
147) | |
(40) | |
(92) | |
(31) | |
46) | |
(37) | |
(42) | |
(30) | |
4) | |
(54) | |
(54) | |
(54) | |
(46) | |
(69) | |
(50) | |
(25) | |
(29) | |
(9) | |
(69) | |
(20) | |
|
|
应收账款（收益）损失准备金 |
14) | |
14) | |
12) | |
18) | |
14) | |
12) | |
6) | |
4) | |
(16) | |
(1) | |
(1) | |
2) | |
(15) | |
(43) | |
(16) | |
(78) | |
190) | |
175) | |
20) | |
19) | |
19) | |
16) | |
17) | |
10) | |
|
|
清偿债务损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
116) | |
—) | |
294) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售业务的（收益）亏损 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
11) | |
—) | |
12) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(66) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非现金项目 |
(10) | |
1) | |
(2) | |
(2) | |
(10) | |
(9) | |
7) | |
5) | |
(4) | |
(10) | |
1) | |
—) | |
(9) | |
2) | |
(3) | |
(7) | |
(7) | |
4) | |
1) | |
2) | |
5) | |
(8) | |
4) | |
(4) | |
|
|
应收账款（增）减 |
215) | |
(300) | |
259) | |
(285) | |
135) | |
(318) | |
489) | |
(577) | |
(63) | |
(523) | |
93) | |
(479) | |
(532) | |
(323) | |
303) | |
(111) | |
573) | |
504) | |
75) | |
(236) | |
114) | |
(180) | |
45) | |
(182) | |
|
|
（增加）库存减少 |
56) | |
(28) | |
87) | |
(185) | |
150) | |
51) | |
61) | |
(283) | |
(64) | |
(287) | |
(63) | |
(295) | |
(469) | |
(120) | |
61) | |
(23) | |
612) | |
(218) | |
(93) | |
(186) | |
117) | |
(27) | |
25) | |
(229) | |
|
|
预付费用和其他流动资产（增加）减少 |
(25) | |
20) | |
43) | |
(39) | |
8) | |
3) | |
19) | |
(28) | |
30) | |
(13) | |
—) | |
(13) | |
18) | |
(28) | |
(28) | |
6) | |
49) | |
—) | |
(8) | |
(30) | |
2) | |
11) | |
(8) | |
(24) | |
|
|
应付账款增加（减少） |
386) | |
123) | |
(217) | |
(188) | |
107) | |
479) | |
(679) | |
289) | |
46) | |
681) | |
(246) | |
330) | |
659) | |
716) | |
(492) | |
577) | |
(480) | |
(163) | |
(152) | |
(39) | |
15) | |
99) | |
54) | |
78) | |
|
|
应计费用的增加（减少） |
(41) | |
12) | |
57) | |
(40) | |
78) | |
8) | |
(52) | |
(11) | |
292) | |
36) | |
199) | |
(103) | |
158) | |
(11) | |
(36) | |
56) | |
(111) | |
21) | |
43) | |
(93) | |
75) | |
(30) | |
203) | |
(111) | |
|
|
经营租赁负债的增加（减少） |
(41) | |
(39) | |
(37) | |
(27) | |
(33) | |
(44) | |
(24) | |
(33) | |
(26) | |
(34) | |
(31) | |
(34) | |
(48) | |
(31) | |
(32) | |
(31) | |
(28) | |
(34) | |
(32) | |
(31) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应计所得税的增加（减少） |
81) | |
(13) | |
(135) | |
80) | |
(28) | |
117) | |
(106) | |
109) | |
32) | |
69) | |
(180) | |
69) | |
(49) | |
104) | |
(35) | |
99) | |
(77) | |
(209) | |
93) | |
89) | |
47) | |
(31) | |
(112) | |
101) | |
|
|
其他资产（增）减 |
12) | |
4) | |
2) | |
20) | |
(18) | |
2) | |
5) | |
18) | |
6) | |
(2) | |
5) | |
(9) | |
(5) | |
3) | |
13) | |
7) | |
(3) | |
10) | |
10) | |
3) | |
(7) | |
6) | |
(17) | |
(4) | |
|
|
其他长期负债的增加（减少） |
14) | |
13) | |
9) | |
(10) | |
(97) | |
(17) | |
6) | |
(17) | |
(8) | |
(70) | |
(6) | |
46) | |
1) | |
—) | |
18) | |
21) | |
39) | |
(2) | |
52) | |
4) | |
(2) | |
(54) | |
3) | |
2) | |
|
|
某些资产和负债的额外变化，扣除被收购业务的影响 |
657) |
|
(208) |
|
67) |
|
(673) |
|
301) |
|
279) |
|
(281) |
|
(534) |
|
245) |
|
(143) |
|
(229) |
|
(488) |
|
(265) |
|
311) |
|
(229) |
|
600) |
|
574) |
|
(90) |
|
(13) |
|
(518) |
|
362) |
|
(205) |
|
192) |
|
(369) |
|
|
|
对净收益（亏损）与经营活动产生的现金的对账调整 |
1,004) |
|
93) |
|
354) |
|
(416) |
|
708) |
|
493) |
|
204) |
|
(307) |
|
535) |
|
65) |
|
99) |
|
(267) |
|
273) |
|
454) |
|
(62) |
|
714) |
|
1,159) |
|
327) |
|
199) |
|
(282) |
|
510) |
|
7) |
|
379) |
|
(160) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
1,616) |
|
517) |
|
769) |
|
87) |
|
1,442) |
|
922) |
|
345) |
|
159) |
|
1,045) |
|
369) |
|
266) |
|
111) |
|
424) |
|
543) |
|
6) |
|
931) |
|
540) |
|
324) |
|
583) |
|
172) |
|
1,046) |
|
447) |
|
647) |
|
271) |
|
|
|
厂房和设备的扩建 |
(302) | |
(183) | |
(175) | |
(171) | |
(319) | |
(165) | |
(142) | |
(167) | |
(305) | |
(146) | |
(96) | |
(85) | |
(220) | |
(87) | |
(88) | |
(76) | |
(117) | |
(210) | |
(218) | |
(176) | |
(309) | |
(159) | |
(120) | |
(104) | |
|
|
出售厂房和设备所得 |
58) | |
2) | |
7) | |
11) | |
14) | |
3) | |
3) | |
22) | |
8) | |
10) | |
—) | |
6) | |
40) | |
4) | |
8) | |
7) | |
15) | |
3) | |
5) | |
5) | |
5) | |
9) | |
3) | |
4) | |
|
|
收购业务，扣除收购的现金 |
(29) | |
(7) | |
(955) | |
(219) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(33) | |
1) | |
(512) | |
(56) | |
(714) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(68) | |
(75) | |
(9) | |
(98) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售业务所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
150) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买有价证券 |
(22) | |
(10) | |
(2) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(11) | |
(3) | |
—) | |
(1) | |
(9) | |
(10) | |
(8) | |
(9) | |
(10) | |
(27) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
(4) | |
(1) | |
(116) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售有价证券所得款项 |
29) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9) | |
3) | |
—) | |
—) | |
8) | |
9) | |
5) | |
10) | |
9) | |
12) | |
3) | |
8) | |
6) | |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
4) | |
1) | |
—) | |
—) | |
3) | |
1) | |
2) | |
3) | |
1) | |
6) | |
1) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
67) | |
1) | |
—) | |
2) | |
—) | |
(1) | |
1) | |
|
|
用于投资活动的现金净额 |
(261) |
|
(196) |
|
(1,125) |
|
(380) |
|
(303) |
|
(162) |
|
(145) |
|
(175) |
|
(295) |
|
(642) |
|
(152) |
|
(789) |
|
(183) |
|
(82) |
|
(81) |
|
(83) |
|
(96) |
|
(132) |
|
(281) |
|
(247) |
|
(163) |
|
(363) |
|
(117) |
|
(100) |
|
|
|
银行和商业票据借款净额 |
(325) | |
25) | |
200) | |
300) | |
—) | |
(155) | |
58) | |
97) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(415) | |
(418) | |
3) | |
3) | |
596) | |
(701) | |
188) | |
533) | |
(68) | |
90) | |
110) | |
—) | |
|
|
其他债务借款，包括优先票据 |
101) | |
129) | |
1,006) | |
127) | |
75) | |
34) | |
81) | |
59) | |
(3) | |
1) | |
1,250) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
6) | |
4,101) | |
2,663) | |
(13) | |
32) | |
(2) | |
7) | |
(3) | |
386) | |
|
|
其他债务偿还，包括优先票据 |
(108) | |
(151) | |
(168) | |
(20) | |
(748) | |
(24) | |
(39) | |
(18) | |
(456) | |
(15) | |
(13) | |
(10) | |
(514) | |
(716) | |
(11) | |
(763) | |
(1,091) | |
(5) | |
(7) | |
(16) | |
(512) | |
(262) | |
(9) | |
(8) | |
|
|
优先票据的赎回溢价和还款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,396) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
终止利率掉期协议所收取的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
17) | |
46) | |
40) | |
17) | |
12) | |
20) | |
23) | |
25) | |
39) | |
53) | |
18) | |
18) | |
18) | |
46) | |
35) | |
32) | |
41) | |
45) | |
56) | |
85) | |
42) | |
73) | |
54) | |
84) | |
|
|
股票回购 |
(532) | |
(500) | |
(100) | |
(100) | |
(122) | |
(110) | |
—) | |
(268) | |
(84) | |
—) | |
(416) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(214) | |
(281) | |
(349) | |
(155) | |
(128) | |
(535) | |
(205) | |
|
|
已支付的股息 |
(250) | |
(253) | |
(253) | |
(253) | |
(249) | |
(249) | |
(249) | |
(249) | |
(239) | |
(238) | |
(241) | |
(241) | |
(228) | |
(231) | |
(230) | |
(229) | |
(228) | |
(229) | |
(199) | |
(200) | |
(200) | |
(196) | |
(192) | |
(187) | |
|
|
其他筹资活动 |
(1) | |
(13) | |
(13) | |
(5) | |
—) | |
(11) | |
(1) | |
(46) | |
(2) | |
(14) | |
(16) | |
(5) | |
2) | |
(14) | |
—) | |
—) | |
(42) | |
(24) | |
—) | |
(22) | |
(2) | |
(14) | |
(4) | |
(2) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(1,098) |
|
(717) |
|
711) |
|
66) |
|
(1,033) |
|
(496) |
|
(127) |
|
(400) |
|
(746) |
|
(213) |
|
(790) |
|
(238) |
|
(2,138) |
|
(1,334) |
|
(205) |
|
(951) |
|
3,377) |
|
1,536) |
|
(256) |
|
63) |
|
(897) |
|
(429) |
|
(579) |
|
68) |
|
|
|
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(4) | |
(7) | |
12) | |
(11) | |
6) | |
4) | |
9) | |
(11) | |
(18) | |
(3) | |
(2) | |
(9) | |
9) | |
8) | |
60) | |
17) | |
(10) | |
(14) | |
11) | |
(5) | |
(3) | |
(3) | |
(6) | |
(2) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增（减） |
252) |
|
(403) |
|
368) |
|
(238) |
|
112) |
|
269) |
|
82) |
|
(428) |
|
(14) |
|
(490) |
|
(677) |
|
(925) |
|
(1,888) |
|
(864) |
|
(220) |
|
(86) |
|
3,811) |
|
1,713) |
|
57) |
|
(18) |
|
(18) |
|
(347) |
|
(56) |
|
238) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2024-06-29), 10-Q (报告日期： 2024-03-30), 10-Q (报告日期： 2023-12-30), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2023-07-01), 10-Q (报告日期： 2023-04-01), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-10-01), 10-K (报告日期： 2022-07-02), 10-Q (报告日期： 2022-04-02), 10-Q (报告日期： 2022-01-01), 10-Q (报告日期： 2021-10-02), 10-K (报告日期： 2021-07-03), 10-Q (报告日期： 2021-03-27), 10-Q (报告日期： 2020-12-26), 10-Q (报告日期： 2020-09-26), 10-K (报告日期： 2020-06-27), 10-Q (报告日期： 2020-03-28), 10-Q (报告日期： 2019-12-28), 10-Q (报告日期： 2019-09-28), 10-K (报告日期： 2019-06-29), 10-Q (报告日期： 2019-03-30), 10-Q (报告日期： 2018-12-29), 10-Q (报告日期： 2018-09-29).
根据提供的财务数据，可以观察到该公司在不同财务期间表现出明显的波动和趋势变化。在净收益方面，2018年到2021年期间整体表现具有一定的增长，尤其是到了2020年和2021年，净收益经历了显著的波动，但总体呈现出增长的态势。在2022年以来，净收益多次出现大幅变动，反映出公司面对市场环境变化的影响较大。
在运营成本与费用方面，折旧和摊销在相应期间逐步增长，显示公司可能在扩展固定资产，尤其是厂房和设备方面加大了投入；而基于股份的薪酬费用则呈现一定的波动，可能受公司激励计划或股价变化影响。运营租赁资产摊销和债务相关成本也在某些期间表现出逐步上升的趋势，暗示公司在经营中借贷和租赁方面逐步加大规模，但亦存在一定的管理调整空间。
关于资产质量，商誉减值和持有待售资产减值在某些期间出现明显的数值变化，特别是在2020年的某些季度，显示公司可能进行了资产减值测试或资产处置，反映出可能面临的资产评价调整压力。这种减值的出现提示公司在资产管理和价值实现方面遇到一定挑战。
现金流方面，经营活动产生的现金净额总体表现出一定的增长潜力，尽管在某些期间出现负值（如2020年的部分季度），但整体趋势倾向于改善。现金和现金等价物的净增（减）在2020年至2021年表现为大幅波动，在某些季度经历严重的现金流出，可能由大规模的收购、投资活动或融资活动所致。特别是在筹资方面，某些期间的现金净流出极为显著，尤其是在2020年底至2021年，表明公司在偿还债务和进行资金回笼方面投入很大。
公司在资本支出方面的厂房与设备扩建持续进行，但也伴随着大量的资产出售和债务增减，显示公司在资产配置和资本结构调整方面采取了积极措施。同时，股票回购和分红支付在多个期间都在进行，意味着公司在回馈股东的同时，也通过市场操作调节股价表现。值得注意的是，短期内大量的债务变动和融资活动，反映出公司可能在资产扩张或偿债安排上面临较大的压力与调整需求。
综上所述，整体而言，该公司在财务表现上经历了从增长到调整的过程，资产减值和现金流波动反映出公司在运营和投资策略中存在一定的不确定性。未来，持续关注其现金流结构、资产减值动态以及债务管理状况，将有助于全面评估其财务健康水平与风险态势。
