现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Costco Wholesale Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2025年5月11日 |
|
2025年2月16日 |
|
2024年11月24日 |
|
2024年9月1日 |
|
2024年5月12日 |
|
2024年2月18日 |
|
2023年11月26日 |
|
2023年9月3日 |
|
2023年5月7日 |
|
2023年2月12日 |
|
2022年11月20日 |
|
2022年8月28日 |
|
2022年5月8日 |
|
2022年2月13日 |
|
2021年11月21日 |
|
2021年8月29日 |
|
2021年5月9日 |
|
2021年2月14日 |
|
2020年11月22日 |
|
2020年8月30日 |
|
2020年5月10日 |
|
2020年2月16日 |
|
2019年11月24日 |
|
2019年9月1日 |
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2019年5月12日 |
|
2019年2月17日 |
|
2018年11月25日 |
|
|
|
包括非控制性权益在内的净收入 |
1,903) | |
1,788) | |
1,798) | |
2,354) | |
1,681) | |
1,743) | |
1,589) | |
2,160) | |
1,302) | |
1,466) | |
1,364) | |
1,878) | |
1,372) | |
1,320) | |
1,345) | |
1,694) | |
1,233) | |
971) | |
1,181) | |
1,404) | |
852) | |
947) | |
856) | |
1,110) | |
916) | |
901) | |
777) | |
|
|
折旧和摊销 |
552) | |
552) | |
548) | |
706) | |
516) | |
514) | |
501) | |
688) | |
472) | |
470) | |
447) | |
594) | |
438) | |
436) | |
432) | |
559) | |
402) | |
416) | |
404) | |
505) | |
382) | |
389) | |
369) | |
473) | |
336) | |
352) | |
331) | |
|
|
非现金租赁费用 |
71) | |
65) | |
72) | |
95) | |
72) | |
74) | |
74) | |
112) | |
84) | |
105) | |
111) | |
137) | |
95) | |
73) | |
72) | |
97) | |
65) | |
61) | |
63) | |
78) | |
39) | |
38) | |
39) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
106) | |
151) | |
463) | |
132) | |
106) | |
136) | |
444) | |
131) | |
94) | |
147) | |
402) | |
118) | |
90) | |
128) | |
388) | |
115) | |
87) | |
122) | |
341) | |
111) | |
89) | |
118) | |
301) | |
113) | |
93) | |
119) | |
270) | |
|
|
其他非现金经营活动净额 |
64) | |
(7) | |
(72) | |
26) | |
(28) | |
(50) | |
43) | |
54) | |
296) | |
24) | |
121) | |
(8) | |
(42) | |
(20) | |
109) | |
141) | |
30) | |
(16) | |
(11) | |
174) | |
(43) | |
(6) | |
21) | |
179) | |
(2) | |
14) | |
(35) | |
|
|
商品库存 |
337) | |
2,179) | |
(2,541) | |
(1,237) | |
(406) | |
959) | |
(1,384) | |
(368) | |
(253) | |
2,586) | |
(737) | |
(370) | |
(1,311) | |
438) | |
(2,760) | |
(361) | |
(51) | |
1,100) | |
(2,580) | |
(1,056) | |
659) | |
1,990) | |
(2,384) | |
(127) | |
40) | |
875) | |
(1,324) | |
|
|
应付帐款 |
1,062) | |
(3,059) | |
2,601) | |
558) | |
1,376) | |
(2,850) | |
2,854) | |
490) | |
545) | |
(1,904) | |
487) | |
125) | |
796) | |
(2,419) | |
3,389) | |
582) | |
1,065) | |
(2,594) | |
2,785) | |
2,832) | |
(34) | |
(3,201) | |
2,664) | |
322) | |
684) | |
(2,506) | |
1,822) | |
|
|
其他经营性资产和负债净额 |
(635) | |
1,079) | |
391) | |
324) | |
(318) | |
205) | |
530) | |
458) | |
(999) | |
298) | |
415) | |
32) | |
(211) | |
445) | |
283) | |
113) | |
502) | |
(22) | |
464) | |
194) | |
(46) | |
344) | |
236) | |
223) | |
38) | |
26) | |
336) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
764) |
|
199) |
|
451) |
|
(355) |
|
652) |
|
(1,686) |
|
2,000) |
|
580) |
|
(707) |
|
980) |
|
165) |
|
(213) |
|
(726) |
|
(1,536) |
|
912) |
|
334) |
|
1,516) |
|
(1,516) |
|
669) |
|
1,970) |
|
579) |
|
(867) |
|
516) |
|
418) |
|
762) |
|
(1,605) |
|
834) |
|
|
|
将净收入（包括非控制性权益）与经营活动提供的现金净额进行调节的调整 |
1,557) |
|
960) |
|
1,462) |
|
604) |
|
1,318) |
|
(1,012) |
|
3,062) |
|
1,565) |
|
239) |
|
1,726) |
|
1,246) |
|
628) |
|
(145) |
|
(919) |
|
1,913) |
|
1,246) |
|
2,100) |
|
(933) |
|
1,466) |
|
2,838) |
|
1,046) |
|
(328) |
|
1,246) |
|
1,183) |
|
1,189) |
|
(1,120) |
|
1,400) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
3,460) |
|
2,748) |
|
3,260) |
|
2,958) |
|
2,999) |
|
731) |
|
4,651) |
|
3,725) |
|
1,541) |
|
3,192) |
|
2,610) |
|
2,506) |
|
1,227) |
|
401) |
|
3,258) |
|
2,940) |
|
3,333) |
|
38) |
|
2,647) |
|
4,242) |
|
1,898) |
|
619) |
|
2,102) |
|
2,293) |
|
2,105) |
|
(219) |
|
2,177) |
|
|
|
购买短期投资 |
(228) | |
(98) | |
(247) | |
(463) | |
(288) | |
(519) | |
(200) | |
(675) | |
(551) | |
(143) | |
(253) | |
(533) | |
(263) | |
(67) | |
(258) | |
(529) | |
(418) | |
(111) | |
(273) | |
(592) | |
(398) | |
(315) | |
(321) | |
(341) | |
(296) | |
(141) | |
(316) | |
|
|
短期投资的期限 |
34) | |
211) | |
541) | |
349) | |
412) | |
151) | |
878) | |
343) | |
82) | |
238) | |
274) | |
305) | |
87) | |
309) | |
444) | |
491) | |
132) | |
339) | |
484) | |
529) | |
372) | |
380) | |
397) | |
431) | |
179) | |
281) | |
340) | |
|
|
不动产和设备的增建 |
(1,131) | |
(1,137) | |
(1,264) | |
(1,577) | |
(1,062) | |
(1,031) | |
(1,040) | |
(1,556) | |
(820) | |
(890) | |
(1,057) | |
(1,259) | |
(854) | |
(723) | |
(1,055) | |
(1,094) | |
(1,028) | |
(573) | |
(893) | |
(852) | |
(698) | |
(545) | |
(715) | |
(1,009) | |
(672) | |
(587) | |
(730) | |
|
|
收购 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30) | |
(1,133) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动，净额 |
(11) | |
2) | |
(15) | |
(12) | |
(16) | |
13) | |
(4) | |
63) | |
7) | |
(13) | |
(21) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(43) | |
(23) | |
(29) | |
(10) | |
—) | |
4) | |
7) | |
10) | |
9) | |
(1) | |
15) | |
13) | |
(31) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(1,336) |
|
(1,022) |
|
(985) |
|
(1,703) |
|
(954) |
|
(1,386) |
|
(366) |
|
(1,825) |
|
(1,282) |
|
(808) |
|
(1,057) |
|
(1,487) |
|
(1,035) |
|
(481) |
|
(912) |
|
(1,155) |
|
(1,343) |
|
(355) |
|
(682) |
|
(941) |
|
(1,850) |
|
(470) |
|
(630) |
|
(920) |
|
(774) |
|
(434) |
|
(737) |
|
|
|
偿还短期借款 |
(246) | |
(195) | |
(194) | |
(283) | |
(228) | |
(236) | |
(173) | |
(237) | |
(178) | |
(443) | |
(77) | |
189) | |
(108) | |
(87) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借款所得款项 |
246) | |
237) | |
133) | |
300) | |
245) | |
239) | |
144) | |
250) | |
188) | |
450) | |
29) | |
(122) | |
95) | |
80) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还长期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(760) | |
(40) | |
(94) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,500) | |
(500) | |
(1,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(89) | |
|
|
发行长期债券所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,992) | |
—) | |
—) | |
298) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股票奖励的预扣税款 |
(2) | |
(1) | |
(389) | |
(2) | |
(21) | |
—) | |
(292) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
(301) | |
(3) | |
(1) | |
(4) | |
(355) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(311) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(326) | |
(1) | |
(1) | |
—) | |
(270) | |
|
|
回购普通股 |
(211) | |
(205) | |
(207) | |
(216) | |
(162) | |
(160) | |
(162) | |
(230) | |
(162) | |
(143) | |
(141) | |
(185) | |
(139) | |
(78) | |
(37) | |
(129) | |
(181) | |
(106) | |
(80) | |
(85) | |
(34) | |
(47) | |
(30) | |
(52) | |
(46) | |
(117) | |
(32) | |
|
|
现金股利支付 |
(515) | |
—) | |
(515) | |
(514) | |
(515) | |
(7,107) | |
(905) | |
(452) | |
(399) | |
—) | |
(400) | |
(797) | |
(351) | |
—) | |
(350) | |
(698) | |
(310) | |
(4,430) | |
(310) | |
(619) | |
(287) | |
—) | |
(573) | |
(286) | |
(251) | |
—) | |
(501) | |
|
|
融资租赁付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
(25) | |
(18) | |
(12) | |
(82) | |
(87) | |
(46) | |
(98) | |
(60) | |
(176) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非控制性权益股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(208) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购非控制性权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(842) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他筹资活动净额 |
(20) | |
(77) | |
(21) | |
1) | |
1) | |
—) | |
(2) | |
93) | |
(63) | |
(117) | |
87) | |
204) | |
(172) | |
21) | |
(57) | |
202) | |
73) | |
(114) | |
1) | |
288) | |
(171) | |
(144) | |
93) | |
40) | |
(99) | |
68) | |
192) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(748) |
|
(241) |
|
(1,193) |
|
(1,816) |
|
(698) |
|
(7,276) |
|
(974) |
|
(664) |
|
(735) |
|
(352) |
|
(863) |
|
(1,940) |
|
(676) |
|
(828) |
|
(839) |
|
(719) |
|
(419) |
|
(4,650) |
|
(700) |
|
(1,918) |
|
2,999) |
|
(1,392) |
|
(836) |
|
(1) |
|
(397) |
|
(49) |
|
(700) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
104) | |
(36) | |
(81) | |
63) | |
(38) | |
15) | |
—) | |
(29) | |
(1) | |
82) | |
(37) | |
(69) | |
(142) | |
(24) | |
(14) | |
(34) | |
18) | |
14) | |
48) | |
68) | |
(7) | |
2) | |
7) | |
(1) | |
(1) | |
4) | |
(17) | |
|
|
现金及现金等价物净变动 |
1,480) |
|
1,449) |
|
1,001) |
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(498) |
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1,309) |
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(7,916) |
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3,311) |
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1,207) |
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(477) |
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2,114) |
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653) |
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(990) |
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(626) |
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(932) |
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1,493) |
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1,032) |
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1,589) |
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(4,953) |
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1,313) |
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1,451) |
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3,040) |
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(1,241) |
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643) |
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1,371) |
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933) |
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(698) |
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723) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22), 10-K (报告日期： 2020-08-30), 10-Q (报告日期： 2020-05-10), 10-Q (报告日期： 2020-02-16), 10-Q (报告日期： 2019-11-24), 10-K (报告日期： 2019-09-01), 10-Q (报告日期： 2019-05-12), 10-Q (报告日期： 2019-02-17), 10-Q (报告日期： 2018-11-25).
从财务数据的趋势来看，该季度的净收入整体表现出一定的波动性，虽然在某些期间经历了明显的增长，但也存在下降的时期。总体而言，净收入在2023年底之前展现出增长的趋势，尤其是在2021年下半年至2022年期间出现显著的提升，可能受益于销售增长或其他经营改善因素。然而，2022年第二季度到2024年初期间，净收入表现出一定的波动，有时出现下滑，显示出公司经营环境或市场需求的变化可能对盈利能力产生影响。
折旧和摊销方面，呈现逐步上升的趋势，尤其是在2022年及之后的几个季度明显增长，这表明公司在不动产和设备的资本支出或资产折旧方面加大了投入或资产调整力度。此外，非现金租赁费用在2020年后期逐渐增加，也显示出公司对租赁资产的使用和账务处理上发生了变化，可能反映新租赁准则的影响或租赁策略的变化。
关于股票薪酬方面，数据表现出较大的波动性，有时明显上升，例如2021年和2022年的多个季度，反映出公司采用股票激励措施作为薪酬激励的策略。相关的预扣税款也相应变化，且在某些季度出现大幅度的增加，显示股票薪酬的变动对财务成本的影响较大。
营运现金流方面，经营活动产生的现金净额总体上表现为波动，但在2020年和2021年期间呈现较强的正向趋势，尤其在2020年第二季度后期，现金流入显著增加，显示公司经营活动的现金生成能力较强。然而，2023年和2024年初的数个季度也出现大幅的负值，可能是由于销售下降、应收账款增加或存货增加等因素导致的运营压力。
投资活动方面，购买短期投资和不动产设备的支出在2020年后呈现增加趋势，显示公司在固定资产和投资方面的投入有所提升，2022年前后尤其明显。收购和资产购买的现金支出多集中在2020年至2022年间，反映出公司在扩张和资产配置上的策略调整。
融资方面，数据显示公司在各季度采取了多样化的筹资策略，包括偿还短期和长期债务、发行债券以及股票回购等。在2022年及之后的季度，存在一些显著的偿债和非控制性权益相关的资金流出，尤其在2023年，偿还债务和股东回报方面的支出较大，反映出公司在管理财务杠杆和实现股东价值方面的努力。
总体而言，该财务数据中的趋势显示公司在扩大经营规模的同时，也在多方面优化财务结构。期间净收入的波动反映出经营环境的复杂性和市场的不确定性。资产负债变化和现金流状况表现出公司的资产投资策略和债务管理在持续调整，旨在支持未来的增长与经营稳定。未来需要关注资产和负债的持续变化以及现金流的变化趋势，以更全面地评估公司的财务健康状况和成长潜力。
