资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2022-10-29), 10-Q (报告日期: 2022-07-30), 10-Q (报告日期: 2022-04-30), 10-K (报告日期: 2022-01-29), 10-Q (报告日期: 2021-10-30), 10-Q (报告日期: 2021-07-31), 10-Q (报告日期: 2021-05-01), 10-K (报告日期: 2021-01-30), 10-Q (报告日期: 2020-10-31), 10-Q (报告日期: 2020-08-01), 10-Q (报告日期: 2020-05-02), 10-K (报告日期: 2020-02-01), 10-Q (报告日期: 2019-11-02), 10-Q (报告日期: 2019-08-03), 10-Q (报告日期: 2019-05-04), 10-K (报告日期: 2019-02-02), 10-Q (报告日期: 2018-11-03), 10-Q (报告日期: 2018-08-04), 10-Q (报告日期: 2018-05-05), 10-K (报告日期: 2018-02-03), 10-Q (报告日期: 2017-10-28), 10-Q (报告日期: 2017-07-29), 10-Q (报告日期: 2017-04-29), 10-K (报告日期: 2017-01-28), 10-Q (报告日期: 2016-10-29), 10-Q (报告日期: 2016-07-30), 10-Q (报告日期: 2016-04-30).
从提供的财务数据可以观察到,报告期内各种财务指标呈现出一定的波动与变化趋势,反映了公司的财务状况和运营管理的动态特征。以下是对主要财务项目的详细分析:
- 应付账款
- 应付账款金额总体呈现增长趋势,从2016年4月的4397百万逐步上升至2022年10月的7056百万。特别是在2017年和2018年,出现快速增长,可能反映了采购规模扩大或供应链管理策略的调整。此项目的持续增长提示公司在供应链上的资金压力逐步增强,但也可能代表采购活动的增加以支持业务扩张。
- 未赎回的礼品卡负债
- 该项负债在整个期间内保持相对平稳,但略有起伏。数值主要在273至317百万之间波动。保持在较低水平,表明公司未赎回的礼品卡债务规模稳定,未显示出显著的增长或减少趋势。这反映了礼品卡销售和使用的相对稳定性。
- 递延收入
- 递延收入整体呈现逐步上升的趋势,从2016年的349百万增加至2022年10月的1133百万,这表明公司在收入确认方面存在一定的延后或预收款项的增长。递延收入的持续增长可能与公司业务中的预收款或者客户支付的部分尚未确认收入有关,预示未来收入的逐步实现。
- 应计薪酬及相关费用
- 该项目呈现一定程度的波动,在2017年出现显著的上涨(特别是在2018年10月达到561百万),随后逐渐回落至较低水平,随后又逐步增加,特别是在2020年后,明显上升至高点(2021年和2022年)。这可能反映了随着公司规模扩大,员工薪酬支出增加,或公司在薪酬激励方面的调整。
- 应计负债
- 应计负债数值在整体上升趋势中表现出一定的波动,其峰值位于2019年,之后有所下降。这意味着公司的短期负债压力在特定时期内有所加强,可能伴随营业扩张或财务策略调整有关。
- 短期债务
- 在报告期内,该项仅在部分年份出现,且大部分时间为零或未披露,2022年10月表现为1250百万,显示公司在最新时期采用的短期融资措施增加,可能对短期现金流管理提出一定挑战。
- 经营租赁负债的流动部分
- 该项在2017年后大幅增长,从较低水平上升至最高值,反映公司租赁负债的增加,符合租赁会计准则变化或租赁业务扩展的情况。在连续报告期内保持较高水准,说明租赁负债对公司流动性有一定影响。
- 长期债务的流动部分
- 表现为较大变化,尤其在2017年后短暂激增(达到544百万),之后又下降。近期,数值稳定在14到16百万之间。这可能表明公司在偿还或重组债务结构方面进行了调整,减少了流动部分债务,提升短期偿债能力。
- 流动负债
- 流动负债在整个期间大致上升,特别是在2020年达到高点(约12945百万),随后有所下降。大幅波动反映公司短期偿债压力和营运资金需求的变化,用于支持业务扩张或响应市场变化。
- 非流动负债
- 该项在整个期间内表现为波动态势,尤其是在2019年和2020年出现明显高点(超过4000百万),表明公司在资本结构中长期负债的比重有所变化,可能涉及大规模融资或资本支出项目。
- 负债合计
- 负债总额显著增加,从2016年的8475百万增长至2022年的约17021百万,增长幅度较大,反映了公司负债规模持续扩大。这可能与公司扩张策略、资本引入或运营资本需求有关,同时也提示财务杠杆水平的提升,应关注偿债压力和财务风险的变化。
- 股东权益
- 普通股和留存收益数值在整个期间内表现为增长态势,特别是在2020年后,留存收益逐步增加,表明公司盈利能力逐步增强。权益的增长与负债的扩张形成一定的补充关系,有助于公司资本结构的稳定。
综上所述,该公司在报告期内融资规模持续扩大,资产负债结构日益复杂,短期偿债压力在部分年份显著增加。公司运营的持续扩展伴随着负债水平的提升,同时实现了盈利和权益的增长。未来应关注负债管理和现金流保障,确保财务稳健性,以支持持续成长和风险控制。