债务分析
债务总额（账面价值）
McKesson Corp.、资产负债表：债务
以百万计
根据报告： 10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-03-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 债务结构概览
- 数据显示，该实体在报告期内债务结构经历了显著变化。短期借款在2011年和2012年间存在，随后在2013年消失，并在2014年至2016年间持续下降，至2016年仅为7百万。长期债务的流动部分在整个报告期内持续存在，并呈现波动上升趋势，从2011年的417百万增长到2016年的1612百万。
- 长期债务趋势
- 长期债务（不包括流动部分）在2011年至2014年间呈现显著增长趋势，从3587百万增加到8949百万。随后，该数值在2015年下降至8180百万，并在2016年进一步下降至6535百万。这种波动可能反映了公司债务重组、偿还或新融资活动。
- 债务总额变化
- 债务总额（账面价值）在2011年至2014年间大幅增加，从4004百万增长到10719百万，主要受到长期债务增长的驱动。2015年债务总额略有下降至9844百万，2016年则进一步下降至8154百万。这种下降趋势与长期债务的减少相符，表明公司可能正在积极管理其债务水平。
- 债务构成分析
- 从整体来看，长期债务占债务总额的比例在报告期内发生了变化。在2011年，长期债务（不包括流动部分）占债务总额的比例较高。随着长期债务的增长，该比例在2014年达到峰值。随后，随着长期债务的减少和流动债务的增加，该比例有所下降。这表明公司可能正在调整其债务结构，增加短期债务的比例。
总体而言，数据显示该实体在债务管理方面采取了积极措施，包括调整债务结构和降低债务总额。然而，长期债务的流动部分的持续增加值得关注，可能需要进一步分析以评估其潜在风险。
债务总额（公允价值）
| 2016年3月31日 | |
|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |
| 短期借款 | 7) |
| 长期债务和其他融资安排，包括流动部分 | 8,600) |
| 债务总额（公允价值） | 8,607) |
| 财务比率 | |
| 债务、公允价值与账面价值比率 | 1.06 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2016-03-31).
债务加权平均利率
债务加权平均利率: 3.86%
| 利率 | 债务金额1 | 利率 × 债务金额 | 加权平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 5.70% | 500) | 29) | |
| 1.29% | 700) | 9) | |
| 1.40% | 500) | 7) | |
| 7.50% | 350) | 26) | |
| 2.28% | 1,100) | 25) | |
| 4.75% | 599) | 28) | |
| 2.70% | 400) | 11) | |
| 2.85% | 400) | 11) | |
| 3.80% | 1,100) | 42) | |
| 7.65% | 175) | 13) | |
| 6.00% | 493) | 30) | |
| 4.88% | 800) | 39) | |
| 4.00% | 403) | 16) | |
| 4.50% | 583) | 26) | |
| 总价值 | 8,103) | 313) | |
| 3.86% | |||
根据报告： 10-K (报告日期： 2016-03-31).
1 以百万计
2 加权平均利率 = 100 × 313 ÷ 8,103 = 3.86%