现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
McKesson Corp.、 合并现金流量表
以百万计
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截至12个月 |
2016年3月31日 |
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2015年3月31日 |
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2014年3月31日 |
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2013年3月31日 |
|
2012年3月31日 |
|
2011年3月31日 |
|
|
|
净收入 |
2,310) | |
1,543) | |
1,258) | |
1,338) | |
1,403) | |
1,202) | |
|
|
已终止经营业务、销售收益（税后） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(72) | |
|
|
折旧 |
281) | |
306) | |
186) | |
146) | |
140) | |
139) | |
|
|
摊销 |
604) | |
711) | |
518) | |
445) | |
411) | |
357) | |
|
|
递延税款 |
64) | |
171) | |
16) | |
606) | |
164) | |
128) | |
|
|
基于股份的薪酬费用 |
123) | |
174) | |
160) | |
167) | |
154) | |
137) | |
|
|
从企业销售中获得收益 |
(103) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
企业合并收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(81) | |
—) | |
—) | |
|
|
减值准备和股权投资减值 |
8) | |
241) | |
—) | |
191) | |
—) | |
—) | |
|
|
与“后进先出”库存方法相关的费用 |
244) | |
337) | |
311) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非现金项目 |
108) | |
47) | |
130) | |
94) | |
96) | |
102) | |
|
|
为与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
1,329) |
|
1,987) |
|
1,321) |
|
1,568) |
|
965) |
|
863) |
|
|
|
应收帐款 |
(1,957) | |
(2,821) | |
(885) | |
326) | |
(770) | |
(673) | |
|
|
库存 |
(1,251) | |
(2,144) | |
(1,201) | |
(59) | |
(878) | |
367) | |
|
|
汇票和应付账款 |
3,302) | |
4,718) | |
2,412) | |
(125) | |
2,027) | |
533) | |
|
|
递延收入 |
(120) | |
(141) | |
(36) | |
(25) | |
66) | |
42) | |
|
|
税 |
(78) | |
(222) | |
218) | |
(80) | |
15) | |
33) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除收购后 |
(104) |
|
(610) |
|
508) |
|
37) |
|
460) |
|
302) |
|
|
|
索赔和诉讼费用 |
—) | |
150) | |
68) | |
72) | |
149) | |
213) | |
|
|
诉讼和解金 |
—) | |
—) | |
(105) | |
(483) | |
(26) | |
(26) | |
|
|
其他 |
137) | |
42) | |
86) | |
(49) | |
(1) | |
(144) | |
|
|
经营活动产生的现金净额 |
3,672) |
|
3,112) |
|
3,136) |
|
2,483) |
|
2,950) |
|
2,338) |
|
|
|
财产、厂房和设备的付款 |
(488) | |
(376) | |
(278) | |
(246) | |
(225) | |
(233) | |
|
|
资本化软件支出 |
(189) | |
(169) | |
(141) | |
(160) | |
(178) | |
(155) | |
|
|
收购，扣除收购的现金和现金等价物 |
(40) | |
(170) | |
(4,634) | |
(1,873) | |
(1,156) | |
(292) | |
|
|
出售业务和股权投资所得（净额） |
210) | |
15) | |
97) | |
—) | |
—) | |
109) | |
|
|
限制性收购现金 |
(939) | |
—) | |
46) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(111) | |
23) | |
(136) | |
70) | |
57) | |
(53) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(1,557) |
|
(677) |
|
(5,046) |
|
(2,209) |
|
(1,502) |
|
(624) |
|
|
|
短期借款所得款项 |
1,561) | |
3,100) | |
6,145) | |
2,225) | |
400) | |
1,000) | |
|
|
偿还短期借款 |
(1,688) | |
(3,152) | |
(6,122) | |
(2,625) | |
—) | |
(1,000) | |
|
|
发行长期债券所得款项 |
—) | |
3) | |
4,114) | |
1,798) | |
—) | |
1,689) | |
|
|
偿还长期债务 |
(1,598) | |
(353) | |
(356) | |
(1,143) | |
(430) | |
(1,730) | |
|
|
普通股交易、发行 |
123) | |
152) | |
177) | |
166) | |
167) | |
367) | |
|
|
普通股交易、股票回购，包括因预扣税款而交出的股票 |
(1,612) | |
(450) | |
(130) | |
(1,214) | |
(1,874) | |
(2,050) | |
|
|
普通股交易，支付的股息 |
(244) | |
(227) | |
(214) | |
(194) | |
(195) | |
(171) | |
|
|
其他 |
5) | |
(41) | |
5) | |
31) | |
27) | |
54) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(3,453) |
|
(968) |
|
3,619) |
|
(956) |
|
(1,905) |
|
(1,841) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
45) | |
(319) | |
28) | |
(11) | |
(6) | |
8) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(1,293) |
|
1,148) |
|
1,737) |
|
(693) |
|
(463) |
|
(119) |
|
|
|
年初现金及现金等价物 |
5,341) | |
4,193) | |
2,456) | |
3,149) | |
3,612) | |
3,731) | |
|
|
年末现金及现金等价物 |
4,048) |
|
5,341) |
|
4,193) |
|
2,456) |
|
3,149) |
|
3,612) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-03-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2014年至2015年， McKesson Corp. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后从2015年至2016年有所增加，超过了2014年的水平。 |
| 投资活动中使用的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2014年至2015年， McKesson Corp. 投资活动使用的现金净额有所增加，但随后在2015年至2016年略有下降。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2014年至2015年和2015年至2016年， McKesson Corp. 融资活动提供（用于）的现金净额有所下降。 |
