现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
National Oilwell Varco Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2016年6月30日 |
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2016年3月31日 |
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2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
|
2015年6月30日 |
|
2015年3月31日 |
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2014年12月31日 |
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2014年9月30日 |
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2014年6月30日 |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
|
2013年9月30日 |
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2013年6月30日 |
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2013年3月31日 |
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2012年12月31日 |
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2012年9月30日 |
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2012年6月30日 |
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2012年3月31日 |
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2011年12月31日 |
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2011年9月30日 |
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2011年6月30日 |
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2011年3月31日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
(217) | |
(118) | |
(1,522) | |
156) | |
286) | |
313) | |
597) | |
701) | |
609) | |
548) | |
661) | |
636) | |
531) | |
500) | |
668) | |
609) | |
602) | |
604) | |
573) | |
528) | |
480) | |
404) | |
|
|
折旧和摊销 |
178) | |
175) | |
183) | |
184) | |
190) | |
190) | |
199) | |
198) | |
190) | |
191) | |
200) | |
191) | |
190) | |
174) | |
166) | |
157) | |
157) | |
148) | |
142) | |
140) | |
138) | |
135) | |
|
|
递延所得税 |
(153) | |
(135) | |
(136) | |
(148) | |
33) | |
(7) | |
(264) | |
21) | |
(102) | |
45) | |
(242) | |
24) | |
(82) | |
(33) | |
(137) | |
(11) | |
(68) | |
119) | |
(173) | |
(170) | |
(104) | |
95) | |
|
|
未合并关联公司的权益（收益）损失 |
7) | |
6) | |
3) | |
—) | |
(7) | |
(9) | |
(16) | |
(9) | |
(23) | |
(10) | |
(16) | |
(13) | |
(15) | |
(19) | |
(15) | |
(7) | |
(19) | |
(17) | |
(12) | |
(11) | |
(10) | |
(13) | |
|
|
来自未合并联营公司的股利 |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
34) | |
—) | |
—) | |
—) | |
73) | |
—) | |
—) | |
—) | |
66) | |
—) | |
—) | |
—) | |
61) | |
—) | |
—) | |
—) | |
45) | |
—) | |
|
|
商誉和无形资产减值 |
—) | |
—) | |
1,634) | |
55) | |
—) | |
—) | |
104) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，净 |
112) | |
83) | |
130) | |
74) | |
71) | |
91) | |
87) | |
53) | |
63) | |
64) | |
63) | |
56) | |
19) | |
18) | |
63) | |
33) | |
43) | |
—) | |
50) | |
37) | |
21) | |
12) | |
|
|
应收帐款 |
152) | |
706) | |
46) | |
138) | |
538) | |
369) | |
48) | |
(78) | |
202) | |
(325) | |
(104) | |
(393) | |
(204) | |
208) | |
(266) | |
(89) | |
(122) | |
(40) | |
(50) | |
(267) | |
(58) | |
(321) | |
|
|
库存 |
208) | |
112) | |
416) | |
186) | |
(66) | |
(126) | |
107) | |
(301) | |
(415) | |
(101) | |
443) | |
(34) | |
—) | |
(13) | |
91) | |
(367) | |
(293) | |
(492) | |
(61) | |
(167) | |
(163) | |
(200) | |
|
|
超出账单的费用 |
250) | |
210) | |
339) | |
141) | |
115) | |
(47) | |
(186) | |
(48) | |
(48) | |
20) | |
101) | |
(193) | |
(114) | |
(108) | |
(160) | |
(112) | |
(143) | |
(217) | |
(62) | |
(32) | |
246) | |
70) | |
|
|
预付资产和其他流动资产 |
81) | |
(11) | |
39) | |
32) | |
7) | |
34) | |
13) | |
(25) | |
85) | |
(133) | |
48) | |
(42) | |
(106) | |
130) | |
30) | |
(86) | |
(69) | |
(99) | |
34) | |
32) | |
(59) | |
(51) | |
|
|
应付帐款 |
(33) | |
(157) | |
(110) | |
(117) | |
(142) | |
(201) | |
(91) | |
85) | |
34) | |
67) | |
(37) | |
84) | |
(30) | |
(8) | |
(184) | |
58) | |
5) | |
102) | |
59) | |
58) | |
73) | |
15) | |
|
|
应计负债 |
(283) | |
(231) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
账单超过成本 |
(51) | |
(81) | |
(91) | |
(88) | |
(229) | |
(278) | |
(97) | |
(367) | |
98) | |
307) | |
218) | |
394) | |
67) | |
(97) | |
151) | |
(37) | |
110) | |
100) | |
(252) | |
339) | |
207) | |
60) | |
|
|
应交所得税 |
(125) | |
(65) | |
151) | |
88) | |
(407) | |
1) | |
165) | |
6) | |
(216) | |
(79) | |
304) | |
12) | |
(156) | |
51) | |
160) | |
(12) | |
(557) | |
—) | |
303) | |
225) | |
(245) | |
—) | |
|
|
其他资产/负债净额 |
(4) | |
127) | |
(468) | |
(291) | |
(229) | |
(216) | |
70) | |
283) | |
235) | |
(109) | |
(121) | |
287) | |
198) | |
(297) | |
233) | |
1) | |
40) | |
(272) | |
71) | |
(78) | |
341) | |
(231) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除收购后 |
195) |
|
610) |
|
322) |
|
89) |
|
(413) |
|
(464) |
|
29) |
|
(445) |
|
(25) |
|
(353) |
|
852) |
|
115) |
|
(345) |
|
(134) |
|
55) |
|
(644) |
|
(1,029) |
|
(918) |
|
42) |
|
110) |
|
342) |
|
(658) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整 |
345) |
|
739) |
|
2,136) |
|
254) |
|
(92) |
|
(199) |
|
139) |
|
(182) |
|
176) |
|
(63) |
|
857) |
|
373) |
|
(167) |
|
6) |
|
132) |
|
(472) |
|
(855) |
|
(668) |
|
49) |
|
106) |
|
432) |
|
(429) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
128) |
|
621) |
|
614) |
|
410) |
|
194) |
|
114) |
|
736) |
|
519) |
|
785) |
|
485) |
|
1,518) |
|
1,009) |
|
364) |
|
506) |
|
800) |
|
137) |
|
(253) |
|
(64) |
|
622) |
|
634) |
|
912) |
|
(25) |
|
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
(77) | |
(84) | |
(121) | |
(98) | |
(104) | |
(130) | |
(231) | |
(168) | |
(175) | |
(125) | |
(185) | |
(164) | |
(152) | |
(168) | |
(201) | |
(129) | |
(140) | |
(113) | |
(166) | |
(125) | |
(113) | |
(79) | |
|
|
业务收购，扣除收购的现金 |
(15) | |
(21) | |
(16) | |
(26) | |
(21) | |
(23) | |
(110) | |
(79) | |
(100) | |
(2) | |
—) | |
(7) | |
(15) | |
(2,375) | |
(575) | |
(291) | |
(1,956) | |
(58) | |
(723) | |
(56) | |
(208) | |
(51) | |
|
|
分拆时分派的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(253) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
来自未合并联营公司的股利 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13) | |
—) | |
|
|
其他 |
1) | |
2) | |
1) | |
18) | |
2) | |
4) | |
34) | |
104) | |
6) | |
7) | |
33) | |
23) | |
38) | |
8) | |
11) | |
7) | |
6) | |
11) | |
7) | |
29) | |
7) | |
7) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(91) |
|
(103) |
|
(136) |
|
(106) |
|
(123) |
|
(149) |
|
(307) |
|
(143) |
|
(522) |
|
(120) |
|
(152) |
|
(148) |
|
(129) |
|
(2,535) |
|
(765) |
|
(413) |
|
(2,090) |
|
(160) |
|
(882) |
|
(152) |
|
(301) |
|
(123) |
|
|
|
以信贷额度和其他债务为抵押的借款 |
595) | |
2,368) | |
2,193) | |
4,433) | |
2,880) | |
1,871) | |
20) | |
2) | |
151) | |
—) | |
252) | |
801) | |
170) | |
1,386) | |
4,556) | |
80) | |
939) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
以信用额度和其他债务为抵偿项的付款 |
(696) | |
(3,052) | |
(2,246) | |
(4,757) | |
(2,820) | |
(792) | |
—) | |
(4) | |
(150) | |
(1) | |
(852) | |
(1,172) | |
(400) | |
(186) | |
(2,935) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
(17) | |
(2) | |
(202) | |
(170) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(19) | |
(173) | |
(173) | |
(174) | |
(178) | |
(185) | |
(196) | |
(198) | |
(198) | |
(111) | |
(111) | |
(111) | |
(111) | |
(56) | |
(56) | |
(51) | |
(51) | |
(51) | |
(51) | |
(47) | |
(47) | |
(46) | |
|
|
股票回购 |
—) | |
—) | |
—) | |
(444) | |
(447) | |
(1,330) | |
(779) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
—) | |
1) | |
1) | |
1) | |
2) | |
3) | |
1) | |
73) | |
29) | |
5) | |
33) | |
13) | |
7) | |
5) | |
2) | |
18) | |
5) | |
88) | |
2) | |
23) | |
13) | |
58) | |
|
|
其他 |
(9) | |
(5) | |
1) | |
(1) | |
2) | |
(3) | |
4) | |
(3) | |
10) | |
2) | |
10) | |
4) | |
—) | |
13) | |
11) | |
4) | |
5) | |
22) | |
—) | |
6) | |
2) | |
14) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(129) |
|
(861) |
|
(224) |
|
(942) |
|
(561) |
|
(436) |
|
(950) |
|
(130) |
|
(158) |
|
(105) |
|
(668) |
|
(465) |
|
(334) |
|
1,162) |
|
1,578) |
|
50) |
|
897) |
|
58) |
|
(66) |
|
(20) |
|
(234) |
|
(144) |
|
|
|
终止经营活动产生的现金净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
86) | |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已终止投资活动中使用的现金净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非持续经营业务 |
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
80) |
|
(3) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
|
|
汇率对现金的影响 |
(6) | |
22) | |
(20) | |
(60) | |
10) | |
(41) | |
(34) | |
(40) | |
12) | |
(5) | |
(3) | |
18) | |
(15) | |
(11) | |
4) | |
11) | |
(27) | |
21) | |
(9) | |
(32) | |
3) | |
19) | |
|
|
现金及现金等价物的增（减） |
(98) |
|
(321) |
|
234) |
|
(698) |
|
(480) |
|
(512) |
|
(555) |
|
206) |
|
197) |
|
252) |
|
695) |
|
414) |
|
(114) |
|
(878) |
|
1,617) |
|
(215) |
|
(1,473) |
|
(145) |
|
(335) |
|
430) |
|
380) |
|
(273) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31), 10-K (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30), 10-Q (报告日期： 2011-03-31).
从财务数据的整体趋势来看，该公司的季度表现呈现一定的波动性。尤其是在净利润方面，2011年至2014年期间，净利润整体保持一定水平，虽有波动但大致呈现稳中有升的趋势，最高达661百万美元。然而，从2015年开始，净利润出现明显的下滑，2015年第三季度及之后的季度均出现亏损值，特别是在2015年末及2016年期间，亏损幅度显著增加，甚至达到-1522百万美元的高点，显示出盈利能力的严重下滑。
在经营现金流方面，早期（2011-2014年）季度均能实现正向现金流，最高超过2000百万美元，显示公司在此期间维持较强的经营活动现金生成能力。然而，从2015年起，经营现金流明显减少，甚至出现多季度为负，反映出经营活动的现金流压力加大，可能与盈利下滑、应收账款和存货的变动有关。例如2016年，应收账款和存货均表现出较大变动，给现金流带来压力。
在投资活动方面，购买固定资产和厂房的资金支出在多个季度维持较高水平，显示公司在资本支出方面持续投入。尤其是在2013和2014年，投资现金流出显著增加，反映出公司在扩张或设备更新方面的积极投入。业务收购亦占据一定比例，但在2015年后逐渐减少，尤其是在2016年前后，投资活动的现金流出趋于稳定，尽管总额依然较大。
筹资活动方面，数据显示公司频繁进行借款，特别是在2012年至2014年间借款金额显著增加，反映出公司通过债务筹资以支持运营和投资。然而，偿还债务和支付股利也占据重要位置，尤其在2015年至2016年的一段时间内，筹资现金流表现出较大的波动，与债务融资和偿还的节奏变化密切相关。在2014年末和后续季度，公司通过股票回购的行为明显增加，表明当时有意通过股份回购提升股东价值，但随后又出现融资压力，导致现金流表现为净流出。
整体而言，该公司的财务表现显示出由盈利能力强、现金流充裕，逐步转向利润下滑、现金流压力增大的趋势。经营活动的现金生成能力在2015年后显著减弱，投资和筹资行为波动较大，反映出在业绩下滑背景下，公司可能面临财务结构调整压力和资本支出的调整。此外，资产减值和应收应付账款的变动亦对财务状况造成影响，提示未来需要关注盈利质量和现金流管理的改善。
