资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2016-06-30), 10-Q (报告日期: 2016-03-31), 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-Q (报告日期: 2015-09-30), 10-Q (报告日期: 2015-06-30), 10-Q (报告日期: 2015-03-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31), 10-Q (报告日期: 2014-09-30), 10-Q (报告日期: 2014-06-30), 10-Q (报告日期: 2014-03-31), 10-K (报告日期: 2013-12-31), 10-Q (报告日期: 2013-09-30), 10-Q (报告日期: 2013-06-30), 10-Q (报告日期: 2013-03-31), 10-K (报告日期: 2012-12-31), 10-Q (报告日期: 2012-09-30), 10-Q (报告日期: 2012-06-30), 10-Q (报告日期: 2012-03-31), 10-K (报告日期: 2011-12-31), 10-Q (报告日期: 2011-09-30), 10-Q (报告日期: 2011-06-30), 10-Q (报告日期: 2011-03-31).
整体来看,该公司的财务数据显示出一定的波动和结构性变化。首先,应付账款呈现逐步增长的趋势,从2011年3月的6.56亿逐步上升至2016年6月的4.34亿,反映出供应链管理及采购策略可能存在调整,但总体仍显示公司维持一定的应付账款水平。应计负债则整体上升,从2011年的19.89亿增加到2016年的17.74亿,显示公司在负债管理方面的持续积累,尤其是在2012年到2013年期间增长明显。应计负债的增加可能与业务规模扩大或营运资金管理有关。 账单超成本部分在2011年至2013年间呈现显著上升,从0.57亿增加到1.77亿,之后逐步下降到2016年的0.65亿,显示公司在某些时期存在较高的成本超支压力。长期债务和短期借款的流动部分在2012年后有较大跃升,尤其是2012年和2013年的数值明显高于前期,至2013年达到4.35亿,但随后逐步减少至2016年的0.012亿,表明公司在2013年之前可能借入大量短期和长期债务以支持扩张或运营,但在后续逐步偿还,以改善负债结构。 应计所得税和递延所得税数据表现出一定的波动,整体税负压力存在变化。应计所得税在2013年达到最高(4.06亿),随后逐步下降至2016年的0.18亿,递延所得税则保持在较为平稳的区间中,体现税务负担的调整和税务规划的变化。 流动负债表现出持续增长,从2011年的41.32亿攀升至2016年的29.47亿,尤其是在2012年至2013年间增长显著,显示公司可能在短期流动资金管理方面面临压力。非流动负债亦呈现上升态势,从2.62亿增长至4.65亿,可能意味着公司在固定资产或长期项目融资方面的增加。 负债合计在2011年至2016年期间稳步上升,从67.55亿增加到75.98亿,反映公司整体的负债规模扩大。而公司股东权益从2011年的16.4亿增长至2016年的16.1亿,虽有一定变动,但整体保持相对稳定,股东权益占比逐步增强。同时,股东权益总额的增长伴随总资产(负债与权益之和)整体提升,说明公司在扩展业务规模的同时,股东的权益也得到了相应的积累和增强。 值得注意的是,非控制性权益在2011年至2016年间逐步下降,从0.11亿降至0.0亿,减弱了非控股股东的权益比例。此外,从2011年到2016年,负债总额与股东权益的比率整体维持在较高水平,显示财务杠杆比例较大,公司在资产扩张过程中依赖债务进行融资,但也显示在偿债能力和财务稳定性方面需持续关注。 总的来说,该公司的财务结构表现出负债规模的扩大、股东权益的稳步提升,以及短期流动性和长期资金安排的不断调整。这些变化反映出公司在发展扩张阶段对于融资和负债管理的策略调整,未来应重点关注债务偿还压力、成本控制以及公司整体的资本结构优化,以保障财务稳健与持续成长。