资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
资产是公司因过去事件而控制的资源，预计未来的经济利益将流向实体。
Moderna Inc.、合并资产负债表：资产（季度数据）
以百万计
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2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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现金及现金等价物 |
1,644) | |
2,478) | |
2,051) | |
2,907) | |
2,932) | |
3,801) | |
3,441) | |
3,205) | |
3,027) | |
2,873) | |
5,048) | |
6,848) | |
5,550) | |
5,603) | |
5,442) | |
2,624) | |
1,506) | |
1,762) | |
392) | |
236) | |
174) | |
152) | |
503) | |
|
|
投资 |
5,223) | |
6,010) | |
6,472) | |
5,697) | |
4,641) | |
4,658) | |
5,482) | |
6,697) | |
5,321) | |
5,024) | |
5,067) | |
3,879) | |
3,356) | |
2,387) | |
2,293) | |
1,984) | |
1,771) | |
955) | |
826) | |
867) | |
885) | |
919) | |
606) | |
|
|
应收账款净额 |
1,564) | |
163) | |
137) | |
892) | |
1,866) | |
232) | |
1,113) | |
1,385) | |
2,695) | |
2,691) | |
3,173) | |
3,175) | |
3,142) | |
2,020) | |
3,210) | |
1,391) | |
191) | |
33) | |
7) | |
5) | |
8) | |
5) | |
7) | |
|
|
库存 |
412) | |
399) | |
295) | |
202) | |
487) | |
715) | |
732) | |
949) | |
2,077) | |
1,921) | |
1,942) | |
1,441) | |
965) | |
643) | |
494) | |
47) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
预付费用和其他流动资产 |
823) | |
611) | |
645) | |
627) | |
873) | |
1,193) | |
1,354) | |
1,195) | |
1,177) | |
1,054) | |
1,120) | |
728) | |
412) | |
316) | |
264) | |
253) | |
110) | |
46) | |
25) | |
20) | |
28) | |
23) | |
25) | |
|
|
流动资产 |
9,666) |
|
9,661) |
|
9,600) |
|
10,325) |
|
10,799) |
|
10,599) |
|
12,122) |
|
13,431) |
|
14,297) |
|
13,563) |
|
16,350) |
|
16,071) |
|
13,425) |
|
10,969) |
|
11,703) |
|
6,298) |
|
3,577) |
|
2,797) |
|
1,250) |
|
1,129) |
|
1,094) |
|
1,097) |
|
1,141) |
|
|
|
非流动投资 |
2,335) | |
2,326) | |
3,638) | |
4,677) | |
5,273) | |
6,105) | |
7,442) | |
8,318) | |
8,655) | |
10,162) | |
9,171) | |
6,843) | |
6,442) | |
4,207) | |
468) | |
639) | |
692) | |
355) | |
502) | |
160) | |
280) | |
365) | |
438) | |
|
|
不动产、厂房及设备净额 |
2,381) | |
2,196) | |
2,063) | |
1,945) | |
1,952) | |
2,280) | |
2,018) | |
2,018) | |
2,019) | |
1,324) | |
1,341) | |
1,241) | |
845) | |
794) | |
372) | |
297) | |
277) | |
230) | |
202) | |
201) | |
204) | |
209) | |
213) | |
|
|
使用权资产、经营租赁 |
784) | |
775) | |
697) | |
713) | |
765) | |
130) | |
117) | |
121) | |
113) | |
122) | |
132) | |
142) | |
115) | |
104) | |
89) | |
90) | |
92) | |
92) | |
101) | |
86) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税资产 |
81) | |
81) | |
81) | |
81) | |
—) | |
1,480) | |
1,262) | |
982) | |
920) | |
785) | |
521) | |
326) | |
81) | |
66) | |
50) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
其他非流动资产 |
556) | |
641) | |
650) | |
685) | |
661) | |
1,290) | |
1,164) | |
988) | |
52) | |
87) | |
94) | |
46) | |
15) | |
13) | |
12) | |
13) | |
13) | |
12) | |
13) | |
13) | |
13) | |
14) | |
14) | |
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非流动资产 |
6,137) |
|
6,019) |
|
7,129) |
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8,101) |
|
8,651) |
|
11,285) |
|
12,003) |
|
12,427) |
|
11,759) |
|
12,480) |
|
11,259) |
|
8,598) |
|
7,498) |
|
5,184) |
|
991) |
|
1,039) |
|
1,074) |
|
689) |
|
818) |
|
461) |
|
496) |
|
588) |
|
665) |
|
|
|
总资产 |
15,803) |
|
15,680) |
|
16,729) |
|
18,426) |
|
19,450) |
|
21,884) |
|
24,125) |
|
25,858) |
|
26,056) |
|
26,043) |
|
27,609) |
|
24,669) |
|
20,923) |
|
16,153) |
|
12,694) |
|
7,337) |
|
4,651) |
|
3,486) |
|
2,068) |
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1,589) |
|
1,591) |
|
1,685) |
|
1,806) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
从数据趋势中可以观察到，在分析期间内，公司的现金及现金等价物经历了显著的波动。尤其是在2020年第三季度至2021年第一季度期间，现金余额出现了快速增长，从2020年6月的1,506百万增长至2020年12月的5,448百万，随后在2021年逐步稳定于较高水平。这一增长可能反映了公司在2020年初采取的融资措施，或是在疫苗相关业务扩展中的资金积累。随后，现金余额在2022年及2023年逐步减少，至2024年第2季度略有增加，显示出现金流的波动和资金使用的调整。
在投资方面，数据显示，投资规模在2019年至2020年显著增加，尤其在2020年第四季度达到最高，为5,067百万，随后逐步减少，至2024年稳定在较低水平。这可能反映了公司在业务扩展或研发投入上的战略调整，以及投资组合的结构变化。此外，非流动投资在2021年达峰，显示公司可能在这一时期大量进行长期投资或资产配置，随后逐步缩减持仓。
应收账款的增长趋势较为明显，从2019年初的少量到2021年末达到了3173百万的高点，随后略有下降和波动。这表明公司在销售管理和信用政策方面可能经历了调整，客户应收账款在一定时期内快速增长，可能是应于疫苗需求激增所带来的销售旺季。库存水平在2021年达到最高的2,077百万后逐渐回落，反映出公司可能进行了库存优化或出货节奏调整，以应对需求变化。
流动资产总体呈上升趋势，特别是在2020年和2021年期间，达到顶峰后逐步回落，显示公司在业务扩展期间积累了大量流动资产，以支持激烈的市场需求。同时，预付费用和其他流动资产同步增长，进一步加强短期资产规模，为运营提供流动性保障。
非流动资产方面，随着时间推移，整体规模持续增长，尤以不动产、厂房及设备净额的增加明显，2019年至2024年累计显著提升。这说明公司在固定资产方面进行了持续投资，以支持产能扩大和产线升级。使用权资产、经营租赁等资产也有一定增长，但变化不如固定资产明显，反映出管理层在资产结构上趋向于多元化。递延所得税资产于2020年后逐步增加，尤其在2022年达到峰值，显示公司未来税务负担预期的改善或税务规划策略的调整。
总资产在2020年至2021年间迅速扩大，2021年底达到2.5万亿级别，随后逐步回调，显示公司在这一阶段经历了大规模资产扩张及投资，尤其是在疫苗研发及生产方面的投入。到2024年，资产规模相较高点有所收缩，但依然处于较高水平，表明公司资产结构趋于稳定，研发、生产和财务状况得到一定程度的平衡。整体来看，公司在分析期内表现出较强的资产增长动力，并在资金管理和资产配置中不断调整以适应市场变化。
资产：选定的组件
流动资产：选定组件
