现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Moderna Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净利润（亏损）	(4,714)	8,362)	12,202)	(747)	(514)
基于股票的薪酬	305)	226)	142)	93)	81)
折旧和摊销	621)	348)	232)	31)	31)
租赁资产费用	—)	—)	—)	62)	—)
投资摊销/增值	(61)	31)	54)	10)	(4)
股权投资亏损净额	35)	—)	—)	—)	—)
递延所得税	828)	(559)	(318)	—)	—)
其他非现金项目	7)	28)	—)	—)	—)
应收账款净额	493)	1,790)	(1,784)	(1,385)	7)
预付费用和其他资产	974)	(1,699)	(489)	(241)	10)
库存	747)	492)	(1,394)	(47)	—)
使用权资产、经营租赁	(605)	21)	(58)	(11)	(6)
应付帐款	13)	240)	204)	12)	(24)
应计负债	(340)	612)	989)	388)	(3)
递延收入	(2,060)	(4,157)	2,824)	3,842)	(44)
应交所得税	15)	(828)	876)	—)	—)
经营租赁负债	551)	(14)	17)	12)	13)
其他责任	73)	88)	123)	6)	(6)
资产和负债的变化，扣除收购业务	(139)	(3,455)	1,308)	2,577)	(54)
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整	1,596)	(3,381)	1,418)	2,774)	55)
经营活动提供（用于）的现金净额	(3,118)	4,981)	13,620)	2,027)	(459)
购买有价证券	(3,760)	(11,435)	(12,652)	(2,956)	(1,145)
有价证券到期所得款项	5,575)	3,151)	1,338)	1,137)	993)
出售有价证券所得款项	3,206)	3,548)	3,105)	215)	169)
购买不动产、厂房和设备	(707)	(400)	(284)	(67)	(32)
收购业务，扣除收购的现金	(85)	—)	—)	—)	—)
投资于可换股票据及股本证券	(23)	(40)	(30)	—)	—)
投资活动产生的现金净额（用于）	4,206)	(5,176)	(8,523)	(1,672)	(15)
普通股发行收益，扣除发行成本	—)	—)	—)	1,853)	—)
通过股权计划发行普通股的收益	46)	65)	124)	187)	50)
回购普通股，包括消费税	(1,153)	(3,329)	(857)	—)	—)
融资租赁负债的费用	(270)	(184)	(140)	(6)	1)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(1,377)	(3,448)	(873)	2,033)	51)
现金、现金等价物和限制性现金净增（减）	(289)	(3,643)	4,224)	2,388)	(423)
现金、现金等价物和限制性现金，年初	3,217)	6,860)	2,636)	248)	670)
年末现金、现金等价物和限制性现金	2,928)	3,217)	6,860)	2,636)	248)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动提供（用于）的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年及2022年至2023年， Moderna Inc. 经营活动提供的（用于）现金净额有所下降。
投资活动产生的现金净额（用于）	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年和2022年至2023年， Moderna Inc. 投资活动提供的现金净额（用于）有所增加。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年， Moderna Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，未达到2021年的水平。

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

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