现金流量表
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息,显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供(用于)的现金流量、投资活动提供(用于)的现金流量以及筹资活动提供(用于)的现金流量三部分组成。
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根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
根据提供的数据,可以观察到该公司的净收益呈现较大的波动趋势。在2020年,净亏损达到约8995百万美元,但在2021年出现显著改善,转为盈利约7014百万美元。随后,2022年和2023年,净利润继续保持在正值水平,分别为6345百万美元和8040百万美元,但在2024年再次出现亏损,亏损额达到8933百万美元,这显示公司盈利能力存在周期性变化和不稳定性。
折旧和摊销的金额相对稳定,略有下降,从2020年的10380百万美元下降至2024年的9600百万美元,反映公司资产的折旧摊销成本保持相对平稳。
递延所得税方面,2020年为983百万美元,之后逐步变为负值,至2024年约为-2089百万美元,显示递延税负的变化对公司财务影响逐渐增强,这可能与税务策略调整或资产负债结构变化有关。
基于股票的薪酬在四年期间持续减少,2020年为779百万美元,最低时为2022年的457百万美元,之后略有回升,显示公司在股权激励方面的支出逐步下降,截至2024年略有增加至507百万美元。
减值准备金显示显著增长,在2024年达到2963百万美元,较2020年的1203百万美元大幅提升,表明公司对资产减值的预期增加,可能反映资产价值的贬值或业务调整带来的冲击。
资产剥离收益和特许权使用费在五年期间不断下降,从-699百万美元逐步扩大到-1119百万美元,显示资产出售或特许权相关收入逐年减少或变得更加亏损。
公司从知识产权开发以及购入的IPRD获得的现金流表现为波动态势,期间2020年高度集中,收入为12537百万美元,但随后的几年显著下降,至2022年和2023年仅为不到1000百万美元,2024年再次出现高峰,达13373百万美元,显示在知识产权方面存在较大波动。
股权投资方面,2020年有亏损,之后在2022年出现盈利,部分反映股权投资项目的波动和不同合作项目的变动对公司财务影响较大。
应收帐款在2024年出现显著反弹,增加到264百万美元,库存连续亏损且规模扩大,尤其在2024年,库存亏损达-486百万美元,反映库存管理可能存在困难或库存调整的需要。
应付账款基本保持稳定,略有波动,表明公司的应付账款水平较为平稳。回扣和折扣在2024年跃升至1484百万美元,可能因销售策略调整或客户激励措施增加所致。
应交所得税金额总体下降,但在2024年仍保持负值状态,显示税负压力的存在与调整。其他项目的变化多样,从负值变为正值,反映公司在不同财务调整中的复杂情况。
经营资产和负债变化在2024年出现正值810百万美元,表明公司营运资本可能有所改善或资产结构调整带来的正面影响。
经营活动产生的现金净额在五年间保持平稳,2024年略有增加至15190百万美元,显示现金流管理能力保持较好,尽管净收益波动较大。现金和现金等价物的年度变化显示2024年出现减少,尤其是在现金流净额增加的背景下,年末现金余额有所下降。
资本支出持续增加,从2020年的-753百万美元增长到2024年的-1248百万美元,反映公司可能在持续投资于其资产和业务发展方面。收购款项和其他付款显著增加,特别是在2024年,达到-21821百万美元,显示公司在积极进行收购或资本支出,这对现金流压力提出了较高要求。
筹资活动方面,2024年现金流显著改善,提供了5127百万美元的现金净流入,主要受到长期债券发行(12883百万美元)和短期债务变动的影响,偿还短期债务后,财务杠杆有所变化。股息支付连续增加,说明公司在持续进行股东回报。短期借款和债务的偿还也显示出在财务结构调整中的积极动作,但整体债务水平依然较高。
汇率变动对现金水平特别是在2024年带来负面影响,减缓了现金余额的增长。整体而言,该公司在过去几年表现出盈利波动、资产减值风险增加以及投资与筹资活动的剧烈变化。现金流管理较为平衡,但面对高额的收购支出和债务偿还压力,未来财务稳健性值得关注,同时对库存和应收账款的管理也应持续加强,以优化财务表现。