资本回报率 (ROC)
资本回报率是指企业净资产税率后的税率。投资资本回报率不受利率变化或公司债务和股权结构的影响。它衡量业务生产力绩效。
投资资本回报率 (ROIC)
Bristol-Myers Squibb Co., ROIC, 计算,与基准比较
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
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选定的财务数据 (百万美元) | ||||||
税后营业净利润 (NOPAT)1 | (6,822) | 3,071 | 5,095 | 2,189 | 4,456 | |
投入资金2 | 90,149 | 100,285 | 18,973 | 16,538 | 17,735 | |
绩效比率 | ||||||
ROIC3 | -7.57% | 3.06% | 26.85% | 13.23% | 25.13% | |
基准测试 | ||||||
ROIC,竞争对手4 | ||||||
Abbott Laboratories | 8.01% | 6.47% | 6.13% | 0.03% | 3.51% | |
AbbVie Inc. | 4.49% | 14.72% | 15.25% | 3.87% | 11.87% | |
Amgen Inc. | 20.35% | 22.74% | 37.39% | 6.60% | 27.25% | |
Eli Lilly & Co. | 25.89% | 22.93% | 14.16% | -4.90% | 13.83% | |
Gilead Sciences Inc. | — | 13.17% | 18.93% | 20.25% | 68.44% | |
Illumina Inc. | 12.08% | 19.15% | 19.42% | 20.55% | 15.77% | |
Johnson & Johnson | 13.91% | 12.94% | 14.38% | 3.55% | 19.24% | |
Merck & Co. Inc. | — | 18.75% | 12.05% | 0.69% | 5.02% | |
Pfizer Inc. | — | 14.16% | 11.82% | -4.78% | 6.18% | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 44.87% | 34.24% | 37.16% | 29.41% | 22.47% | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | 37.13% | 27.57% | 16.16% | 0.62% | 0.28% | |
Zoetis Inc. | 14.94% | 15.96% | 15.59% | 13.93% | 10.88% |
资源: Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 NOPAT. 查看详细信息 »
2 投入资金. 查看详细信息 »
3 2020 计算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投入资金
= 100 × -6,822 ÷ 90,149 = -7.57%
4 单击竞争对手名称以查看计算。
绩效比率 | 描述 | 公司 |
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ROIC | 一种衡量企业在税后的定期现金现金收益率的度量。 | 百时美施贵宝公司的投资资本回报率从2018年至2019年以及从2019年至2020年均下降。 |
ROIC的分解
Bristol-Myers Squibb Co.,ROIC分解
资源: Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
2020年投资资本收益率(ROIC)下降的主要原因是通过运营利润率(OPM)衡量的盈利能力下降。
营业利润率 (OPM)
Bristol-Myers Squibb Co., OPM, 计算,与基准比较
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
选定的财务数据 (百万美元) | ||||||
税后营业净利润 (NOPAT)1 | (6,822) | 3,071 | 5,095 | 2,189 | 4,456 | |
更多: 现金营业税2 | 1,445 | 2,584 | 977 | 3,220 | 1,688 | |
除税前营业净利润 (NOPBT) | (5,377) | 5,655 | 6,072 | 5,408 | 6,145 | |
营业额 | 42,518 | 26,145 | 22,561 | 20,776 | 19,427 | |
盈利率 | ||||||
OPM3 | -12.65% | 21.63% | 26.91% | 26.03% | 31.63% | |
基准测试 | ||||||
OPM,竞争对手4 | ||||||
Abbott Laboratories | 16.05% | 14.97% | 11.67% | 11.07% | 12.18% | |
AbbVie Inc. | 13.66% | 30.01% | 19.46% | 30.71% | 34.32% | |
Amgen Inc. | 38.71% | 46.69% | 50.23% | 50.31% | 48.00% | |
Eli Lilly & Co. | 30.98% | 24.91% | 15.94% | 9.01% | 15.95% | |
Gilead Sciences Inc. | — | 28.73% | 41.64% | 55.87% | 59.42% | |
Illumina Inc. | 19.37% | 30.23% | 27.22% | 39.36% | 24.75% | |
Johnson & Johnson | 20.16% | 21.00% | 22.50% | 23.33% | 27.69% | |
Merck & Co. Inc. | — | 26.55% | 21.38% | 17.70% | 12.62% | |
Pfizer Inc. | — | 35.34% | 23.53% | 23.75% | 18.27% | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 46.12% | 33.76% | 38.20% | 34.45% | 31.23% | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | 50.94% | 33.47% | 21.74% | 2.78% | 2.86% | |
Zoetis Inc. | 32.90% | 31.81% | 32.17% | 30.87% | 25.67% |
资源: Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 NOPAT. 查看详细信息 »
2 现金营业税. 查看详细信息 »
3 2020 计算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 营业额
= 100 × -5,377 ÷ 42,518 = -12.65%
4 单击竞争对手名称以查看计算。
盈利率 | 描述 | 公司 |
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OPM | 营业利润率(OPM)是税前经济收益(NOPBT)与销售额的比率。 | 百时美施贵宝公司的营业利润率从2018年至2019年以及从2019年至2020年均下降。 |
资本周转率 (TO)
Bristol-Myers Squibb Co., TO, 计算,与基准比较
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
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选定的财务数据 (百万美元) | ||||||
营业额 | 42,518 | 26,145 | 22,561 | 20,776 | 19,427 | |
投入资金1 | 90,149 | 100,285 | 18,973 | 16,538 | 17,735 | |
效率比 | ||||||
TO2 | 0.47 | 0.26 | 1.19 | 1.26 | 1.10 | |
基准测试 | ||||||
TO,竞争对手3 | ||||||
Abbott Laboratories | 0.57 | 0.55 | 0.52 | 0.42 | 0.46 | |
AbbVie Inc. | 0.44 | 0.53 | 0.98 | 0.62 | 0.53 | |
Amgen Inc. | 0.63 | 0.59 | 0.89 | 0.90 | 0.68 | |
Eli Lilly & Co. | 1.00 | 1.04 | 0.95 | 1.02 | 0.93 | |
Gilead Sciences Inc. | — | 0.69 | 0.61 | 1.04 | 1.49 | |
Illumina Inc. | 0.66 | 0.71 | 0.84 | 0.77 | 0.83 | |
Johnson & Johnson | 0.84 | 0.85 | 0.81 | 0.72 | 0.85 | |
Merck & Co. Inc. | — | 0.87 | 0.86 | 0.81 | 0.75 | |
Pfizer Inc. | — | 0.43 | 0.53 | 0.51 | 0.43 | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.03 | 1.21 | 1.08 | 1.20 | 1.45 | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.76 | 0.85 | 0.79 | 0.79 | 0.57 | |
Zoetis Inc. | 0.58 | 0.64 | 0.62 | 0.71 | 0.72 |
资源: Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
效率比 | 描述 | 公司 |
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TO | 资本周转率(TO)是销售与投资资本之比。资本周转率是营运资金管理效率和固定资产净值的函数。 | 百时美施贵宝公司的资本周转率从2018年至2019年有所下降,但从2019年至2020年略有改善。 |
有效现金税率 (CTR)
Bristol-Myers Squibb Co., CTR, 计算,与基准比较
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
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选定的财务数据 (百万美元) | ||||||
税后营业净利润 (NOPAT)1 | (6,822) | 3,071 | 5,095 | 2,189 | 4,456 | |
更多: 现金营业税2 | 1,445 | 2,584 | 977 | 3,220 | 1,688 | |
除税前营业净利润 (NOPBT) | (5,377) | 5,655 | 6,072 | 5,408 | 6,145 | |
税率 | ||||||
CTR3 | — | 45.70% | 16.09% | 59.53% | 27.47% | |
基准测试 | ||||||
CTR,竞争对手3 | ||||||
Abbott Laboratories | 12.92% | 21.15% | -1.36% | 99.37% | 37.12% | |
AbbVie Inc. | 25.34% | 7.43% | 19.97% | 79.78% | 34.90% | |
Amgen Inc. | 15.91% | 17.97% | 16.67% | 85.49% | 16.15% | |
Eli Lilly & Co. | 16.37% | 11.34% | 6.98% | 153.07% | 6.91% | |
Gilead Sciences Inc. | — | 33.35% | 25.30% | 65.27% | 22.94% | |
Illumina Inc. | 5.55% | 10.66% | 14.61% | 31.76% | 23.65% | |
Johnson & Johnson | 17.72% | 27.17% | 20.74% | 78.78% | 18.53% | |
Merck & Co. Inc. | — | 19.06% | 34.64% | 95.19% | 47.06% | |
Pfizer Inc. | — | 6.31% | 4.80% | 139.36% | 21.23% | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 5.71% | 16.35% | 10.01% | 28.60% | 50.27% | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.34% | 3.62% | 5.81% | 72.05% | 83.04% | |
Zoetis Inc. | 21.37% | 21.17% | 22.25% | 36.23% | 41.44% |
资源: Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)