现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Vertex Pharmaceuticals Inc.、合并现金流量表

以千美元计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净收入	3,619,600)	3,322,000)	2,342,100)	2,711,647)	1,176,810)
基于股票的薪酬费用	581,200)	491,300)	441,400)	429,461)	360,489)
折旧和摊销费用	181,300)	148,300)	125,600)	109,515)	106,941)
递延所得税	(536,500)	(275,900)	(154,600)	277,341)	167,387)
股本证券的（收益）损失	600)	149,100)	(17,100)	(311,937)	(197,597)
或有对价公允价值的增加（减少）	(51,600)	(57,500)	(3,100)	13,100)	4,459)
其他非现金项目（净额）	8,400)	11,800)	14,400)	78,832)	16,942)
应收账款净额	(84,100)	(358,600)	(274,700)	(223,444)	(225,587)
库存	(322,900)	(136,400)	(92,800)	(132,014)	(64,047)
预付费用和其他资产	(545,700)	(326,400)	(91,800)	(297,562)	35,440)
应付帐款	48,700)	120,800)	31,900)	51,276)	(22,785)
应计费用	429,400)	542,500)	305,400)	122,198)	172,881)
其他责任	208,900)	498,900)	16,800)	425,092)	37,997)
经营资产和负债的变化	(265,700)	340,800)	(105,200)	(54,454)	(66,101)
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整	(82,300)	807,900)	301,400)	541,858)	392,520)
经营活动产生的现金净额	3,537,300)	4,129,900)	2,643,500)	3,253,505)	1,569,330)
购买可供出售的债务证券	(3,786,500)	(692,700)	(528,200)	(431,396)	(537,196)
可供出售债务证券的销售和到期日	839,100)	920,000)	499,300)	372,342)	475,924)
购买财产和设备	(200,400)	(204,700)	(235,000)	(259,798)	(75,451)
出售股本证券	95,100)	—)	—)	437,567)	94,936)
投资于股本证券及应收票据	(31,000)	(47,800)	(77,000)	(19,327)	(39,319)
与有限寿命无形资产相关的付款	(58,000)	—)	—)	—)	—)
收购业务的付款，扣除收购的现金	—)	(295,900)	—)	—)	(1,154,212)
投资活动产生的现金净额（用于）	(3,141,700)	(321,100)	(340,900)	99,388)	(1,235,318)
根据福利计划发行普通股	134,600)	186,300)	102,000)	264,946)	343,244)
回购普通股	(427,600)	—)	(1,425,400)	(539,136)	(186,020)
与为履行员工所得税义务而预扣的普通股有关的付款	(226,100)	(172,000)	(135,900)	(200,271)	(5,995)
融资租赁的付款	(44,900)	(85,500)	(47,000)	(42,275)	(39,185)
融资租赁所得款项	—)	—)	22,600)	13,251)	10,046)
其他筹资活动	1,800)	3,500)	5,700)	(1,796)	4,683)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(562,200)	(67,700)	(1,478,000)	(505,281)	126,773)
汇率变动对现金的影响	26,900)	(29,200)	(13,400)	20,552)	1,643)
现金、现金等价物和限制性现金净增（减）	(139,700)	3,711,900)	811,200)	2,868,164)	462,428)
期初现金、现金等价物和限制性现金	10,512,000)	6,800,100)	5,988,900)	3,120,681)	2,658,253)
现金、现金等价物和限制性现金，期末	10,372,300)	10,512,000)	6,800,100)	5,988,845)	3,120,681)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年， Vertex Pharmaceuticals Inc. 经营活动提供的现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年期间略有下降。
投资活动产生的现金净额（用于）	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年， Vertex Pharmaceuticals Inc. 投资活动提供的现金净额（已用）有所增加，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年， Vertex Pharmaceuticals Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年期间略有下降。

Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

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