短期活动比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Ross Stores Inc.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
短期活动比率（摘要）
Ross Stores Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
从该季度财务比率分析来看，存货周转率呈现一定的波动趋势，整体在5.04到6.52之间波动，期间暂无明显持续上升或下降的趋势。这表明存货的流转效率相对稳定，反映出企业在库存管理方面保持了较为均衡的运营水平。存货周转天数大致在56至72天之间变动，较为一致的天数范围说明存货持有期限相对稳定，未出现过度积压或过快流转的异常波动。
应收账款周转率在不同时间点表现出显著的变化，从最高283.84到较低的78.6不等，这意味着应收账款回收效率存在一定波动。应收账款周转天数变化范围集中于1到5天，显示企业的应收账款回收周期较短且稳定，有利于现金流管理。此外，在某些季度（如2020年11月、2021年5月）应收账款周转率显著下降，可能反映出客户信用政策或收款效率的变化。
应付账款周转率在不同季度表现为一定的波动，从最高的15.18到最低的4.08，伴随对应的应付账款周转天数变化范围在24到89天之间。整体来看，企业在不同时间段的支付政策存在差异，部分时期（如2020年2月和2022年4月）应付账款周期显著延长，可能与供应商合作策略调整或现金流压力有关。整体趋势显示，企业在管理应付账款方面保持一定的弹性和调整空间。
营运资金周转率波动较大，范围为4.6到21.94，说明企业在不同时间段的营运资金利用效率存在明显差异。营运资金周转天数由41天（2020年2月）到70天（2018年2月），较长的天数表示部分期间企业营运资金利用效率减弱。整体来看，企业在某些季度对营运资金的依赖性较低，但存续期的季度较短，反映出不同时间点成本控制能力的变化。
库存周转天数在51到72天之间变动，最低为41天（2020年2月），最高达72天（2022年7月），显示企业在库存管理上经历了不同的调整。尤其在2020年期间，库存天数较短，可能受疫情影响促使库存周转加快；而在2022年，库存天数有所增加，提示库存积压或需求减缓的风险存在。
应收账款天数维持在1到5天之间，表现出企业在应收账款管理上的高效率。应收账款天数较短有助于优化现金流，减少资金占用。其波动虽然存在，但总体处于较低水平，说明企业在收款效率方面保持良好表现。
运行周期在46天到75天之间变化，较为稳定，反映出企业整个营运的周转速度。最高点出现在2018年（75天），可能与当年特定经营环境有关。其他时间段的运行周期多在60天左右，显示企业对于营运流程的有效控制能力较为一致。
应付账款天数表现出较大的波动，从24天到89天不等。较长的账款周期（如2020年2月的89天）可能表明企业在延长支付期限以保持现金流充裕。短周期（如2020年11月的24天）则显示出更为谨慎的支付策略或供应商关系调整。这一变化可能反映企业在不同经济环境下的支付策略调整。
现金周转周期在不同季度变化明显，从最短的-25天（2020年8月）到最长的37天（2018年11月）。负值意味着企业能够提前实现现金回流，增强短期偿债能力。整体而言，现金周转周期较短，有利于企业保持良好的流动性，尤其在疫情初期短暂出现负值，显示出企业在现金管理方面的弹性和应变能力。
综上所述，该财务比率显示企业在存货、应收账款和应付账款的管理方面相对稳定，但在营运资金利用效率和库存管理方面存在一定的波动。企业在应收账款回收方面表现优异，现金管理能力较强，尤其在疫情期间展现出一定的韧性。不同季度的比率变化反映出企业对市场环境的适应能力及调整策略，建议持续优化应收应付账款管理以提升整体经营效率。
离职率
平均天数比率
存货周转率
Ross Stores Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品库存 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
存货周转率 = (销售成本Q3 2023
+ 销售成本Q2 2023
+ 销售成本Q1 2023
+ 销售成本Q4 2022)
÷ 商品库存
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看，该企业的销售成本在观察期内呈现明显的周期性变化，特别是自2016年到2022年，销售成本大致呈现逐步递增的趋势。尤其是在2020年后，销售成本显著上升，可能反映出销售规模的扩大或成本结构的调整。同时，2022年第二季度到第四季度的销售成本也保持较高水平，显示公司在该年度可能面临采购价格上升或运营扩张压力。
商品库存方面，数据总体表现为逐季增长态势，尤其是从2016年至2022年，存货总额大幅增加。这一趋势表明，公司在扩展商品存货规模以支持销售增长的同时，也可能面临一定的库存管理压力。值得注意的是，2020年疫情影响下，存货水平一度下降，但之后快速回升，显示公司在疫情后逐步恢复扩张策略，增加库存以满足市场需求恢复。
存货周转率的变化相对稳定，整体维持在一个较为集中的范围内，显示仓储及存货管理效率相对稳健。尤其是在2020年至2022年期间，存货周转率相对较低，大致在5到7次之间，2022年第二季度达到最高值8.91次，表明公司在特定时间段内提高了存货流转效率，可能通过优化供应链或库存控制措施实现。此外，存货周转率的波动也反映出不同季度的销售节奏与存货使用速度存在一定差异。
综上所述，该公司在观察期内呈现出由扩张带来的库存增长和销售成本上升的特点。存货管理方面，尽管存货规模扩大，但存货周转率保持较为平稳，说明公司在保持增长的同时也较好地控制了存货流动性风险。这些数据共同反映出公司在应对市场波动和内部运营优化方面持续努力，未来亟需关注成本控制与库存效率提升，以保持盈利能力和运营效率的稳健发展。
应收账款周转率
Ross Stores Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收帐款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转率 = (销售Q3 2023
+ 销售Q2 2023
+ 销售Q1 2023
+ 销售Q4 2022)
÷ 应收帐款
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，公司在不同季度的销售额表现出一定的波动性。在2016年期间，销售额整体保持较为平稳的增长趋势，尤其在2017年和2018年达到较高的水平后。进入2020年后，销售额经历了显著的波动，特别是在2020年第二季度出现了明显的下降，随后逐步回升并趋于稳定，显示出公司在应对市场变化方面具有一定的调整能力。
应收账款方面，整体水平在分析期间内呈现出逐步上升的趋势，尤其在2020年前后，数值显著增加。这反映出公司在销售增长的同时，可能也面临更高的信用风险或延长了客户的付款周期。应收账款的增加值得关注，因为过高的应收账款可能影响公司的现金流状况，同时增加坏账风险。
应收账款周转率的变化情况为公司提供了关于应收账款管理效率的重要信息。在2016年至2017年期间，应收账款周转率处于较高水平，表明公司在账款回收方面相对较为高效。随着时间推移，尤其在2020年后，周转率出现了波动，部分季度数值显著下降（如2020年第二季度的78.6），可能反映出在经济环境变化或客户支付习惯调整中，公司应收账款回收速度减慢，影响现金流管理。 整体而言，自2016年至2022年，公司的销售呈现增长趋势，但应收账款总额和周转率的变化揭示了在业务扩展过程中(\比如应收账款增长)潜在的财务管理风险。公司应持续关注应收账款的回收效率和规模变化，以巩固财务稳健性，并优化现金流管理策略，以适应不断变化的市场环境。
应付账款周转率
Ross Stores Inc.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付帐款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转率 = (销售成本Q3 2023
+ 销售成本Q2 2023
+ 销售成本Q1 2023
+ 销售成本Q4 2022)
÷ 应付帐款
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
整体来看，该企业的销售成本在观察期内呈现出一定的增长趋势，从2016年的约21.76亿美元逐步增加至2022年的约34.30亿美元，显示出销售规模的扩大。然而，某些季度的销售成本增长速度有所波动，反映出可能的季节性因素或市场环境的变化。
应付账款在同期内亦有明显的变化。整体上，应付账款金额在2016年至2022年间有所波动，但在某些季度出现了较大的变动，例如在2020年10月31日达到峰值的24.26亿美元，而在2021年期间则显示出一定的下降趋势。相应地，应付账款的周转率在部分时期显著变化，从较低的4.08（2020年2月）逐步上升至最高的15.18（2019年10月），显示应付账款周转速度的加快或放缓情况。
应付账款周转率在观察期内整体呈现出起伏，但大体上存在一定的波动区间。从2016年至2019年，周转率整体维持在8-9的范围，反映出企业在管理供应商支付方面保持一定的稳定性。2020年之后，周转率出现了较大幅度的变化，尤其是在2021年10月达到最高值15.18，之后又逐步回归到6至7的区间，可能表明在应对市场变化和供应链调整方面采取了不同的策略。
从这两个关键指标的变化可以推断，企业在扩大销售规模的同时，也在不断调整其应付账款的管理策略。这些调整可能旨在改善现金流管理，优化供应商关系，或应对不同季度的市场需求变化。同时，销售成本的逐步增加预示着企业的经营规模扩大，但也提示需要关注成本控制和利润率的维持问题。
综上所述，该企业展现了业务扩展过程中财务指标的动态变化，特别是在销售成本增长和应付账款周转率波动方面表现明显。建议持续关注财务比率的变动，深入分析应付账款管理策略对流动性和经营效率的影响，以支持未来的财务规划和风险控制。
营运资金周转率
Ross Stores Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
营运资金周转率 = (销售Q3 2023
+ 销售Q2 2023
+ 销售Q1 2023
+ 销售Q4 2022)
÷ 营运资金
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看，该公司的营运资金在2016年4月到2020年10月期间呈现出逐步增加的趋势，尤其在2020年实现了显著的增长，说明公司在这段时间内的营运资金规模明显扩大。特别是2020年之后，营运资金大幅提升，达到了2020年2月1日的最高点，随后略有波动，但整体水平仍处于较高状态。
销售额方面，自2016年到2019年期间存在一定的波动，但整体呈现出增长的趋势。在2020年由年初的低点开始，销售额出现明显的回升，尤其是在2020年下半年，销售额快速增长，显示出强劲的市场需求恢复迹象。2021年及之后，销售持续上升，达到了近年来的高点，表明公司在逐步实现业务的扩大和市场份额的增加。
营运资金周转率为2020年之前总体较为平稳，在12左右波动，反映出公司在这段时间的营运资金使用效率较为稳定。进入2020年后，该比率明显下降，最低点接近4.6，意味着公司在该时期资金周转速度减缓，可能由于疫情影响导致的零售业不确定性增加或库存积压。随后，周转率逐渐回升，回到5以上，显示公司逐步改善了资金使用效率，这对盈利能力与现金流的稳定具有积极影响。
总结而言，数据反映出公司经历了从2016年至2020年的稳步扩张，尤其在疫情期间出现应对调整，营运资金和销售均面临压力，但到2021年之后，随着市场环境逐步改善，公司财务状况得到恢复和提升。营运资金的显著增长结合销售的持续增长，以及营运资金周转率的逐步改善，共同表现出公司在维护财务健康、提升运营效率方面取得了积极的进展。未来，持续关注营运资金的利用效率，将对公司实现可持续增长和稳健运营具有重要意义。
库存周转天数
Ross Stores Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，该公司的存货周转率在报告期内整体保持相对稳定，变动范围主要集中在5.0到6.3之间。具体来看，在2016年4月到2017年8月期间，存货周转率大致维持在5.2到6.2的区间，表明存货的有效周转能力相对稳定。随后，在2020年和2021年期间，存货周转率有所上升，特别是在2021年，部分季度达到了接近8.9的高点，显示存货管理效率有所提高或市场销售加快。但进入2022年后，存货周转率有所下降，尤其是在2022年第一季度和第二季度，指标降至5.0至6.0之间，反映存货周转速度略有放缓。
库存周转天数与存货周转率呈现明显的反比关系。原本在2016年期间，存货周转天数多在60天左右，反映企业大部分时间内能够在这一周期内完成存货的流转。2020年及以后，存货周转天数出现短暂下降，尤其是在2021年第一季度，降至41天，说明存货周转周期明显缩短，效率得到了提升。相反，2022年的库存周转天数又逐步上升到70天左右，表明存货流转速度减慢，可能与市场需求变化或库存管理策略调整有关。
整体来看，公司的存货管理在大部分时间内保持较高效率，存货周转率高（超过5次/年）和较低的库存周转天数（多在50-60天）成为其关键特征。期间的波动反映了宏观经济因素、行业动态以及公司内部运营的调整。尤其是在2020年疫情背景下，存货周转天数的缩短可能意味着公司采取了更有效的库存控制措施，或者市场需求的变化，也提示企业在不同经济周期下具有一定的应变能力。然而，2022年的指标回落提醒管理层关注库存水平和周转效率的潜在风险，需要在未来的运营中继续优化存货管理策略以维持竞争优势。
应收账款周转天数
Ross Stores Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从该期间的应收账款周转率数据来看，整体呈现出一定的波动性，没有明显持续上升或下降的趋势。特别是在2019年11月至2020年5月期间，周转率显著上升至最高的283.84，显示在此期间公司应收账款被更快回收，可能反映出更有效的收款管理或销售结构的变化。相对应的应收账款周转天数则大幅缩短至1天，也表明应收账款的回收效率极高。
在其他时间点，应收账款周转率多在78.6至158.63的区间内波动，特别是在2021年以后，周转率值有所提高，尤其在2021年5月1日达到最高的158.63，随后逐步回落。应收账款周转天数则大多数保持在3天左右，部分时间点缩短至2天，部分时间点延长至5天，说明短期内公司的回收周期相对稳定，但也存在一定的变动空间，反映出应收账款管理的灵活性和现金流的调整空间。
总体而言，公司的应收账款周转率表现为周期性波动，可能受到季节性销售、市场环境变化或客户信用政策调整等因素的影响。尽管在某些季度出现了极端值，但整体而言，应收账款的回收效率保持在较高水平，且应收账款周转天数较短，显示出公司在信用管理方面具有一定的效率。未来，若能保持或优化此类指标的稳定性，将有助于提升现金流管理的稳健性和整体财务表现。
运行周期
Ross Stores Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= + =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析该期间的财务数据后，可以观察到库存周转天数呈现出一定的波动趋势。2016年4月30日缺乏数据，但从2016年7月30日开始，库存周转天数总体稳定在60至62天之间，随后在2017年逐步上升至70天，之后逐渐波动于50至70天的区间。特别是在2020年前后，库存周转天数有所减少，部分月份回落至41至56天，显示库存管理的效率得到了改善。这可能反映出公司在不同季节或特殊时期调整了库存策略，但整体变化幅度不大，表明库存运营较为稳定。
应收账款周转天数相对较为稳定，基本维持在2至3天之间，少数月份达到1天或5天。整体来看，公司应收账款的回收周期较短和稳定，显示出良好的信用政策和高效的应收账款管理。这一点对于公司现金流和财务健康具有积极意义，也表明公司对快速回收应收账款采取了有效措施，以减少资金占用。
在运行周期方面，数据表现出类似的波动规律。2016年7月至2017年末，运行周期基本在62到73天之间，随后在2020年左右出现明显缩短，最低达46天，但大部分时间仍维持在60至75天的范围。这反映出公司在不同年份的运营效率存在一定波动，尤其是在2020年受COVID-19疫情影响时，运行周期显著缩短，可能是由于供应链调整或经营策略变化。同时，从整体趋势来看，公司的运行周期没有出现持续上升或下降的明显趋势，表明其运营效率保持在相对稳定的水平。
综述来看，库存管理表现较为稳定，库存周转天数虽有波动但未出现极端变化；应收账款管理高效，回收周期短，基本保持一致的水平；运行周期在不同时间段内略有波动，但整体未显示出明显退化或改善的持续趋势。这些指标共同反映出该企业在运营管理方面具备一定的稳定性，且在面对外部变化时展现出一定适应能力。未来，若能在库存周转和运行周期的进一步优化，将有助于公司提升整体财务表现和资本利用效率。
应付账款周转天数
Ross Stores Inc.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的财务数据，可以观察到应付账款周转率在部分时期存在一定的变动，但整体呈现出相对稳定的趋势。自2016年第四季度起，应付账款周转率开始显示一定的波动，加之2018年之后的数值明显波动较大，特别是在2020年后期，周转率显示出逐渐上升的趋势，至2022年10月达到6.57。
应付账款周转天数与应付账款周转率呈显著的负相关关系。2016年至2019年间，应付账款周转天数处于約40-50天的范围内，显示公司较为稳定的应付账款管理。然而，自2020年之后，尤其是在2021年和2022年，天数有所缩短，有几次甚至降至不到60天，表明公司可能逐步缩短了支付期限，加快了应付账款的周转速度。
值得注意的是，在2020年和2021年期间，尽管面临全球疫情等外部压力，公司的应付账款周转率未出现剧烈下降，反而在某些时期有所提升，显现出一定的支付管理优化。此外，应付账款周转天数的逐步减少也可能反映了公司财务策略的调整，倾向于加快应付账款的支付以改善现金流或迎合供应商关系的变化。
总体来看，该公司的应付账款管理在观察期内保持一定的效率，期间虽有一些波动，但没有表现出明显的恶化。未来，应持续关注其应付账款周转率和天数的变化，以评估其供应链管理的稳定性以及资金运作的效率。特别是在全球经济环境变化和供应链压力加大的背景下，其支付节奏的调整可能会对整体财务健康带来影响。
现金周转周期
Ross Stores Inc.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= + – =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看，库存周转天数在报告期内表现出一定的波动，但整体趋于控制较为稳定。2017年起至2022年期间，库存周转天数多在50到70天之间变动，部分时期略有下降，显示公司在库存管理方面的效率略有提升。例如，2022年10月29日的库存周转天数达到了66天，略高于2022年7月30日的72天，表明库存周转略有改善。然而，2020年期间，库存周转天数发生一定波动，反映出在疫情影响下供应链压力或库存策略调整的可能性。
应收账款周转天数大多保持在2到3天，表现出公司应收账款的管理相对高效。尤其在2021年期间，数据持续稳定在2到3天，说明公司在收款方面维持了良好的现金流管理。没有明显的增加或减少趋势，显示出应收账款的管理效率在报告期内较为稳定。
应付账款周转天数显示较大的波动，从大约21天到89天不等。特别是在2021年之前的时期，应付账款天数普遍较高，最高达到89天，反映公司利用信用周期来优化流动性。然而，从2022年起，应付账款天数逐渐缩短，降至51天左右，可能是由于公司加强了应付账款管理或支付策略的调整，以改善财务状况或应对供应链风险。
现金周转周期在2018年前后表现为正值，延续到2020年期间，数值多在18至25天之间，反映公司现金流的日常运营效率。而在2020年后，特殊的是出现了负值（-25天），这可能表示公司在某些时期实现了现金回款速度快于现金支出，或通过特定的融资策略提前回笼现金。2021年提前期逐渐缩短，甚至出现正值，显示出现金营运周期的改善或调整。2022年，现金周转周期在16至19天之间，说明公司现金流管理趋于正常化和高效。
综上所述，财务指标显示公司在存货和应收账款管理方面表现良好，较为稳定和高效，而应付账款周期则存在一定的调节策略，逐步缩短周期以增强财务弹性。现金周转周期的变化也表明公司在现金流管理方面不断优化，特别是在疫情影响后，逐步恢复到较为健康的水平。这些趋势反映出公司持续关注运营效率和流动性管理，以应对市场环境的变化和保持财务稳定。