资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Ross Stores Inc.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以千美元计
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2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
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2022年1月29日 |
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2021年10月30日 |
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2021年7月31日 |
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2021年5月1日 |
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2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
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2019年2月2日 |
|
2018年11月3日 |
|
2018年8月4日 |
|
2018年5月5日 |
|
2018年2月3日 |
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2017年10月28日 |
|
2017年7月29日 |
|
2017年4月29日 |
|
2017年1月28日 |
|
2016年10月29日 |
|
2016年7月30日 |
|
2016年4月30日 |
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|
|
应付帐款 |
1,927,757) | |
2,085,680) | |
2,175,350) | |
2,372,302) | |
2,652,881) | |
2,588,551) | |
2,574,780) | |
2,256,928) | |
2,426,390) | |
1,009,704) | |
706,267) | |
1,296,482) | |
1,480,205) | |
1,359,829) | |
1,296,183) | |
1,177,104) | |
1,394,029) | |
1,184,422) | |
1,299,145) | |
1,059,844) | |
1,289,620) | |
1,172,847) | |
1,178,029) | |
1,021,735) | |
1,149,136) | |
1,125,836) | |
1,056,257) | |
|
|
应计费用和其他 |
616,753) | |
611,186) | |
582,792) | |
613,089) | |
625,426) | |
609,719) | |
583,399) | |
592,122) | |
655,408) | |
557,475) | |
374,811) | |
462,111) | |
496,623) | |
474,273) | |
450,762) | |
431,596) | |
455,743) | |
427,875) | |
435,606) | |
431,706) | |
445,728) | |
411,083) | |
418,846) | |
398,126) | |
439,570) | |
397,150) | |
382,107) | |
|
|
当前经营租赁负债 |
656,837) | |
647,504) | |
635,799) | |
630,517) | |
620,675) | |
608,123) | |
599,838) | |
598,120) | |
590,122) | |
579,277) | |
570,832) | |
564,481) | |
559,433) | |
549,841) | |
536,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应计工资和福利 |
251,479) | |
300,611) | |
272,760) | |
588,772) | |
512,336) | |
445,307) | |
323,165) | |
400,273) | |
269,709) | |
204,109) | |
166,707) | |
364,435) | |
321,977) | |
295,465) | |
220,376) | |
363,035) | |
317,525) | |
280,861) | |
209,570) | |
349,879) | |
320,894) | |
245,031) | |
209,138) | |
316,492) | |
299,238) | |
228,195) | |
201,830) | |
|
|
应交所得税 |
11,404) | |
—) | |
89,361) | |
10,249) | |
—) | |
19,526) | |
172,276) | |
54,680) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14,425) | |
—) | |
—) | |
89,290) | |
37,749) | |
—) | |
—) | |
77,323) | |
—) | |
—) | |
—) | |
131,710) | |
16,153) | |
—) | |
—) | |
110,702) | |
|
|
短期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
802,507) | |
805,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
长期债务的流动部分 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
64,991) | |
64,964) | |
64,937) | |
64,910) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
84,997) | |
84,989) | |
84,981) | |
84,973) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
流动负债 |
3,464,230) |
|
3,644,981) |
|
3,756,062) |
|
4,214,929) |
|
4,476,309) |
|
4,336,190) |
|
4,318,395) |
|
3,967,033) |
|
3,941,629) |
|
3,153,072) |
|
2,623,617) |
|
2,701,934) |
|
2,858,238) |
|
2,679,408) |
|
2,593,511) |
|
2,009,484) |
|
2,252,294) |
|
1,978,147) |
|
2,106,625) |
|
1,926,402) |
|
2,056,242) |
|
1,828,961) |
|
1,937,723) |
|
1,752,506) |
|
1,887,944) |
|
1,751,181) |
|
1,750,896) |
|
|
|
长期债务，不包括流动部分 |
2,455,460) | |
2,454,413) | |
2,453,367) | |
2,452,325) | |
2,451,283) | |
2,450,245) | |
2,449,208) | |
2,448,175) | |
2,512,037) | |
2,286,295) | |
2,285,614) | |
312,891) | |
312,778) | |
312,665) | |
312,552) | |
312,440) | |
312,328) | |
312,217) | |
312,105) | |
311,994) | |
396,848) | |
396,729) | |
396,611) | |
396,493) | |
396,376) | |
396,259) | |
396,142) | |
|
|
非流动经营租赁负债 |
2,596,221) | |
2,525,512) | |
2,567,286) | |
2,539,297) | |
2,551,162) | |
2,503,332) | |
2,542,358) | |
2,621,594) | |
2,672,139) | |
2,601,254) | |
2,631,769) | |
2,610,528) | |
2,601,372) | |
2,496,230) | |
2,514,530) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他长期负债 |
223,162) | |
231,285) | |
236,211) | |
236,013) | |
296,819) | |
292,715) | |
285,762) | |
268,558) | |
290,795) | |
258,869) | |
206,504) | |
214,086) | |
225,934) | |
227,842) | |
226,788) | |
321,713) | |
371,844) | |
374,587) | |
362,445) | |
348,541) | |
325,587) | |
319,770) | |
309,339) | |
290,950) | |
293,997) | |
296,867) | |
286,897) | |
|
|
递延所得税 |
214,022) | |
196,780) | |
166,875) | |
137,642) | |
156,944) | |
154,932) | |
147,319) | |
121,867) | |
135,029) | |
155,556) | |
163,150) | |
149,679) | |
140,740) | |
139,538) | |
134,213) | |
124,308) | |
112,138) | |
114,195) | |
109,373) | |
85,806) | |
129,782) | |
129,135) | |
131,556) | |
121,385) | |
122,048) | |
135,597) | |
140,801) | |
|
|
长期负债 |
5,488,865) |
|
5,407,990) |
|
5,423,739) |
|
5,365,277) |
|
5,456,208) |
|
5,401,224) |
|
5,424,647) |
|
5,460,194) |
|
5,610,000) |
|
5,301,974) |
|
5,287,037) |
|
3,287,184) |
|
3,280,824) |
|
3,176,275) |
|
3,188,083) |
|
758,461) |
|
796,310) |
|
800,999) |
|
783,923) |
|
746,341) |
|
852,217) |
|
845,634) |
|
837,506) |
|
808,828) |
|
812,421) |
|
828,723) |
|
823,840) |
|
|
|
负债合计 |
8,953,095) |
|
9,052,971) |
|
9,179,801) |
|
9,580,206) |
|
9,932,517) |
|
9,737,414) |
|
9,743,042) |
|
9,427,227) |
|
9,551,629) |
|
8,455,046) |
|
7,910,654) |
|
5,989,118) |
|
6,139,062) |
|
5,855,683) |
|
5,781,594) |
|
2,767,945) |
|
3,048,604) |
|
2,779,146) |
|
2,890,548) |
|
2,672,743) |
|
2,908,459) |
|
2,674,595) |
|
2,775,229) |
|
2,561,334) |
|
2,700,365) |
|
2,579,904) |
|
2,574,736) |
|
|
|
普通股，面值每股 0.01 美元 |
3,448) | |
3,475) | |
3,503) | |
3,517) | |
3,537) | |
3,557) | |
3,571) | |
3,565) | |
3,564) | |
3,560) | |
3,559) | |
3,568) | |
3,594) | |
3,622) | |
3,653) | |
3,682) | |
3,711) | |
3,739) | |
3,771) | |
3,796) | |
3,824) | |
3,859) | |
3,894) | |
3,919) | |
3,944) | |
3,971) | |
4,001) | |
|
|
额外实收资本 |
1,793,265) | |
1,769,424) | |
1,749,241) | |
1,717,530) | |
1,681,802) | |
1,645,118) | |
1,614,555) | |
1,579,824) | |
1,546,078) | |
1,512,699) | |
1,484,911) | |
1,458,307) | |
1,435,713) | |
1,412,976) | |
1,391,558) | |
1,375,965) | |
1,354,669) | |
1,333,329) | |
1,312,705) | |
1,292,364) | |
1,272,056) | |
1,253,724) | |
1,234,828) | |
1,215,715) | |
1,199,922) | |
1,179,373) | |
1,159,933) | |
|
|
库存股 |
(581,267) | |
(574,529) | |
(574,008) | |
(535,895) | |
(535,642) | |
(527,565) | |
(525,928) | |
(478,550) | |
(478,419) | |
(465,674) | |
(465,645) | |
(433,328) | |
(429,583) | |
(425,012) | |
(423,543) | |
(372,663) | |
(371,959) | |
(369,340) | |
(363,077) | |
(318,279) | |
(318,279) | |
(316,002) | |
(311,594) | |
(272,846) | |
(272,388) | |
(268,847) | |
(266,452) | |
|
|
累计其他综合收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4) | |
7) | |
27) | |
40) | |
59) | |
75) | |
91) | |
124) | |
159) | |
170) | |
|
|
留存收益 |
2,931,554) | |
2,928,581) | |
2,875,161) | |
2,874,898) | |
2,833,520) | |
2,782,876) | |
2,560,623) | |
2,185,801) | |
1,947,814) | |
1,816,614) | |
1,794,567) | |
2,330,702) | |
2,267,055) | |
2,304,678) | |
2,295,858) | |
2,298,762) | |
2,200,742) | |
2,216,878) | |
2,176,882) | |
2,071,400) | |
1,900,878) | |
1,898,244) | |
1,850,543) | |
1,801,138) | |
1,717,920) | |
1,699,674) | |
1,641,789) | |
|
|
股东权益 |
4,147,000) |
|
4,126,951) |
|
4,053,897) |
|
4,060,050) |
|
3,983,217) |
|
3,903,986) |
|
3,652,821) |
|
3,290,640) |
|
3,019,037) |
|
2,867,199) |
|
2,817,392) |
|
3,359,249) |
|
3,276,779) |
|
3,296,264) |
|
3,267,526) |
|
3,305,746) |
|
3,187,163) |
|
3,184,610) |
|
3,130,288) |
|
3,049,308) |
|
2,858,519) |
|
2,839,884) |
|
2,777,746) |
|
2,748,017) |
|
2,649,522) |
|
2,614,330) |
|
2,539,441) |
|
|
|
负债总额和股东权益 |
13,100,095) |
|
13,179,922) |
|
13,233,698) |
|
13,640,256) |
|
13,915,734) |
|
13,641,400) |
|
13,395,863) |
|
12,717,867) |
|
12,570,666) |
|
11,322,245) |
|
10,728,046) |
|
9,348,367) |
|
9,415,841) |
|
9,151,947) |
|
9,049,120) |
|
6,073,691) |
|
6,235,767) |
|
5,963,756) |
|
6,020,836) |
|
5,722,051) |
|
5,766,978) |
|
5,514,479) |
|
5,552,975) |
|
5,309,351) |
|
5,349,887) |
|
5,194,234) |
|
5,114,177) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
从整体趋势来看，Ross Stores Inc.的财务数据显示公司在观察期内经历了明显的增长。负债总额和股东权益在此期间持续上升，从2016年的约5.11亿千美元增长至2022年10月的约13.1亿千美元，增长幅度较大，反映公司规模不断扩大，资产负债结构不断优化。与此同时，股东权益也自2016年的约2.54亿千美元增加到2022年的约4.14亿千美元，表明公司保持盈利增长，并逐步积累资本。
在流动性方面，流动负债自2016年的约17.51亿千美元增加至2022年的约34.63亿千美元，显示短期债务和运营所需流动资金不断扩展。应付账款和应计费用也同步增长，说明公司的运营规模在不断扩大。应付账款的变化相对平稳，增长趋势伴随整体销售和采购的增长保持一致。
经营租赁负债逐渐增加，从2019年底的约636.8万千美元升至2022年未显示具体数值，表明公司在资本结构中更加依赖租赁安排，租赁期和负债规模的扩张体现其扩张策略。应交所得税在观察期内也有一定波动，整体保持增长，暗示公司盈利能力增强。
在资本结构方面，长期债务（不包括流动部分）在此期间明显减少至2022年约2451万千美元，显示公司已在债务管理方面做出调整，减少了短期偿债压力。相应的，非流动经营租赁负债在2019年后迅速增加，成为负债结构中重要的一部分。
留存收益自2016起稳步上升，反映公司持续获利并逐步将利润转入留存，以支持未来的扩张和经营需要。股东权益的增长也与盈利能力的提升密切相关。库存股的变动显示公司在股东回报方面采取了回购措施，持股比例逐渐上升，反映公司重视股东价值。
总结而言，该期间内公司在资产规模、负债结构和股东权益方面呈现稳步增长的态势。资产和负债的扩张表现出收入增长和业务扩展的需求；资本结构的优化以及留存收益的积累则为公司的持续发展提供了坚实基础。同时，应详细关注租赁和债务结构的变化，以确保财务稳健性得以保持。未来公司若能有效管理负债与营运资金，潜在发展空间具有积极意义。
