Starbucks Corp.、资产负债表：债务

以千美元计

	2024年9月29日	2023年10月1日	2022年10月2日	2021年10月3日	2020年9月27日	2019年9月29日
长期债务的流动部分	1,248,900)	1,818,600)	1,749,000)	998,900)	1,249,900)	—)
长期债务，不包括流动部分	14,319,500)	13,547,600)	13,119,900)	13,616,900)	14,659,600)	11,167,000)
债务总额（账面价值）	15,568,400)	15,366,200)	14,868,900)	14,615,800)	15,909,500)	11,167,000)

以下是对一组年度财务数据的分析报告。

债务结构变化: 数据显示，在观察期内，债务结构呈现出一定的波动性。长期债务的流动部分在2019年至2020年间显著下降，随后在2021年大幅增加，并在2022年略有上升，最后在2023年和2024年均出现下降。这种波动可能反映了公司对债务到期日的管理策略，以及对短期融资需求的调整。
长期债务趋势: 长期债务（不包括流动部分）在2019年至2020年间呈现上升趋势，随后在2021年至2022年间略有下降，并在2023年和2024年再次呈现上升趋势。整体而言，长期债务水平在观察期内保持相对稳定，但存在一定的波动。
债务总额变化: 债务总额（账面价值）在2019年至2020年间显著增加，随后在2021年至2023年间呈现下降趋势，并在2024年再次小幅增加。债务总额的变动趋势与长期债务的变动趋势相似，表明长期债务是影响债务总额的主要因素。整体债务水平在观察期内维持在相对较高的水平。
整体观察: 从整体来看，该实体在观察期内积极管理其债务结构，通过调整短期债务和长期债务的比例来优化融资成本和风险。债务总额的波动可能与公司的投资活动、运营需求以及外部融资环境有关。需要进一步分析其他财务数据，才能更全面地评估债务水平对公司财务状况的影响。

债务加权平均实际利率: 3.83%

利率	债务金额¹	利率 × 债务金额
3.72%	1,243,400)	46,267)
4.79%	1,008,300)	48,277)
2.51%	486,800)	12,224)
4.96%	1,017,800)	50,463)
2.06%	477,100)	9,819)
3.53%	590,300)	20,832)
3.96%	748,400)	29,622)
3.84%	977,300)	37,528)
3.08%	679,000)	20,940)
2.58%	1,135,400)	29,316)
5.05%	520,800)	26,280)
3.16%	912,000)	28,774)
3.80%	513,100)	19,488)
5.13%	515,000)	26,404)
4.35%	308,500)	13,414)
3.77%	398,800)	15,015)
4.50%	903,400)	40,689)
4.45%	889,000)	39,534)
3.36%	367,900)	12,369)
3.53%	954,400)	33,671)
总价值	14,646,700)	560,923)
3.83%

¹ 以千美元计

² 加权平均利率 = 100 × 560,923 ÷ 14,646,700 = 3.83%

Starbucks Corp. (NASDAQ:SBUX)

债务分析