现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Starbucks Corp.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2024年9月29日 |
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2023年10月1日 |
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2022年10月2日 |
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2021年10月3日 |
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2020年9月27日 |
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2019年9月29日 |
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|
包括非控制性权益在内的净收益 |
3,762,300) | |
4,124,700) | |
3,283,400) | |
4,200,300) | |
924,700) | |
3,594,600) | |
|
|
折旧和摊销 |
1,592,400) | |
1,450,300) | |
1,529,400) | |
1,524,100) | |
1,503,200) | |
1,449,300) | |
|
|
递延所得税净额 |
(13,800) | |
(59,400) | |
(37,800) | |
(146,200) | |
(25,800) | |
(1,495,400) | |
|
|
权益法投资单位取得的收益 |
(306,400) | |
(301,800) | |
(268,700) | |
(347,300) | |
(280,700) | |
(250,600) | |
|
|
从权益法被投资单位收到的分派 |
333,300) | |
222,800) | |
231,200) | |
336,000) | |
227,700) | |
216,800) | |
|
|
出售资产的收益 |
—) | |
(91,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
因剥离某些业务而产生的净收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(864,500) | |
—) | |
(622,800) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
308,300) | |
302,700) | |
271,500) | |
319,100) | |
248,600) | |
308,000) | |
|
|
商誉减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,500) | |
|
|
非现金租赁成本 |
1,314,900) | |
1,365,900) | |
1,497,700) | |
1,248,600) | |
1,197,600) | |
—) | |
|
|
退休损失和资产减值 |
121,500) | |
101,400) | |
91,400) | |
226,200) | |
454,400) | |
142,600) | |
|
|
其他 |
31,900) | |
26,800) | |
(67,800) | |
(6,000) | |
24,500) | |
45,300) | |
|
|
应收帐款 |
18,400) | |
(4,100) | |
(326,100) | |
(43,000) | |
(2,700) | |
(197,700) | |
|
|
库存 |
42,800) | |
366,400) | |
(641,000) | |
(49,800) | |
(10,900) | |
(173,000) | |
|
|
应交所得税 |
(61,900) | |
52,500) | |
(149,600) | |
286,100) | |
(1,214,600) | |
1,237,100) | |
|
|
应付帐款 |
28,000) | |
100,100) | |
345,500) | |
189,900) | |
(210,800) | |
31,900) | |
|
|
递延收入 |
(72,200) | |
(110,800) | |
(75,800) | |
(6,100) | |
31,000) | |
(30,500) | |
|
|
经营租赁负债 |
(1,294,900) | |
(1,443,800) | |
(1,625,600) | |
(1,488,100) | |
(1,231,400) | |
—) | |
|
|
其他经营性资产和负债 |
291,000) | |
(93,700) | |
339,600) | |
609,800) | |
(37,000) | |
780,900) | |
|
|
经营性资产和负债变动提供（用于）的现金 |
(1,048,800) |
|
(1,133,400) |
|
(2,133,000) |
|
(501,200) |
|
(2,676,400) |
|
1,648,700) |
|
|
|
为使净收益与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
2,333,300) |
|
1,884,000) |
|
1,113,900) |
|
1,788,800) |
|
673,100) |
|
1,452,400) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
6,095,600) |
|
6,008,700) |
|
4,397,300) |
|
5,989,100) |
|
1,597,800) |
|
5,047,000) |
|
|
|
购买投资品 |
(627,500) | |
(610,500) | |
(377,900) | |
(432,000) | |
(443,900) | |
(190,400) | |
|
|
出售投资 |
10,300) | |
2,500) | |
72,600) | |
143,200) | |
186,700) | |
298,300) | |
|
|
投资期限和期限 |
768,200) | |
616,900) | |
67,300) | |
345,500) | |
73,700) | |
59,800) | |
|
|
不动产、厂房和设备的附加物 |
(2,777,500) | |
(2,333,600) | |
(1,841,300) | |
(1,470,000) | |
(1,483,600) | |
(1,806,600) | |
|
|
出售资产所得款项 |
—) | |
110,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
剥离某些业务所得款项净额 |
—) | |
—) | |
59,300) | |
1,175,000) | |
—) | |
684,300) | |
|
|
其他 |
(72,700) | |
(56,100) | |
(126,300) | |
(81,200) | |
(44,400) | |
(56,200) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(2,699,200) |
|
(2,270,800) |
|
(2,146,300) |
|
(319,500) |
|
(1,711,500) |
|
(1,010,800) |
|
|
|
发行（支付）商业票据所得款项净额 |
—) | |
(175,000) | |
175,000) | |
(296,500) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行短期债券所得款项净额 |
123,800) | |
114,600) | |
36,600) | |
215,100) | |
1,406,600) | |
—) | |
|
|
偿还短期债务 |
(157,500) | |
(78,800) | |
(36,600) | |
(349,800) | |
(967,700) | |
—) | |
|
|
发行长期债券所得款项净额 |
1,995,300) | |
1,497,800) | |
1,498,100) | |
—) | |
4,727,600) | |
1,996,000) | |
|
|
偿还长期债务 |
(1,825,100) | |
(1,000,000) | |
(1,000,000) | |
(1,250,000) | |
—) | |
(350,000) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
108,000) | |
167,400) | |
101,600) | |
246,200) | |
298,800) | |
409,800) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(2,585,000) | |
(2,431,800) | |
(2,263,300) | |
(2,119,000) | |
(1,923,500) | |
(1,761,300) | |
|
|
回购普通股 |
(1,266,700) | |
(984,400) | |
(4,013,000) | |
—) | |
(1,698,900) | |
(10,222,300) | |
|
|
股份奖励的最低预扣税额 |
(100,400) | |
(89,300) | |
(127,200) | |
(97,000) | |
(91,900) | |
(111,600) | |
|
|
其他 |
(10,600) | |
(11,100) | |
(9,200) | |
—) | |
(37,700) | |
(17,500) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(3,718,200) |
|
(2,990,600) |
|
(5,638,000) |
|
(3,651,000) |
|
1,713,300) |
|
(10,056,900) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
56,500) | |
(14,200) | |
(250,300) | |
86,200) | |
64,700) | |
(49,000) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(265,300) |
|
733,100) |
|
(3,637,300) |
|
2,104,800) |
|
1,664,300) |
|
(6,069,700) |
|
|
|
期初现金及现金等价物 |
3,551,500) | |
2,818,400) | |
6,455,700) | |
4,350,900) | |
2,686,600) | |
8,756,300) | |
|
|
期末现金及现金等价物 |
3,286,200) |
|
3,551,500) |
|
2,818,400) |
|
6,455,700) |
|
4,350,900) |
|
2,686,600) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2024-09-29), 10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-K (报告日期： 2020-09-27), 10-K (报告日期： 2019-09-29).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Starbucks Corp.经营活动提供的净现金从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。 |
| 投资活动中使用的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， Starbucks Corp. 投资活动使用的净现金有所下降。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2022 年至 2023 年， Starbucks Corp. 融资活动提供（用于）的净现金有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间略有下降。 |
