现金流量表提供有关会计期间公司现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供的现金流量、投资活动提供的现金流量和融资活动提供的现金流量（用于）三部分组成。
Starbucks Corp.、合并现金流量表
千美元
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截至12个月 |
2023年10月1日 |
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2022年10月2日 |
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2021年10月3日 |
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2020年9月27日 |
|
2019年9月29日 |
|
2018年9月30日 |
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|
净收益，包括非控制性权益 |
4,124,700) | |
3,283,400) | |
4,200,300) | |
924,700) | |
3,594,600) | |
4,518,000) | |
|
|
折旧和摊销 |
1,450,300) | |
1,529,400) | |
1,524,100) | |
1,503,200) | |
1,449,300) | |
1,305,900) | |
|
|
递延所得税，净值 |
(59,400) | |
(37,800) | |
(146,200) | |
(25,800) | |
(1,495,400) | |
714,900) | |
|
|
权益法被投资对象所得收益 |
(301,800) | |
(268,700) | |
(347,300) | |
(280,700) | |
(250,600) | |
(242,800) | |
|
|
从权益法被投资对象收到的分派 |
222,800) | |
231,200) | |
336,000) | |
227,700) | |
216,800) | |
226,800) | |
|
|
出售资产的收益 |
(91,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购合资企业产生的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,376,400) | |
|
|
剥离某些业务产生的净收益 |
—) | |
—) | |
(864,500) | |
—) | |
(622,800) | |
(499,200) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
302,700) | |
271,500) | |
319,100) | |
248,600) | |
308,000) | |
250,300) | |
|
|
商誉减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,500) | |
37,600) | |
|
|
非现金租赁成本 |
1,365,900) | |
1,497,700) | |
1,248,600) | |
1,197,600) | |
—) | |
—) | |
|
|
退休损失和资产减值 |
101,400) | |
91,400) | |
226,200) | |
454,400) | |
142,600) | |
75,600) | |
|
|
其他 |
26,800) | |
(67,800) | |
(6,000) | |
24,500) | |
45,300) | |
13,400) | |
|
|
应收帐款 |
(4,100) | |
(326,100) | |
(43,000) | |
(2,700) | |
(197,700) | |
131,000) | |
|
|
库存 |
366,400) | |
(641,000) | |
(49,800) | |
(10,900) | |
(173,000) | |
(41,200) | |
|
|
应缴所得税 |
52,500) | |
(149,600) | |
286,100) | |
(1,214,600) | |
1,237,100) | |
146,000) | |
|
|
应付帐款 |
100,100) | |
345,500) | |
189,900) | |
(210,800) | |
31,900) | |
391,600) | |
|
|
递延收入 |
(110,800) | |
(75,800) | |
(6,100) | |
31,000) | |
(30,500) | |
7,109,400) | |
|
|
经营租赁负债 |
(1,443,800) | |
(1,625,600) | |
(1,488,100) | |
(1,231,400) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他经营资产和负债 |
(93,700) | |
339,600) | |
609,800) | |
(37,000) | |
780,900) | |
(823,100) | |
|
|
经营资产和负债变动（用于）提供的现金 |
(1,133,400) |
|
(2,133,000) |
|
(501,200) |
|
(2,676,400) |
|
1,648,700) |
|
6,913,700) |
|
|
|
调整净收益与经营活动提供的净现金 |
1,884,000) |
|
1,113,900) |
|
1,788,800) |
|
673,100) |
|
1,452,400) |
|
7,419,800) |
|
|
|
经营活动提供的现金净额 |
6,008,700) |
|
4,397,300) |
|
5,989,100) |
|
1,597,800) |
|
5,047,000) |
|
11,937,800) |
|
|
|
购买投资 |
(610,500) | |
(377,900) | |
(432,000) | |
(443,900) | |
(190,400) | |
(191,900) | |
|
|
投资销售 |
2,500) | |
72,600) | |
143,200) | |
186,700) | |
298,300) | |
459,000) | |
|
|
投资期限和投资期限 |
616,900) | |
67,300) | |
345,500) | |
73,700) | |
59,800) | |
45,300) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,311,300) | |
|
|
财产、厂房和设备的增加 |
(2,333,600) | |
(1,841,300) | |
(1,470,000) | |
(1,483,600) | |
(1,806,600) | |
(1,976,400) | |
|
|
出售资产所得款项 |
110,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
剥离某些业务所得款项净额 |
—) | |
59,300) | |
1,175,000) | |
—) | |
684,300) | |
608,200) | |
|
|
其他 |
(56,100) | |
(126,300) | |
(81,200) | |
(44,400) | |
(56,200) | |
5,600) | |
|
|
用于投资活动的现金净额 |
(2,270,800) |
|
(2,146,300) |
|
(319,500) |
|
(1,711,500) |
|
(1,010,800) |
|
(2,361,500) |
|
|
|
发行（支付）商业票据所得款项净额 |
(175,000) | |
175,000) | |
(296,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行短期债券所得款项净额 |
114,600) | |
36,600) | |
215,100) | |
1,406,600) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还短期债务 |
(78,800) | |
(36,600) | |
(349,800) | |
(967,700) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行长期债券所得款项净额 |
1,497,800) | |
1,498,100) | |
—) | |
4,727,600) | |
1,996,000) | |
5,584,100) | |
|
|
偿还长期债务 |
(1,000,000) | |
(1,000,000) | |
(1,250,000) | |
—) | |
(350,000) | |
—) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
167,400) | |
101,600) | |
246,200) | |
298,800) | |
409,800) | |
153,900) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(2,431,800) | |
(2,263,300) | |
(2,119,000) | |
(1,923,500) | |
(1,761,300) | |
(1,743,400) | |
|
|
回购普通股 |
(984,400) | |
(4,013,000) | |
—) | |
(1,698,900) | |
(10,222,300) | |
(7,133,500) | |
|
|
基于股份的奖励的最低预扣税 |
(89,300) | |
(127,200) | |
(97,000) | |
(91,900) | |
(111,600) | |
(62,700) | |
|
|
其他 |
(11,100) | |
(9,200) | |
—) | |
(37,700) | |
(17,500) | |
(41,200) | |
|
|
融资活动提供的（用于）现金净额 |
(2,990,600) |
|
(5,638,000) |
|
(3,651,000) |
|
1,713,300) |
|
(10,056,900) |
|
(3,242,800) |
|
|
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(14,200) | |
(250,300) | |
86,200) | |
64,700) | |
(49,000) | |
(39,500) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
733,100) |
|
(3,637,300) |
|
2,104,800) |
|
1,664,300) |
|
(6,069,700) |
|
6,294,000) |
|
|
|
期初现金及现金等价物 |
2,818,400) | |
6,455,700) | |
4,350,900) | |
2,686,600) | |
8,756,300) | |
2,462,300) | |
|
|
期末现金及现金等价物 |
3,551,500) |
|
2,818,400) |
|
6,455,700) |
|
4,350,900) |
|
2,686,600) |
|
8,756,300) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-K (报告日期： 2020-09-27), 10-K (报告日期： 2019-09-29), 10-K (报告日期： 2018-09-30).
| 现金流量表构成部分 |
描述 |
公司简介 |
| 经营活动提供的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2021年至2022年， Starbucks Corp. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后从2022年至2023年有所增加，超过了2021年的水平。 |
| 用于投资活动的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2021年至2022年和2022年至2023年， Starbucks Corp. 投资活动使用的现金净额有所下降。 |
| 融资活动提供的（用于）现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。融资活动现金流包括从业主那里获得资源，并为他们提供投资回报和投资回报;借款和偿还借款，或清偿债务;以及以长期信贷方式获得和支付从债权人处获得的其他资源。 |
2021年至2022年， Starbucks Corp. 融资活动提供（用于）的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，超过了2021年的水平。 |
