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Super Micro Computer Inc. (NASDAQ:SMCI)

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所得税费用

Super Micro Computer Inc.、所得税费用、持续经营业务

千美元

Microsoft Excel
截至12个月 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
联邦
州
外国
当前
联邦
州
外国
递 延
所得税准备金

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

元件 描述 公司简介
当前 与持续经营的应税收入有关的当前所得税费用金额。 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年， Super Micro Computer Inc. 电流有所增加。
递 延 与持续经营业务收入有关的递延所得税费用金额。 2021 年至 2022 年递延 Super Micro Computer Inc. 有所增加，但随后从 2022 年到 2023 年大幅下降。
所得税准备金 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用金额。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 所得税拨备有所增加。

有效所得税率 (EITR)

Super Micro Computer Inc.、有效所得税率 （EITR） 对账

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
法定税率
州所得税，扣除联邦税收优惠
国外差价
研发税收抵免
不确定的税务状况，扣除与税务机关的（结算）
外国衍生的无形资产/F部分收入包括在内
基于股票的薪酬
美国证券交易委员会事项的不可扣除罚款
备抵返调整
税制改革相关费用
合格生产活动扣除
其他，净值
有效税率

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

元件 描述 公司简介
有效税率 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用的百分比。 2021年至2022年， Super Micro Computer Inc. 有效税率有所上升，但随后在2022年至2023年略有下降。

递延所得税资产和负债的组成部分

Super Micro Computer Inc.、递延所得税资产和负债的组成部分

千美元

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2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
研发积分
递延收入
存货估价
资本化研发成本
基于股票的薪酬
租赁义务
累积假期和奖金
预付和应计费用
保修累积
坏账和其他准备金
营销基金应计
其他
递延所得税资产
估价备抵
递延所得税资产，扣除估值准备金
折旧和其他
使用权资产
递延所得税负债
递延所得税资产（负债），净值

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

元件 描述 公司简介
递延所得税资产 递延所得税资产计提前可抵扣暂时性差额和结转的金额。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 递延所得税资产有所增加。
递延所得税资产，扣除估值准备金 可抵扣的暂时性差额和结转的递延所得税资产的估值备抵分配后的金额。 2021年至2022年和2022年至2023年，扣除 Super Micro Computer Inc. 估值备抵的递延所得税资产有所增加。
递延所得税资产（负债），净值 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，不计入管辖权净额。 2021年至2022年和2022年至2023年，扣除 Super Micro Computer Inc. 的递延所得税资产（负债）有所增加。

递延所得税资产和负债，分类

Super Micro Computer Inc.、递延所得税资产和负债、分类

千美元

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
递延所得税资产

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

元件 描述 公司简介
递延所得税资产 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可归因于可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，具有管辖权净额并归类为非流动资产。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 递延所得税资产有所增加。

财务报表调整： 取消递延税

Super Micro Computer Inc.、财务报表调整

千美元

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整总资产
总资产（调整前）
少： 非流动递延所得税资产，净值
总资产（调整后）
调整超微电脑股份有限公司股东权益总额
超微计算机股份有限公司股东权益总额（调整前）
少： 递延所得税资产（负债）净额
超微计算机公司股东权益合计（调整后）
净收入调整
净利润（调整前）
更多： 递延所得税费用
净利润（调整后）

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

Super Micro Computer Inc.，财务数据：报告与调整后

调整后的财务比率： 取消递延税（摘要）

Super Micro Computer Inc.，调整后的财务比率

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
净利润率
净利率比率（未经调整）
净利率比率（调整后）
总资产周转率
总资产周转率（未经调整）
总资产周转率（调整后）
财务杠杆率
财务杠杆比率（未经调整）
财务杠杆比率（调整后）
股东权益比率回报率 （ROE）
股东权益回报率（未经调整）
股东权益回报率（调整后）
资产收益率 （ROA）
资产回报率（未经调整）
资产回报率（调整后）

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

财务比率 描述 公司简介
净利率比率（调整后） 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的净利率比率（经调整）有所改善。
总资产周转率（调整后） 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的总资产周转率（经调整）有所改善。
财务杠杆比率（调整后） 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。
财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。		 2021年至2022年， Super Micro Computer Inc. 的财务杠杆率（调整后）有所上升，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。
股东权益回报率（调整后） 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的股东权益回报率（调整后）有所改善。
资产回报率（调整后） 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的资产回报率（调整后）有所改善。

Super Micro Computer Inc.，财务比率：报告与调整后

净利率比率（调整后）

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整前
部分财务数据 (千美元)
净收入
净销售额
盈利能力比率
净利润率1
递延所得税调整后
部分财务数据 (千美元)
调整后净收入
净销售额
盈利能力比率
净利率比率（调整后）2

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

2023 计算

1 净利润率 = 100 × 净收入 ÷ 净销售额
= 100 × ÷ =

2 净利率比率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 净销售额
= 100 × ÷ =

盈利能力比率 描述 公司简介
净利率比率（调整后） 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的净利率比率（经调整）有所改善。

总资产周转率（调整后）

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整前
部分财务数据 (千美元)
净销售额
总资产
活动比率
总资产周转率1
递延所得税调整后
部分财务数据 (千美元)
净销售额
调整后总资产
活动比率
总资产周转率（调整后）2

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

2023 计算

1 总资产周转率 = 净销售额 ÷ 总资产
= ÷ =

2 总资产周转率（调整后） = 净销售额 ÷ 调整后总资产
= ÷ =

活动比率 描述 公司简介
总资产周转率（调整后） 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的总资产周转率（经调整）有所改善。

财务杠杆比率（调整后）

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整前
部分财务数据 (千美元)
总资产
超微计算机公司股东权益合计
偿付能力比率
财务杠杆率1
递延所得税调整后
部分财务数据 (千美元)
调整后总资产
调整后超微计算机公司股东权益总额
偿付能力比率
财务杠杆比率（调整后）2

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

2023 计算

1 财务杠杆率 = 总资产 ÷ 超微计算机公司股东权益合计
= ÷ =

2 财务杠杆比率（调整后） = 调整后总资产 ÷ 调整后超微计算机公司股东权益总额
= ÷ =

偿付能力比率 描述 公司简介
财务杠杆比率（调整后） 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。
财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。		 2021年至2022年， Super Micro Computer Inc. 的财务杠杆率（调整后）有所上升，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。

股东权益回报率 （ROE） （调整后）

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整前
部分财务数据 (千美元)
净收入
超微计算机公司股东权益合计
盈利能力比率
ROE1
递延所得税调整后
部分财务数据 (千美元)
调整后净收入
调整后超微计算机公司股东权益总额
盈利能力比率
股东权益回报率（调整后）2

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

2023 计算

1 ROE = 100 × 净收入 ÷ 超微计算机公司股东权益合计
= 100 × ÷ =

2 股东权益回报率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 调整后超微计算机公司股东权益总额
= 100 × ÷ =

盈利能力比率 描述 公司简介
股东权益回报率（调整后） 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的股东权益回报率（调整后）有所改善。

资产回报率 （ROA） （调整后）

Microsoft Excel
2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日 2018年6月30日
调整前
部分财务数据 (千美元)
净收入
总资产
盈利能力比率
ROA1
递延所得税调整后
部分财务数据 (千美元)
调整后净收入
调整后总资产
盈利能力比率
资产回报率（调整后）2

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).

2023 计算

1 ROA = 100 × 净收入 ÷ 总资产
= 100 × ÷ =

2 资产回报率（调整后） = 100 × 调整后净收入 ÷ 调整后总资产
= 100 × ÷ =

盈利能力比率 描述 公司简介
资产回报率（调整后） 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 2021年至2022年和2022年至2023年， Super Micro Computer Inc. 的资产回报率（调整后）有所改善。