流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

Colgate-Palmolive Co.、流动性比率（季度数据）

	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日
流动资金比率	1.17	1.23	1.28	1.17	1.17	1.09	1.09	1.09	1.11	1.01	0.99	0.97	0.92	0.96	1.03	1.03	1.13	1.07	1.14	1.11	1.06	1.08
速动流动性比率	0.53	0.55	0.57	0.53	0.53	0.53	0.53	0.56	0.57	0.53	0.49	0.51	0.49	0.54	0.58	0.58	0.65	0.62	0.64	0.63	0.60	0.63
现金流动比率	0.18	0.20	0.19	0.21	0.20	0.19	0.21	0.22	0.22	0.22	0.20	0.22	0.22	0.19	0.22	0.22	0.23	0.22	0.22	0.22	0.21	0.21

根据提供的财务比率数据，可以观察到公司短期偿债能力在分析期间存在一定的变化，但整体表现较为稳健。

流动资金比率: 从2018年第一季度的1.08逐步上升至2023年第二季度的1.17，显示公司在2022年后略有改善，资金筹措能力增强，短期偿债能力持续向好。然而，周期中存在一定波动，特别是在2020年第三、四季度曾出现相对下降，可能与疫情影响或经营环境变化相关，整体趋势仍偏向正面。
速动流动性比率: 该比率在2018年到2020年间波动不大，基本维持在0.54到0.64区间。2020年后出现轻微的提升，从2020年6月的0.49上升至2023年6月的0.55，表明公司在调整存货水平或优化流动资产结构方面有所改进，短期偿债的快速变现能力略有增强，但波动较为有限，表现出一定的稳定性。
现金流动比率: 该指标在整个周期中变化较小，维持在0.18到0.22之间。虽没有显著升高或下降，但在疫情期间（2020年）略有波动，最低点为2023年6月的0.18，显示公司现金资产在短期偿债中的应变能力较为稳定，且未出现明显的财务压力信号。

总体而言，三项短期流动性指标在分析期内保持一定的稳定性，并表现出逐步改善的趋势，尤其是在2022年及之后阶段。这反映了公司在管理流动性和现金资产方面的持续优化，能够较好应对突发事件与变化的经济环境。然而，仍需密切关注疫情后期和经济复苏带来的潜在影响，以维持未来的财务稳定性。

Colgate-Palmolive Co.，流动流动性比率、计算（季度数据）

	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产	5,437)	5,466)	5,113)	5,278)	5,160)	4,989)	4,397)	4,670)	4,652)	4,563)	4,338)	4,367)	4,212)	4,248)	4,179)	4,349)	4,255)	4,133)	3,793)	4,141)	4,172)	4,292)
流动负债	4,632)	4,441)	4,004)	4,492)	4,395)	4,566)	4,051)	4,281)	4,203)	4,539)	4,404)	4,481)	4,580)	4,443)	4,038)	4,231)	3,782)	3,865)	3,341)	3,747)	3,942)	3,980)
流动比率
流动资金比率¹	1.17	1.23	1.28	1.17	1.17	1.09	1.09	1.09	1.11	1.01	0.99	0.97	0.92	0.96	1.03	1.03	1.13	1.07	1.14	1.11	1.06	1.08
基准
流动资金比率竞争对手²
Procter & Gamble Co.	0.56	0.62	0.65	0.68	0.67	0.67	0.70	0.71	0.78	0.87	0.85	0.83	0.63	0.72	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 5,437 ÷ 4,632 = 1.17

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

根据提供的财务数据，可以观察到公司流动资产总体呈现出逐步上升的趋势，从2018年3月的4292百万逐渐增长至2023年6月的5437百万，显示出公司在流动资产方面具有较强的扩展能力。与此同时，流动负债也呈现增长趋势，从2018年3月的3980百万增加至2023年6月的4632百万，但其增长幅度略快于流动资产，尤其是在2020年第三季度到2020年第四季度期间，流动负债有所上升，反映出公司在某些期间内可能增加了短期借款或负债压力有所上升。关于流动资金比率，整体表现出一些波动但趋势趋于稳定。2018年早期该比率略高于1.1，之后有所下降，最低点出现在2020年第三季度和第四季度，达到0.92至0.96的区间。此后，比率逐步回升，至2023年6月达到1.17，表明公司在不断改善其短期偿债能力，流动资产相对流动负债的比例有所增强。该比率的变化反映出公司在不同时间段内的流动性压力存在一定波动，但总体趋势为改善。从整体来看，公司短期偿债能力在过去几年中表现出一定的增强，从比率的逐步上升中可以得出结论。尤其在2022年至2023年期间，流动资金比率的提升反映出企业的流动性状况得到了改善，有助于增强市场和投资者的信心。同时，财务结构在保持资产规模增长的同时，压力得到缓解，表明企业整体财务状况相对稳健。未来，需持续关注流动负债的增长速度以及流动资金比率的稳定性，以确保其短期偿债能力的持续改善。

Colgate-Palmolive Co.、速动流动性比率、计算（季度数据）

	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	819)	867)	775)	938)	858)	877)	832)	958)	937)	995)	888)	989)	997)	854)	883)	948)	863)	843)	726)	841)	833)	851)
应收账款，扣除备抵金	1,656)	1,590)	1,504)	1,425)	1,490)	1,532)	1,297)	1,424)	1,443)	1,402)	1,264)	1,292)	1,231)	1,551)	1,440)	1,495)	1,590)	1,547)	1,400)	1,532)	1,545)	1,644)
速动资产合计	2,475)	2,457)	2,279)	2,363)	2,348)	2,409)	2,129)	2,382)	2,380)	2,397)	2,152)	2,281)	2,228)	2,405)	2,323)	2,443)	2,453)	2,390)	2,126)	2,373)	2,378)	2,495)

流动负债	4,632)	4,441)	4,004)	4,492)	4,395)	4,566)	4,051)	4,281)	4,203)	4,539)	4,404)	4,481)	4,580)	4,443)	4,038)	4,231)	3,782)	3,865)	3,341)	3,747)	3,942)	3,980)
流动比率
速动流动性比率¹	0.53	0.55	0.57	0.53	0.53	0.53	0.53	0.56	0.57	0.53	0.49	0.51	0.49	0.54	0.58	0.58	0.65	0.62	0.64	0.63	0.60	0.63
基准
速动流动性比率竞争对手²
Procter & Gamble Co.	0.33	0.34	0.37	0.41	0.44	0.44	0.45	0.46	0.53	0.61	0.62	0.61	0.38	0.48	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 2,475 ÷ 4,632 = 0.53

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

在分析期间内，公司的速动资产总额经历了一定的波动。总体来看，从2018年第一季度的2495百万逐步下降至2023年第二季度的2475百万，变化范围较为有限，显示出企业的流动资产规模相对稳定。值得注意的是，2020年第一季度速动资产出现明显下降，可能与当年全球疫情爆发带来的经济不确定性有关，此后略有回升，反映出公司在应对外部环境变化方面具有一定的弹性。

流动负债方面，整体趋势呈现逐步上升的态势。2018年第一季度的3980百万增长至2023年第二季度的4632百万，表明公司在扩大短期负债规模或维持运营规模的过程中，承担了更高的流动负债负担。这种增长可能源于多元化的融资策略或运营资金需求的扩大。在2020年疫情期间，流动负债水平明显上升，显示公司为了应对当时的经济压力，或增加了短期融资。

速动流动性比率方面表现出较强的稳定性，整体维持在0.53至0.64的范围内。其波动主要集中在2020年疫情初期，速动比率从2019年第四季度的0.58下降至2020年第二季度的0.49，随后逐步回升至0.53至0.55的区间。这一变化反映了在短期财务压力增加的背景下，公司仍能有效管理流动资产与流动负债的比例，维持相对稳健的短期偿债能力。

综合来看，该公司的短期资产与负债水平在报告期内表现出一定的稳健性，且在面对全球宏观经济变化时表现出一定的韧性。速动资产的波动与流动负债的增长趋势提示，企业在保持营运资金的稳定与偿债能力方面做出相应调整，确保财务结构的基本稳定。未来，若继续关注流动性管理，将有助于公司更好地应对潜在的市场与财务风险。

Colgate-Palmolive Co.、现金流动性比率、计算（季度数据）

	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	819)	867)	775)	938)	858)	877)	832)	958)	937)	995)	888)	989)	997)	854)	883)	948)	863)	843)	726)	841)	833)	851)
现金资产总额	819)	867)	775)	938)	858)	877)	832)	958)	937)	995)	888)	989)	997)	854)	883)	948)	863)	843)	726)	841)	833)	851)

流动负债	4,632)	4,441)	4,004)	4,492)	4,395)	4,566)	4,051)	4,281)	4,203)	4,539)	4,404)	4,481)	4,580)	4,443)	4,038)	4,231)	3,782)	3,865)	3,341)	3,747)	3,942)	3,980)
流动比率
现金流动比率¹	0.18	0.20	0.19	0.21	0.20	0.19	0.21	0.22	0.22	0.22	0.20	0.22	0.22	0.19	0.22	0.22	0.23	0.22	0.22	0.22	0.21	0.21
基准
现金流动比率竞争对手²
Procter & Gamble Co.	0.18	0.18	0.22	0.25	0.30	0.28	0.31	0.31	0.38	0.45	0.49	0.47	0.21	0.31	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 819 ÷ 4,632 = 0.18

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

从财务数据的整体趋势来看，该公司在过去五年来保持了一定程度的现金资产总额，但存在一定的波动性。现金资产总额在2018年至2023年期间呈现出一定的波动，最高值出现在2022年6月30日，为819百万，而最低值出现在2018年12月31日，为726百万。这一变化可能反映出公司在不同季度的现金流管理或经营策略的调整。

流动负债整体呈现出逐步增加的趋势，从2018年3月31日的3980百万增长至2023年6月30日的4632百万。期间在2018年年度及季度内波动较大，但总体来看，流动负债的增加表明公司在扩大运营规模或提升短期融资的同时，可能面临一定的偿债压力。

现金流动比率作为衡量公司短期偿债能力的指标，整体较为稳定且维持在0.18至0.23之间的区间。从数据上看，2019年至2023年期间，该比率略微波动，但未出现显著变化。尤其是在2020年第三季度和2023年第三季度，该比率出现了略微的下降，可能反映在季度财务调整或现金流表现不稳定的影响。然而，总体来说，公司的短期偿债能力未发生剧烈恶化，仍然保持在相对健康的水平。

综合而言，该公司在现金资产管理方面表现稳定，但面对流动负债的增长，现金流动比率的稳定反映出其在短期偿债能力维持方面仍具备一定的保障。然而，持续的负债增加可能在未来带来压力，建议关注公司对现金流的管理策略与财务风险防控，以确保财务的健康稳定。

Colgate-Palmolive Co. (NYSE:CL)

流动性比率分析
季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

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流动性比率分析 季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

流动性比率分析
季度数据