短期活动比率分析
季度数据
短期活动比率（摘要）
EOG Resources Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
从该公司财务数据分析可以观察到其存货周转率在2015年后逐步上升，特别是在2016年第二季度到2017年第三季度期间，存货周转率由3.64提升至5.82，显示存货的管理效率有所改善。然而，从2018年起，存货周转率逐渐下降至接近2.9的水平，表明存货周转速度放缓，可能与销售需求减缓或库存积压有关。
应收账款周转率在2015年以来表现出一定波动，2015年末达到9.98的高点，之后出现下降，最低点在2016年第二季度约为6.29，随后逐步回升至2018年末的8.01。整体来看，应收账款的管理效率经历了波动，尤其是在2019年前后略有改善，但仍未恢复到2015年的高水平，反映出应收账款回收速度未完全稳定或提升，可能存在收款周期拉长的风险。
应付账款周转率表现为一种逐年下降的趋势，从2015年的1.48下降至2019年底的1.07，意味着公司支付账款的周期逐渐延长，可能出于延长付款期限以改善现金流的策略，但这同样会增加供应商关系管理的风险，同时也反映出公司对现金流的管理趋向保守。
营运资金周转率在2015年至2018年期间变化较大，特别是在2016年到2017年期间明显上升，反映公司在此期间的运营效率提升。2018年后，营运资金周转率剧烈波动，尤其在2018年第二季度达到40.93，之后又出现大幅下降，说明运营资金利用效率存在一定的不稳定性。其余时期的变化表明公司可能在不同的季度中采取了不同的运营策略或受市场环境影响大，导致整体效率短期波动频繁。
库存周转天数整体呈上升趋势，从2015年的100天逐步增加至2018年的125天，显示库存周转变慢，库存积压可能增加，反映出库存管理需要优化。应收账款周转天数与存货周转天数相互呼应，整体趋势也是增长，显示收款与库存操作周期延长，可能影响现金流的稳定性。
营运周期总体表现为逐年增长，从2015年的139天增加到2018年的171天，表示企业的整体运营从流入到流出所需时间变长。这在一定程度上反映出运营效率的下降或应收应付账款的延长，可能会影响公司总体的资金周转率和财务健康状况。
应付账款周转天数持续上升，从2015年的247天增加到2018年的356天左右，表明公司支付账款的时间日益延长，可能是一种自我调节的现金管理策略。同时，现金周转周期在2015年之后变为负值，尤其是在2016年到2018年期间，表现出公司在现金流管理上存在明显压力，可能是由于收款变慢、库存积压等因素导致的现金流紧张状况，而且负值代表公司在没有现金实际流出的情况下，支付周期被延长或调整了策略。
综上所述，该公司在2015年到2018年期间经历了较长时间的运营效率波动。存货和应收账款的管理效率出现起伏，库存和应收账款周转天数的增长可能反映出市场需求减缓或供应链管理问题。应付账款延长和负的现金周转周期暗示其通过延迟支付和财务安排来缓解流动性压力，但这也带来潜在的财务风险和供应商关系压力。未来，持续改善应收应付账款周转率、优化库存管理，将有助于提升整体的运营效率和财务稳健性。
离职率
平均天数比率
存货周转率
EOG Resources Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入成本 | 670,465) | 675,797) | 634,025) | 624,108) | 654,933) | 631,658) | 601,570) | 578,366) | 516,953) | 468,098) | 476,288) | 472,635) | 467,681) | 459,845) | 427,090) | 459,843) | 495,149) | 522,312) | 534,494) | 625,802) | ||||||
| 库存 | 767,297) | 778,120) | 853,128) | 860,764) | 859,359) | 766,964) | 670,994) | 584,729) | 483,865) | 344,016) | 336,198) | 314,194) | 350,017) | 429,667) | 495,826) | 538,926) | 598,935) | 660,252) | 661,162) | 764,206) | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | 3.39 | 3.33 | 2.98 | 2.92 | 2.87 | 3.04 | 3.23 | 3.49 | 4.00 | 5.48 | 5.58 | 5.82 | 5.18 | 4.29 | 3.84 | 3.73 | 3.64 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
存货周转率 = (营业收入成本Q4 2019
+ 营业收入成本Q3 2019
+ 营业收入成本Q2 2019
+ 营业收入成本Q1 2019)
÷ 库存
= (670,465 + 675,797 + 634,025 + 624,108)
÷ 767,297 = 3.39
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，公司在所分析的时间段内表现出一定的收入增长趋势。虽然具体的营业收入成本在不同季度略有波动，但整体上呈现上升的趋势，特别是在2018年之后，收入成本逐渐上升，反映出公司产能或销售规模的扩大或成本结构的变化。
库存方面，数据显示公司库存水平在2015年到2018年期间逐步下降，从764,206千美元下滑至约350,017千美元，之后又逐渐回升至较高水平（约860,764千美元）。库存变动反映出公司在不同时间点的采购、产出与销售节奏的调整，库存的减少可能意味着营运资金的改善或库存周转效率的提升，但近期库存水平又有所抬升，可能与市场需求的变化或产能调整有关。
存货周转率作为反映库存管理效率的指标，显示出显著的变化。2015年的数据缺失，但从2016年起，存货周转率持续上升，从3.64逐步提升至2017年9月的最高点5.82，说明公司在2016年至2017年期间提升了存货管理效率，库存周转率的提升表明存货转化为销售的速度加快。随后，存货周转率逐步回落，至2019年第三季度降至3.39，显示管理效率或市场销售速度有所减缓或库存积压的风险增加。
总结
- 营收和成本
- 公司整体收入呈现增长趋势，成本亦同步增加，反映出规模扩张或销售增加带来的压力。此外，季度间的波动表明公司可能受市场价格、产量变化或季节性因素影响。
- 库存管理
- 库存水平经过调整后出现波动，库存的初期下降可能提升了资金周转效率，但随后的上升表明库存积压风险的潜在增加。存货周转率在2016年后有明显提升，展示出改善的存货管理能力，但在2019年降低趋势可能提示需关注库存效率。
- 运营效率
- 存货周转率的变化反映公司在不同阶段的运营效率变动，特别是在2016年至2017年间的显著提升，为企业提供了更好的资金流动性和资产利用效率。未来关注点应放在持续提升存货周转率和控制库存水平以改善整体运营效益。
应收账款周转率
EOG Resources Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入及其他 | 4,320,246) | 4,303,455) | 4,697,630) | 4,058,642) | 4,574,536) | 4,781,624) | 4,238,077) | 3,681,162) | 3,340,439) | 2,644,844) | 2,612,472) | 2,610,565) | 2,402,039) | 2,118,504) | 1,775,740) | 1,354,349) | 1,796,761) | 2,172,428) | 2,469,701) | 2,318,538) | ||||||
| 应收账款净额 | 2,001,658) | 1,927,996) | 2,001,953) | 2,203,438) | 1,915,215) | 2,151,247) | 1,907,990) | 1,702,100) | 1,597,494) | 1,243,535) | 1,114,454) | 1,187,112) | 1,216,320) | 920,189) | 935,592) | 780,625) | 930,610) | 1,123,111) | 1,304,848) | 1,266,582) | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | 8.68 | 9.15 | 9.05 | 8.01 | 9.02 | 7.46 | 7.29 | 7.21 | 7.02 | 8.26 | 8.74 | 7.50 | 6.29 | 7.66 | 7.59 | 9.98 | 9.41 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
应收账款周转率 = (营业收入及其他Q4 2019
+ 营业收入及其他Q3 2019
+ 营业收入及其他Q2 2019
+ 营业收入及其他Q1 2019)
÷ 应收账款净额
= (4,320,246 + 4,303,455 + 4,697,630 + 4,058,642)
÷ 2,001,658 = 8.68
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到该公司在2015年至2019年期间的营业收入呈现出明显的增长趋势。尤其是在2017年之后，营业收入从约26亿美元逐步上升至近47亿美元，显示出公司营收规模不断扩大，反映出不断增强的市场表现和业务发展能力。
在应收账款净额方面，整体来看，数值呈现出逐年增长的趋势，从2015年的约12.7亿美元上升至2019年的约20亿美元。这表明公司在业务扩张的同时，客户账款规模也有所增加。然而，应收账款的变化也可能带来一定的流动性压力，需要结合应收账款周转率进行进一步分析。
关于应收账款周转率，该指标在所提供的期间内表现出一定的波动。具体而言，从2015年的9.41逐步波动至2018年后出现较高值（最高达到9.05），随后略有下降但仍保持在8-9的区间内。整体上，指标保持相对稳定，说明公司在应收账款管理和催收效率上较为稳定，能在一定程度上确保资金的流动性和收款的效率。
综合观察，公司的营业收入持续增长，反映出良好的业务拓展和市场需求。同时，应收账款规模扩大可能带来一定的流动性压力，但应收账款周转率的相对稳定表明公司在客户信用管理和收款效率方面表现较为平衡。未来需要关注应收账款的增长对现金流的潜在影响，同时持续优化账款管理策略，以维持财务健康和运营效率。
应付账款周转率
EOG Resources Inc.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入成本 | 670,465) | 675,797) | 634,025) | 624,108) | 654,933) | 631,658) | 601,570) | 578,366) | 516,953) | 468,098) | 476,288) | 472,635) | 467,681) | 459,845) | 427,090) | 459,843) | 495,149) | 522,312) | 534,494) | 625,802) | ||||||
| 应付帐款 | 2,429,127) | 2,395,080) | 2,387,403) | 2,452,337) | 2,239,850) | 2,435,773) | 2,336,952) | 1,915,651) | 1,847,131) | 1,635,711) | 1,615,170) | 1,556,875) | 1,511,826) | 1,296,240) | 1,305,651) | 1,182,025) | 1,471,953) | 1,561,574) | 1,864,483) | 2,182,041) | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | 1.07 | 1.08 | 1.07 | 1.02 | 1.10 | 0.96 | 0.93 | 1.06 | 1.05 | 1.15 | 1.16 | 1.17 | 1.20 | 1.42 | 1.46 | 1.70 | 1.48 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
应付账款周转率 = (营业收入成本Q4 2019
+ 营业收入成本Q3 2019
+ 营业收入成本Q2 2019
+ 营业收入成本Q1 2019)
÷ 应付帐款
= (670,465 + 675,797 + 634,025 + 624,108)
÷ 2,429,127 = 1.07
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的财务数据，可以观察到公司在多个财务指标上的变化趋势，尤其是在营收成本和应付账款方面。
- 营业收入成本
- 数据显示，营业收入成本在2015年至2019年期间总体呈现出上升的趋势。从2015年第一季度的625,802千美元增加至2019年第三季度的675,797千美元，尽管在某些季度有所波动，但整体水平在上升。这反映出公司在该期间的营业规模不断扩大，同时营运成本也相应增长，可能由拓展业务、原材料成本上升或其他运营因素所驱动。
- 应付账款
- 应付账款在整个期间内持续增长，从2015年第一季度的2,182,041千美元不断上升至2019年第三季度的2,395,080千美元。这表明公司在扩展业务的过程中，积累了大量的应付账款，可能是通过延长供应商支付期限或增加采购规模实现的。应付账款的不断增加也提示公司可能在现金流管理上采取了更为宽松的策略，以延缓支付时间以缓解现金压力。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率总体呈现下降趋势，从2015年第六季度的1.7逐步降至2018年第三季度的0.93，之后略有回升至2019年第三季度的1.07。该比率的下降表明公司在应付账款的结算速度上有所放缓，即公司在支付供应商账款方面变得更为宽松，延长了账款支付期限。这可能反映出公司通过延长支付周期来改善现金流状况，但同时也可能增加供应商的信用风险或影响供应商关系。
总体来看，公司在研究期间的营收成本和应付账款均逐步上升，而应付账款周转率的下降显示出现金流管理策略的变化，趋向于延长支付期限。这些变化反映了公司在业务扩展和现金管理方面的调整，可能旨在平衡运营规模的增长与现金流压力。未来，需持续关注应付账款周转率的变化及其对供应链稳定性的潜在影响，以及成本控制的有效性。
营运资金周转率
EOG Resources Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 5,273,339) | 4,819,731) | 4,495,521) | 4,907,885) | 5,057,390) | 4,817,092) | 4,231,852) | 3,585,097) | 3,279,108) | 2,763,963) | 3,383,373) | 3,394,076) | 3,554,603) | 2,737,764) | 2,450,121) | 2,365,812) | 2,592,244) | 2,824,958) | 3,737,718) | 4,793,368) | ||||||
| 少： 流动负债 | 4,486,988) | 4,473,713) | 4,414,057) | 4,301,268) | 3,728,364) | 4,425,147) | 4,297,301) | 2,836,758) | 2,725,542) | 2,180,024) | 2,722,254) | 2,032,007) | 2,027,291) | 1,732,963) | 1,712,261) | 1,547,972) | 1,819,287) | 2,046,961) | 2,277,581) | 3,094,752) | ||||||
| 营运资金 | 786,351) | 346,018) | 81,464) | 606,617) | 1,329,026) | 391,945) | (65,449) | 748,339) | 553,566) | 583,939) | 661,119) | 1,362,069) | 1,527,312) | 1,004,801) | 737,860) | 817,840) | 772,957) | 777,997) | 1,460,137) | 1,698,616) | ||||||
| 营业收入及其他 | 4,320,246) | 4,303,455) | 4,697,630) | 4,058,642) | 4,574,536) | 4,781,624) | 4,238,077) | 3,681,162) | 3,340,439) | 2,644,844) | 2,612,472) | 2,610,565) | 2,402,039) | 2,118,504) | 1,775,740) | 1,354,349) | 1,796,761) | 2,172,428) | 2,469,701) | 2,318,538) | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | 22.10 | 50.96 | 222.34 | 29.10 | 13.00 | 40.93 | — | 16.41 | 20.25 | 17.59 | 14.74 | 6.54 | 5.01 | 7.01 | 9.62 | 9.53 | 11.33 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
营运资金周转率 = (营业收入及其他Q4 2019
+ 营业收入及其他Q3 2019
+ 营业收入及其他Q2 2019
+ 营业收入及其他Q1 2019)
÷ 营运资金
= (4,320,246 + 4,303,455 + 4,697,630 + 4,058,642)
÷ 786,351 = 22.10
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，EOG Resources Inc.在2015年至2019年期间经历了营运资金变化和营业收入的波动，反映出公司在不同时间段的经营状况和资金管理策略的变动趋势。
- 营运资金变化
- 整体来看，营运资金在2015年大部分时间处于较低水平，甚至出现负值（如2018年3月31日的-65449千美元），表明在某些时期内，公司可能面临流动性压力或其资本结构发生了变化。2015年底至2018年前期，营运资金总体呈现出波动上升的趋势，尤其2018年3月31日出现明显的负值后，在2018年6月30日至2018年12月31日期间快速恢复，显示公司在短期流动性方面出现了一些大幅度调整。进入2019年，营运资金再次上升至较高水平（如2019年6月30日和2019年9月30日），显示公司可能加大了流动资产或减少了流动负债以改善财务状况。
- 营业收入及其他
- 营业收入呈现逐步增长的趋势，从2015年初的2,318,538千美元增长到2019年末的4,320,246千美元，期间虽有波动，但整体上行尤为明显。2015和2016年间收入波动较大，而从2017年开始增长趋势较为稳定，尤其2018年和2019年收入达到更高水平，说明公司在油气资源开发和销售方面的表现持续改善。同时，营收的增长伴随着营业收入波动，可能反映市场油价变化或产量调整对公司收入的影响。
- 营运资金周转率
- 该比率在2015年为零或未提供数据，其后在2016年开始逐步提高，尤其在2017年迅速上升，达到20.25，显示公司资产使用效率略有改善。2018年和2019年期间，营运资金周转率有较大幅度波动，2018年三季度达到222.34，远超之前水平，可能表明当期资产管理效率显著提升或短期内进行了大规模资产回收。而在2019年，周转率逐渐下降，展现出资产周转速度趋于稳定或受到某些外部因素的影响。
综上所述，EOG Resources Inc.在2015年至2019年期间，通过调整营运资金和扩大营业收入，展示了其稳步提升经营效率和财务管理水平的趋势。公司在不同时间段的流动性管理表现出一定的波动，但整体财务状况逐渐改善，收入规模持续扩大，反映出其在资源开发和市场拓展方面的良好表现及应对市场变化的能力。未来，若能持续优化流动资金管理与资产效率，可能有助于进一步增强公司财务稳健性和盈利能力。
库存周转天数
EOG Resources Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | 3.39 | 3.33 | 2.98 | 2.92 | 2.87 | 3.04 | 3.23 | 3.49 | 4.00 | 5.48 | 5.58 | 5.82 | 5.18 | 4.29 | 3.84 | 3.73 | 3.64 | — | — | — | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | 100 | — | — | — | ||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 3.39 = 108
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据分析，可以观察到存货周转率的逐步提升趋势。在2015年3月31日尚无数据，但从2015年6月30日开始，该指标逐步上升，从3.64增加到2019年12月的3.39，反映出公司在存货管理方面的效率逐年改善。这意味着存货从采购到销售的周转速度有所加快，有助于改善流动性和减少库存积压的风险。
与存货周转率相对应的是库存周转天数，它呈现出明显的下降趋势。自2015年6月30日的98天逐渐减少到2019年12月的108天，显示存货在库存中的停留时间缩短。这一趋势表明公司不断优化供应链管理，提升存货的流动性，减少库存持有时间，进而可能降低存货相关的持有成本。
值得注意的是，存货周转率的增加和库存周转天数的减少通常具有正相关性，表明公司的存货管理效率不断提高。这种改善可能源于多方面因素，包括供应链优化、销售增加或库存控制策略的调整。尤其是2016年至2017年间，存货周转率持续上升，库存周转天数显著减少，显示出公司在这段期间内显著提升了存货流转速度。
整体来看，财务指标的变化表明公司在存货管理方面取得了显著成效，提升了运营效率，并有助于增强财务状况的稳健性。持续的存货周转改善预计有助于改善现金流，减少库存相关风险，支持公司实现更高的运营效率和盈利能力。
应收账款周转天数
EOG Resources Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | 8.68 | 9.15 | 9.05 | 8.01 | 9.02 | 7.46 | 7.29 | 7.21 | 7.02 | 8.26 | 8.74 | 7.50 | 6.29 | 7.66 | 7.59 | 9.98 | 9.41 | — | — | — | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | 39 | — | — | — | ||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 8.68 = 42
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从2015年第三季度开始，应收账款周转率显示出一定的波动趋势。该比率在2015年夏季达到9.98的较高水平，之后在2015年下半年有所下降，最低值出现在2016年第三季度，为6.29。随后，周转率逐渐回升，并在2016年末至2018年期间维持在较高水平，大部分时间在8左右，显示出公司应收账款的管理有所改善，收款效率较为稳定。
应收账款周转天数的变化趋势与周转率呈现反向关系。2015年末到2016年中期，天数由39天攀升到58天，反映收款周期延长，资金回笼时间变长。此后，天数逐步缩短，尤其在2018年和2019年期间，基本稳定在40天左右，表明公司在收款管理方面取得改善，回款周期得到了有效控制。
整体来看，应收账款周转率的波动反映出公司在不同季度的收款效率存在一定差异。2015年夏季的高点可能受特定季度应收账款规模较小或收款管理较好所致，而2016年的低点可能反映了某些一时性或季节性因素影响。随后，较高且稳定的周转率以及相应的较短天数表明公司逐步优化了应收账款的管理流程，从而提升了资金利用效率和运营效率。
值得关注的是，通过持续的监控应收账款周转率和天数变化，可以帮助管理层判断收款政策的有效性，识别潜在的压力点，从而采取相应措施改善现金流状况。此外，尽管整体趋势趋于稳定，但应当注意季度之间可能存在的变化，以保持财务健康和运营效率的稳定性。
运行周期
EOG Resources Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | 100 | — | — | — | ||||||
| 应收账款周转天数 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | 39 | — | — | — | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | 150 | 150 | 162 | 171 | 167 | 169 | 163 | 156 | 143 | 111 | 107 | 112 | 128 | 133 | 143 | 135 | 139 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 108 + 42 = 150
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的季度财务数据，可以观察到公司库存周转天数呈现逐步增加的趋势。特别是从2015年12月31日开始，库存周转天数逐年上升，直到2019年12月31日达到110天，显示出公司在存货管理方面的持续滞后。这可能反映出库存积压问题或销售周期变长的潜在风险。
应收账款周转天数整体变化较为平稳，基本保持在40到58天之间。期间未出现明显的波动，表明公司在应收账款管理上保持了较为一致的收账速度，未出现显著的收款延滞或改善迹象。这一指标的稳定性对公司的现金流管理具有积极意义，也表明其应收账款回笼效率较为成熟。
运行周期方面，自2015年以来普遍呈上升趋势，由139天逐步增加到2019年12月31日的接近170天。这表明公司从采购到销售的整体运营周期逐渐拉长，可能由于供应链管理、库存积压或市场需求波动等因素造成。这种延长的运营周期可能会影响公司的营运资金需求和整体资金效率，需要持续监控和优化。
总结而言，公司在库存管理方面的状况持续恶化，库存周转天数逐年增加，可能引发存货积压与资金占用的风险。应收账款管理则保持稳定，反映出较好的收款效率。运营周期的延长展示了公司整体供应链和销售周期出现一定的拖长趋势，这可能对公司的财务表现和资金流动性造成一定压力，需要引起管理层关注并采取相应的改善措施。
应付账款周转天数
EOG Resources Inc.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | 1.07 | 1.08 | 1.07 | 1.02 | 1.10 | 0.96 | 0.93 | 1.06 | 1.05 | 1.15 | 1.16 | 1.17 | 1.20 | 1.42 | 1.46 | 1.70 | 1.48 | — | — | — | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | 340 | 338 | 342 | 356 | 331 | 382 | 394 | 343 | 349 | 317 | 314 | 311 | 304 | 257 | 250 | 214 | 247 | — | — | — | ||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1 Q4 2019 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 1.07 = 340
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
- 趋势分析
- 从2015年第三季度开始，应付账款周转率经历了一系列波动，在2015年6月达到高点1.70，随后逐步下降至2019年第三季度的1.07左右。整体趋势显示，尽管存在短期波动，但应付账款周转率总体呈下降趋势，意味着公司在支付供应商和债务时的速度有所减缓。这可能反映出公司采取了更宽松的财务策略，延长了支付周期，或是在现金流紧张的情况下控制了应付账款的支付。
- 应付账款周转天数
- 对应付账款周转天数的观察，数值从2015年第三季度的247天逐步上升至2017年第三季度的394天，整体延长约147天。这表明公司支付供应商的时间明显延长，反映出公司增强了其债务偿付的宽限期，也可能是经营策略调整的结果。之后，从2017年第四季度开始，天数逐渐降低，至2019年第三季度回落至340天左右，显示公司在债务管理方面有所改善，支付周期缩短，但仍较早期明显偏长。
总体而言，随时间推移，公司明显倾向于延长应付账款的支付期限，可能是为了优化现金流或应对行业周期性变化。然而，这种趋势也可能带来供应商关系紧张的潜在风险。未来若无改善措施，持续拉长支付周期可能影响供应链稳定性和供应商合作的持续性。
现金周转周期
EOG Resources Inc.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 108 | 110 | 122 | 125 | 127 | 120 | 113 | 105 | 91 | 67 | 65 | 63 | 70 | 85 | 95 | 98 | 100 | — | — | — | ||||||
| 应收账款周转天数 | 42 | 40 | 40 | 46 | 40 | 49 | 50 | 51 | 52 | 44 | 42 | 49 | 58 | 48 | 48 | 37 | 39 | — | — | — | ||||||
| 应付账款周转天数 | 340 | 338 | 342 | 356 | 331 | 382 | 394 | 343 | 349 | 317 | 314 | 311 | 304 | 257 | 250 | 214 | 247 | — | — | — | ||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | -190 | -188 | -180 | -185 | -164 | -213 | -231 | -187 | -206 | -206 | -207 | -199 | -176 | -124 | -107 | -79 | -108 | — | — | — | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 108 + 42 – 340 = -190
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从数据中可以观察到，库存周转天数在2015年之后逐渐减少，从100天逐步下降至2019年第三季度的约108天，显示出库存管理效率的提升。这一趋势表明公司可能在库存控制方面取得了改善，有效缩短了库存的持有时间，降低了相关成本。
应收账款周转天数在监测期间内表现出一定的波动，但总体变化幅度较小，基本在40天至58天之间浮动。尽管存在短期的上升，整体趋势未呈现明显改善或恶化，表明收款周期相对稳定，但仍有提升空间以缩短现金回收周期，加快资金周转。
另一方面，应付账款周转天数在整个观察期间呈现出逐步上升的趋势，从约247天逐渐增加到约342天，表明公司延长了支付账款的时间。这种策略可能在一定程度上改善了公司短期流动性，但也可能引发与供应商关系的风险，需结合其他财务指标整体评估其资本管理策略是否稳健。
现金周转周期表现出显著的负值，且在负值范围内逐渐下降，从-108天至-190天不等，说明公司实际上是在每个会计期间实现了现金的提前回收或持有现金的时间明显优于支付时间。这一趋势反映出公司在现金管理方面表现较为积极，可能在资金使用和短期资金配置上具有一定的效率优势。然而，持续的负现金周期也提示公司可能在供应链管理和应付账款安排上采取了延迟支付策略，以优化现金流。
总体来看，库存控制效率提升，应收账款保持稳定，应付账款延长，现金周转周期持续负值，这些趋势共同表明公司在运营现金流和流动性管理方面表现出一定的优化尝试。未来应继续关注应收账款的回收天数变化，以免对企业的资金链产生不利影响，同时维持合理的应付账款期限以维护供应商关系。与此同时，库存管理的持续改善有助于降低运营成本，增强整体财务健康水平。