现金流量表
季度数据
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息,显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供(用于)的现金流量、投资活动提供(用于)的现金流量以及筹资活动提供(用于)的现金流量三部分组成。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2025-06-30), 10-Q (报告日期: 2025-03-31), 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-Q (报告日期: 2024-09-30), 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-Q (报告日期: 2024-03-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31).
从数据中可以观察到,净收入在各个季度呈现出一定波动,但整体呈现出增长的趋势。特别是在2021年和2023年间,净收入经历了显著的峰值,显示出公司在某些时期实现了业绩的快速提升。2020年和2022年期间,净收入相对较低,部分季度出现明显的下降,但总体趋势向上,表明公司盈利能力在逐步增强。
金融工具的净收益/损失具有较强的波动性。在2020年,出现了亏损,但随后逐步回升,尤其在2022年和2023年,相关数值出现回稳甚至正向改善。这可能反映了公司在市场波动中进行的财务风险管理与调整策略的变化,减少了收益的波动性,提高了财务稳定性。
出售业务的收益或亏损数据有限,并未在所有时点均列示,但在2023年表现出亏损的趋势,可能暗示公司已逐步剥离非核心业务,优化资产结构。同时,其他投资资产的净收益/损失总体平稳,波动较小,且在某些时期出现正向收益,体现公司对投资组合的管理较为积极,有助于分散风险和平衡整体财务表现。
折旧和摊销逐年增加,表明公司在资产规模扩大或加快资产投资,固定资产折旧负担加重,反映出公司资本投入的持续增强。财产和设备减值显示出某些时点出现资产减值损失,尤其在2024年第二季度,可能由资产价值调整引起,需关注资产管理策略和减值确认的合理性。
递延所得税的数值变动较大,显示出公司税务策略和递延税资产/负债的调整较为频繁。特定季度出现大幅的负值,可能与税务政策变化或资产减值相关,建议持续关注未来递延所得税的变化趋势以评估税务策略的稳健性。
关于基于股份的薪酬,在多数季度保持稳定,偶尔有波动,尤其是2024年第二季度出现负值,可能代表公司股价波动或激励计划调整。应收账款净额出现明显的波动,部分时期大幅增加,反映客户信贷周期变化或回款效率的起伏;同时,在2024年第三季度后,应收账款呈现下降趋势,可能由于加强收款管理措施或客户信用政策优化。
其他资产和投资资产的变化趋势显示公司不断进行资产重组和投资调整。大部分资产在不同季度表现出较强的波动性,特别是在2024年某些季度出现资产大幅变动,可能是由于资产出售、资产减值或新投资的影响。特别是在2024年第二季度,资产变动部分显示出较大幅度的减持,需关注资产配置和流动性管理策略的影响。
保单责任在2020至2022年期间保持较高水平,显示公司在保险业务方面的承保规模,而2023年后逐步出现负值,可能与保险责任调整、减值或其他财务策略调整相关。非劳动收入中,2022年和2023年出现重大变化,特别是在2022年第二季度出现亏损,可能反映业务收入结构的变化或市场条件的波动,可作为财务盈利质量分析的重要指标。
应付账款和其他负债表现出较大的波动性,特别是在2024年,显示公司在应付账款管理和流动负债的调控上具有一定的动态调整。所得税的变化亦相对剧烈,部分季度负值较多,提示公司在税务规划和递延税资产管理方面存在不确定性。现金股利的持续发放表现出公司稳健的股东回报策略,但在2024年出现较大减幅,可能受盈利变化或财务策略调整影响。
筹资活动产生的现金净额呈现剧烈波动,尤其在2020年和2024年,部分季度出现大额的资金募集或偿还,显示公司在资本结构调整、债务管理和融资需求上存在较强的周期性。长期借款和短期借款的变化,伴随偿还和新增,反映出公司积极运用债务工具以支持扩大投资或偿还债务的策略。在2024年第二季度,长短期借款的巨大波动可能预示着融资策略的调整或一次性债务偿还/增加行为。
总体来看,公司的现金及现金等价物在报告期内整体呈现波动,尤其在2021年和2024年某些季度出现显著的现金流出或流入,凸显其持续的资本运作和投资活动。大部分指标在2024年表现出较大的波动性,提示公司在资产管理、财务政策和市场环境变化中面临挑战。公司整体财务结构在逐步调整中,盈利能力呈现上升趋势,但风险管理和资产负债协调仍需关注以确保财务稳健和经营持续性。